Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének

2/2020. (II. 20.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Gádoros Nagyközségi Önkormányzatának Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §-ában kapott felhatalmazás alapján Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 27. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljáró Szociális, Kulturális, Egészségügyi és Sport Bizottsága, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés a) pontjában meghatározott feladatkörében eljáró Gádoros Nagyközség Önkormányzatának Pénzügyi, Gazdasági és Környezetvédelmi Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre (intézményekre), támogatásban részesített magánszemélyekre, valamint az önkormányzat többségi tulajdonban álló gazdasági társaságára.

2. §

(1) Az önkormányzat és annak önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve a Polgármesteri Hivatal bevételei és kiadásai a költségvetésen belül elkülönülnek.

(2) Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei:

1. Napközi Otthonos Óvoda
2. Gondozási Központ
3. Justh Zsigmond Művelődési Ház és Könyvtár

Az önkormányzat költségvetési szervei 2020. évi költségvetése

3. §

A Képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetésének

1. bevételi főösszege                    475.611.353 forint,
2. kiadási főösszege                     485.705.184 forint.
3. hiánya                                        10.093.831 forint

ezen belül:

belső finanszírozású bevétel         10.093.831 forint

I. A költségvetési bevételek

4. §

(1) Az önkormányzat 2020. évi költségvetési bevételeinek előirányzatát a Képviselő-testület a következők szerint határozza meg.

Megnevezés                                                                     forint

1. Működési bevétel                                                                    

1. Intézményi működési bevételek                          73.956.250

a) Intézményi térítési díjak                                   35.050.000

b) Egyéb bevételek                                               16.324.000

c) ÁFA                                                                    8.212.750

d) Bérleti díjak                                                      14.369.500

e) Működési célú kamat bevétel                                            -

2. Támogatás értékű működési bevétel                329.207.358

a) Ebből TB                                                          23.597.100

b) Önkormányzat költségvetési támogatása       303.610.258

c) MVH-tól kapott támogatás                                 2.000.000

3. Műk. célú pénze. átvétel államháztartáson kívül              -

4. Közhatalmi bevételek                                          70.000.000

a) Kommunális adó                       12.800.000

b) iparűzési adó                             45.000.000

c) gépjárműadó 40 %                       9.000.000

d) Pótlék, bírság                                  650.000

e) Egyéb behajtás, adó                        350.000

f) Talajterhelési díj                           2.000.000

g) Idegenforgalmi adó                        200.000

II. Felhalmozási bevételek                                          2.447.745        

1. Tárgyi eszközök, immat. javak értékesítése                           -

2. Felhalmozási célú ÁFA visszatérülés                                    -

3. Támogatás értékű fejlesztési bevéte                        

4. Támogatási kölcsönök visszatérülése                     2.447.745

III. Belső finanszírozási bevétel                                      10.093.831  

a) Maradvány                                                                         

b) Működőképesség megőrzését szolgáló kieg. tám.   10.093.831  

      IV. Külső finanszírozás bevételei

a) fejlesztési hitel felvétel                                                          

II. A költségvetési kiadások

5. §

(1) Az önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint határozza meg.

Megnevezés                                                                   forint

a) Működési kiadások előirányzata összesen:  465.125.184     

Ebből:

aa) személyi jellegű kiadások:                         228.557.501

ab) munkaadókat terhelő járulékok:                  40.465.732

ac) dologi jellegű kiadások:                            135.906.000

ad) speciális célú támogatások:                         37.199.951

ae) társadalom és szociálpolitikai juttatások     22.996.000

af) ellátottak egyéb pénzbeli juttatásai                               -

6. §

      (1) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadási előirányzatait a Képviselő – testület a következők szerint határozzák meg.

      A felújítási és felhalmozási kiadásokból:

             a) a beruházások előirányzata                                        480.000  forint          

             b) a felújítások előirányzata                                         9.100.000 forint          

(2) Egyéb kiadás (kölcsön nyújtása)                                        1.000.000 forint,

(3) Felhalmozási célú támogatás                                                 

(4) ÁHT-n belüli megelőlegezés                                            

7. §

Az önkormányzat és költségvetési szervei felújítási előirányzatait célonként a 3. melléklet és a beruházási előirányzatait célonként a 4. melléklet rögzíti.

III. A költségvetési kiadások és bevételek

8. §

Az önkormányzat tartaléka10.000.000 forint

Ebből:

1. általános tartalék                                               5.000.000  forint
2. céltartalék                                                          5.000.000 forint

9. §

(1) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatait tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen e rendelet 7. melléklete tartalmazza.

10. §

Az önkormányzat pénzeszköz átadása ÁHT-n kívülre az 5. melléklet az egyéb támogatás részletezését / társadalom és szociálpolitikai juttatás / a 6. melléklet tartalmazzák.

11. §

(1) Az önkormányzat 2020. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 11. melléklet tartalmazza.

(2) Az intézményi finanszírozás összesített adatait a 9. melléklet tartalmazza.

