Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete4/2019 (II.28.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről
Hatályos: 2019. 03. 01- 2019. 12. 04Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete4/2019 (II.28.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről
2019-03-01-tól 2019-12-04-ig
Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének
4/2019. (II. 28.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről
Gádoros Nagyközségi Önkormányzatának Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §-ában kapott felhatalmazás alapján Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 27. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljáró Szociális, Ifjúságvédelmi és Oktatási Bizottsága, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés a) pontjában meghatározott feladatkörében eljáró Gádoros Nagyközség Önkormányzatának Pénzügyi és Gazdasági Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. §
A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre (intézményekre), támogatásban részesített magánszemélyekre, valamint az önkormányzat többségi tulajdonban álló gazdasági társaságára.
2. §
(1) Az önkormányzat és annak önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve a Polgármesteri Hivatal bevételei és kiadásai a költségvetésen belül elkülönülnek.
(2) Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei:
- Napközi Otthonos Óvoda
- Gondozási Központ
- Justh Zsigmond Művelődési Ház és Könyvtár
Az önkormányzat költségvetési szervei 2019. évi költségvetése
3. §
A Képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi költségvetésének
- bevételi főösszege 422.471.568 forint,
- kiadási főösszege 440.071.720 forint,
- hiánya 17.600.152 forint
ezen belül:
belső finanszírozású bevétel 17.600.152 forint
I. A költségvetési bevételek
4. §
(1) Az önkormányzat 2019. évi költségvetési bevételeinek előirányzatát a Képviselő-testület a következők szerint határozza meg.
Megnevezés forint
- Működési bevétel
1. Intézményi működési bevételek 73.956.250
a) Intézményi térítési díjak 35.050.000
b) Egyéb bevételek 16.324.000
c) ÁFA 8.212.750
d) Bérleti díjak 14.369.500
e) Működési célú kamat bevétel -
2. Támogatás értékű működési bevétel 270.239.318
a) Ebből TB 22.150.900
b) Önkormányzat költségvetési támogatása 245.888.418
c) Földalapú támogatás 2.200.000
3. Műk. célú pénze. átvétel államháztartáson kívül -
4. Közhatalmi bevételek 70.000.000
a) Kommunális adó 12.800.000
b) iparűzési adó 45.000.000
c) gépjárműadó 40 % 9.000.000
d) Pótlék,bírság 650.000
e) Egyéb behajtás, adó 350.000
f) Talajterhelési díj 2.000.000
g) Idegenforgalmi adó 200.000
II. Felhalmozási bevételek 8.276.000
1. Tárgyi eszközök, immat. javak értékesítése -
2. Felhalmozási célú ÁFA visszatérülés -
3. Támogatás értékű bevétel 5.000.000
4. Támogatási kölcsönök visszatérülése 3.276.000
III. Belső finanszírozási bevétel
a) Maradvány -
b) Működőképesség megőrzését szolgáló kieg. tám. 17.600.152
IV. Külső finanszírozás bevételei
a) fejlesztési hitel felvétel
II. A költségvetési kiadások
5. §
(1) Az önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint határozza meg.
Megnevezés forint
a) Működési kiadások előirányzata összesen: 407.180.587
Ebből:
aa) személyi jellegű kiadások: 194.093.266
ab) munkaadókat terhelő járulékok: 39.148.821
ac) dologi jellegű kiadások: 127.248.000
ad) speciális célú támogatások: 27.299.500
ae) társadalom és szociálpolitikai juttatások 19.391.000
af) ellátottak egyéb pénzbeli juttatásai -
6. §
(2) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásai összesen: 21.891.133 forint.
A felújítási és felhalmozási kiadásokból:
a) a beruházások előirányzata 21.141.133 forint
b) a felújítások előirányzata 750.000 forint,
(3) Egyéb kiadás (kölcsön nyújtása) 1.000.000 forint,
7. §
Az önkormányzat és költségvetési szervei felújítási és beruházási előirányzatait célonként a 3. melléklet rögzíti.
III. A költségvetési kiadások és bevételek
8. §
(1) Az önkormányzat tartaléka 10.000.000 forint
Ebből
a) általános tartalék 5.000.000 forint
b) céltartalék 5.000.000 forint
9. §
(1) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatait tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen e rendelet 6. melléklete tartalmazza.
10. §
Az önkormányzat összes kiadása Pénzeszköz átadás és egyéb támogatás részletezését az 4. és 5. mellékletek tartalmazzák.
11. §
(1) Az önkormányzat 2019. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 10. melléklet tartalmazza.
(2) Az intézményi finanszírozás összesített adatait a 8. melléklet tartalmazza.
12. §
A Képviselő-testület a 14/2001. (IX. 14.) önkormányzati rendelet 3. §-ában meghatározott visszatérítendő, illetve vissza nem térítendő szociális, jóléti, kulturális, egészségügyi és egyéb juttatásokra, a nyugállományú köztisztviselők szociális és kegyeleti támogatására, valamint a polgármester hivatal dolgozói részére Cafeteria keret céljából a költségvetésben fedezetet biztosít.