12. §

A Képviselő-testület a 14/2001. (IX. 14.) önkormányzati rendelet 3. §-ában meghatározott visszatérítendő, illetve vissza nem térítendő szociális, jóléti, kulturális, egészségügyi és egyéb juttatásokra, a nyugállományú köztisztviselők szociális és kegyeleti támogatására, valamint a polgármester hivatal dolgozói részére Cafeteria keret céljából a költségvetésben fedezetet biztosít.

IV. A költségvetési létszámkeret

13. §

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát

a) 61 fő engedélyezett létszámban, és

b) 61 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban állapítja meg, melyen felül

c) 32 fő START mintaprogram

d)  7 fő hosszú időtartamú közfoglalkoztatás

e)   3 fő intézményi közfoglalkoztatott

f)  10 fő jogalkotó részére biztosít fedezetet a költségvetésben

(2) Az önkormányzat költségvetési szervei, valamint az alcímek létszám-előirányzatát a Képviselő-testület a 8. melléklet szerint állapítja meg.

(3) A Képviselő-testület létszám stoppot rendel el, mely értelmében az évközben megüresedő álláshelyek betöltése csak előzetes Képviselő-testületi döntés alapján történhet.

Több éves kihatással járó feladatok

14. §

(1) Az önkormányzat kezességvállalásból fennálló kötelezettségeit a 12. melléklet mutatja be.

Európai Uniós projektek

15. §

(1) Európai Uniós támogatással megvalósuló projektekhez, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokra az önkormányzat a céltartalékban biztosít fedezetet 1 millió forint összegben.

Közvetett támogatások

16. §

A Képviselő-testület a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege, illetőleg kedvezményezettje szerinti részletezettséggel a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

17. §

Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben Képviselő-testületi döntéssel megváltoztathatóak.

18. §

(1) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(2) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a testület dönt a polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(3) Ha év közben az önkormányzat előre nem ismert többletbevételhez jut, vagy a bevételek a tervezettől elmaradnak, a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

A Képviselő-testület az első negyedév kivételével negyedévenként – dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(4) Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével – előirányzat-módosítás nélkül is eltérhetnek.

19. §

(1) Az önkormányzat költségvetési szervei által a 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben meghatározott saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosításokról, átcsoportosításokról a polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja.

(2) A személyi juttatásokra megállapított összeg nem léphető túl, ha ez mégis bekövetkezne, a Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a szükséges intézkedések megtételére, amelyről a következő Képviselő-testületi ülésen be kell számolnia. A személyi juttatások előirányzatán történő bérmegtakarítás terhére a költségvetési szerveknél jutalom fizethető.

(3) A fizetési számlához kapcsolódóan a polgármesteri hivatal köztisztviselői részére havonta a központi költségvetésről szóló törvényben meghatározott mértékű bankszámla hozzájárulást biztosít.

20. §

(1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert 20 millió forint összegű likvid hitel-szerződés megkötésére, és ezt követően arra, hogy a pillanatnyi gazdálkodási nehézségek esetére legfeljebb 60 napos időtartamra likvid hitelt vegyen fel a számlavezető pénzintézettől, melynek legnagyobb összege 5 millió forint lehet. A hitel felvételéhez a Pénzügyi, Gazdasági és Környezetvédelmi Bizottság véleményét ki kell kérnie, és a Képviselő-testületet a következő ülésen erről tájékoztatni kell. Felhatalmazza továbbá a polgármestert legfeljebb 45 millió forint összegű folyószámhitel szerződés megkötésére.

(2) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

(4) Az önkormányzat által benyújtható pályázatokhoz szükséges önerő mértékéig, de legfeljebb 500.000 Ft összegig a tartalék feletti rendelkezési jogot a Képviselő-testület a polgármesterre ruházza át. Az átruházott hatáskörben hozott döntésekről a polgármester a következő rendes ülésen a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(5) Felhatalmazza a polgármestert, hogy a Képviselő-testület által már eldöntött pályázatokkal kapcsolatos nyilatkozatokat és a megvalósítás érdekében szükséges intézkedéseket tegye meg, és erről a következő testületi ülésen számoljon be.

21. §

(1) Az önkormányzat a gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja. A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármesteri Hivatalt, hogy az ideiglenes szabad forrásokat hozam elérése érdekében fektesse be.

Záró rendelkezések

22. §

(1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2020. január 01. napjától kell alkalmazni.

(2) Az önkormányzati költségvetés végrehajtásáról a polgármester a Polgármesteri Hivatal útján gondoskodik.

(3) Gádoros Nagyközség Képviselő-testülete felhatalmazza a polgármestert, az évközben kapott póttámogatások és terven felüli átvett pénzeszközök (pályázaton nyert források) nyilvántartásba vételére és cél szerinti felhasználásra. Az ezzel kapcsolatos előirányzat változásokat a soros költségvetési rendelet módosításakor azon át kell vezetni.

Gádoros, 2020. február 11.

                         Dr. Szilágyi Tibor                                            Dr. Olasz Imréné dr.

                             polgármester                                                           jegyző

A rendelet kihirdetve: 2020. február 20.

                                                                                                  Dr. Olasz Imréné dr.

                                                                                                             jegyző