IV. A költségvetési létszámkeret
13. §
(1) A Képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát
a) 57 fő engedélyezett létszámban, és
b) 57 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban állapítja meg, melyen felül
c) 46 fő közfoglalkoztatott részére, valamint
d) 8 fő jogalkotó részére biztosít fedezetet a költségvetésben
(2) Az önkormányzat költségvetési szervei, valamint az alcímek létszám-előirányzatát a Képviselő-testület a 7. melléklet szerint állapítja meg.
(3) A Képviselő-testület létszám stoppot rendel el, mely értelmében az évközben megüresedő álláshelyek betöltése csak előzetes Képviselő-testületi döntés alapján történhet.
Több éves kihatással járó feladatok
14. §
(1) A több éves kihatással járó döntéseket a 12. melléklet mutatja be.
(2) Az önkormányzat kezességvállalásból fennálló kötelezettségeit a 11. melléklet mutatja be.
Európai Uniós projektek
15. §
(1) Európai Uniós támogatással megvalósuló projektekhez, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokra az önkormányzat a céltartalékban biztosít fedezetet 1 millió forint összegben.
Közvetett támogatások
16. §
A Képviselő-testület a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege, illetőleg kedvezményezettje szerinti részletezettséggel a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
17. §
Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben Képviselő-testületi döntéssel megváltoztathatóak.
18. §
(1) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(2) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a testület dönt a polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
(3) Ha év közben az önkormányzat előre nem ismert többletbevételhez jut, vagy a bevételek a tervezettől elmaradnak, a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatni köteles.
A Képviselő-testület az első negyedév kivételével negyedévenként – dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.
(4) Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével – előirányzat-módosítás nélkül is eltérhetnek.
19. §
(1) Az önkormányzat költségvetési szervei által a 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben meghatározott saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosításokról, átcsoportosításokról a polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja.
(2) A személyi juttatásokra megállapított összeg nem léphető túl, ha ez mégis bekövetkezne, a Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a szükséges intézkedések megtételére, amelyről a következő Képviselő-testületi ülésen be kell számolnia. A személyi juttatások előirányzatán történő bérmegtakarítás terhére a költségvetési szerveknél jutalom fizethető.
(3) A fizetési számlához kapcsolódóan a polgármesteri hivatal köztisztviselői részére havonta a központi költségvetésről szóló törvényben meghatározott mértékű bankszámla hozzájárulást biztosít.
20. §
(1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert 20 millió forint összegű likvid hitel-szerződés megkötésére, és ezt követően arra, hogy a pillanatnyi gazdálkodási nehézségek esetére legfeljebb 60 napos időtartamra likvid hitelt vegyen fel a számlavezető pénzintézettől, melynek legnagyobb összege 5 millió forint lehet. A hitel felvételéhez a Pénzügyi és Gazdasági Bizottság véleményét ki kell kérnie, és a Képviselő-testületet a következő ülésen erről tájékoztatni kell. Felhatalmazza továbbá a polgármestert legfeljebb 20 millió forint összegű folyószámhitel szerződés megkötésére.
(2) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
(4) Az önkormányzat által benyújtható pályázatokhoz szükséges önerő mértékéig, de legfeljebb 500.000 Ft összegig a tartalék feletti rendelkezési jogot a Képviselő-testület a polgármesterre ruházza át. Az átruházott hatáskörben hozott döntésekről a polgármester a következő rendes ülésen a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(5) Felhatalmazza a polgármestert, hogy a Képviselő-testület által már eldöntött pályázatokkal kapcsolatos nyilatkozatokat és a megvalósítás érdekében szükséges intézkedéseket tegye meg, és erről a következő testületi ülésen számoljon be.
21. §
(1) Az önkormányzat a gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja. A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármesteri Hivatalt, hogy az ideiglenes szabad forrásokat hozam elérése érdekében fektesse be.
Záró rendelkezések
22. §
(1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2019. január 01. napjától kell alkalmazni.
(2) Az önkormányzati költségvetés végrehajtásáról a polgármester a Polgármesteri Hivatal útján gondoskodik.
(3) Gádoros Nagyközség Képviselő-testülete felhatalmazza a polgármestert, az évközben kapott póttámogatások és terven felüli átvett pénzeszközök (pályázaton nyert források) nyilvántartásba vételére és cél szerinti felhasználásra. Az ezzel kapcsolatos előirányzat változásokat a soros költségvetési rendelet módosításakor azon át kell vezetni.
Gádoros, 2019. február 26.
Maronka Lajos Dr. Olasz Imréné dr.
polgármester jegyző
A rendelet kihirdetve: 2019. február 28.
Dr. Olasz Imréné dr.
jegyző