Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 87. §-ában foglaltak szerint az éves költségvetés végrehajtásáról költségvetési beszámolót, annak alapján pedig az elfogadott költségvetéssel összehasonlítható módon évente zárszámadást kell készíteni.

Az önkormányzati alrendszerre vonatkozó zárszámadás készítési kötelezettséget, annak határidejét, tartalmi meghatározását az Áht. 91. §-a írja elő.

A helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.”

A rendelet tervezettel együtt a képviselő-testület részére tájékoztatásul be kell nyújtani a kincstár 68/B. § szerinti ellenőrzése keretében a helyi önkormányzat éves költségvetési beszámolójával kapcsolatosan elkészített jelentését.

A zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor a képviselő-testület részére a következő mérlegeket és kimutatásokat kell bemutatni:

a) az Áht. 24. § (4) bekezdése szerinti mérlegeket, kimutatásokat (a helyi önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban, előirányzat felhasználási tervét, a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve, a közvetett támogatásokat, és a 29/A. § szerinti tervszámoknak megfelelően a költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban, és a 29/A. § szerinti tervszámoktól történő esetleges eltérés indokait), azzal, hogy az előirányzat felhasználási terven a pénzeszközök változásának bemutatását kell érteni,

b) a helyi önkormányzat adósságának állományát lejárat, a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletek, bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban,

c) a vagyonkimutatást, és

d) a helyi önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségeket, a részesedések alakulását.

A 2022. évi gazdálkodás során megvalósultak a költségvetés fő célkitűzései, az intézmények működőképessége teljes mértékben biztosított volt. A korábbi évekhez hasonlóan kiemelt szempont volt a már folyamatban lévő beruházások befejezése, új beruházások megvalósítása, a szociális juttatások rendszerének megtartása, az intézmény hálózat hatékony működtetése. Az Önkormányzat költségvetési gazdálkodása összességében stabil volt.

Az önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatait költségvetési szervével, intézményeivel, látta el, így gondoskodott azon feladatok ellátásáról, amelyek törvények, rendeletek által előírtak.

Az Önkormányzat nagy hangsúlyt fektetett a különböző pályázati lehetőségek és egyéb központi költségvetési támogatási források feltárására, ezzel is elősegítve a működési és fejlesztési források növelését.

Gádoros Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete a 2022. évi elemi költségvetést a 6/2022. (II.28.) önkormányzati rendelettel 616.312.554 forint főösszeggel alkotta meg, amelyet év közben több alkalommal módosított. A módosítások eredményeként a kiadások és bevételek módosított előirányzata 1.036.491.807 forint lett. A bevételek 1.236.854.673 forint összegben teljesültek 2022. évben.

Összességében az eredeti előirányzathoz viszonyítva 200,52%-on, a módosított előirányzathoz képest 119,23%-on teljesültek.

A bevételek részletes alakulását az 1. melléklet tartalmazza, továbbá intézményenként és kormányzati funkciónként a bevételek alakulását az 1.1-1.5 mellékletek mutatják be.

Intézményi működési bevételek 107.595.516 forinttal teljesült.

Itt kerülnek elszámolásra az intézményi térítési díjak, sírhelyek megváltása, bérleti díjak, mezőgazdasági termékek értékesítése, továbbszámlázott belföldi szolgáltatások és az általános forgalmi adó.

A mezőgazdasági termékek, készletek és az állatállomány értékesítése a következőképpen alakult.

Kiskerti növények: 290.000 forint

Sertés: 2.532.237 forint

Bárány, Juh: 863.886 forint

Napraforgó: 1.657.162 forint

Burgonya: 253.000 forint

Fűszerpaprika 637.020 forint

Búza 842.598 forint

Árpa 242.717 forint

Az alábbi jogcímeken kapott támogatást az önkormányzat:

NEAK EÜ finanszírozás 42.151.200 forint

MVH-tól kapott támogatás 2.204.416 forint

Közfoglalkoztatás támogatása 65.167.237 forint

Gyermekvédelmi támogatás utalványban 1.900.500 forint

2022. évben az önkormányzat működési támogatása 389.415.448 forint, melyet az alábbi jogcímeken folyósítottak:

Település általános működési támogatása 94.995.380 forint

Egyes köznevelési feladatok támogatása 91.288.710 forint

Szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatok tám. 163.063.509 forint

Kulturális feladatok támogatása 7.977.865 forint

Működési célú költségvetési támogatás és kiegészítő támogatás 19.237.191 forint

Elszámolásból származó bevételek 12.852.793 forint.

Sikeres pályázatot nyújtottunk be a szociális célú tüzelőanyag vásárlásához kapcsolódó támogatásra. Az elnyert támogatás összege 2.625.725 forint, mely 827 q Az önkormányzatnak 796.290 forint önerőt kellett biztosítania.1300 mázsa barnakőszén lett megvásárolva az Ormosszén Zrt.-től. 6.174.740.- forint értékben. Így 227 háztartás kapott támogatást, háztartásonként 5,72 mázsa szenet.

Rendkívüli önkormányzati támogatásra is nyújtottunk be pályázatot, melyen 1.969.600 forintot nyertünk el, melyből a ki nem fizetett számlák lettek kiegyenlítve.

Sikeres pályázatot nyújtottunk be a Kéményseprő-ipari közszolgáltatási díj támogatására, az Oros-Kémény Bt.-vel karöltve. A megnyert 1.513.936 forintot tovább kellett utalni a közszolgáltatónak.

Biztosítottuk a rászoruló gyermekek szünidei étkeztetését. 2.999.910 forint támogatásban részesültünk. Az óvodások nyáron 23 napon keresztül 15 fővel étkezhettek. Az iskolásoknál nyáron 55 napon keresztül 80 fő, tavasszal 2 napon keresztül 70 fő, télen 6 napon keresztül 53 fő étkezhetett. Az óvodásoknál télen 6 napon keresztül 10 fő étkezett. Az étel adagokat a Fejes Bt. által vezetett konyháról vihették el a családok.

Az adó bevételek 2022. évben a következőképpen alakultak: Adatok forintban

A gépjárműadó továbbra is teljes mértékben a központi költségvetés részét képezi, amelyet az állami adóhatóság szed be.

A helyi adóhátralékok a következőképpen alakultak év végével:

Kommunális adó 11.564.059 forint

Iparűzési adó 7.756.573 forint

Gépjárműadó 4.128.352 forint

Pótlék, egyéb bevétel 3.512.257 forint

Talajterhelési díj 2.937.014 forint

Idegenforgalmi adó 24.000 forint

Az önkormányzat alapvető célkitűzése a hátralékok kezelése, növekedési ütemének lassítása, megállítása, esetleges csökkentése. Az önkormányzat lehetőséget biztosított az önkéntes teljesítésre illetve a fizetési könnyítés igénybevételére. (részletfizetés engedélyezése).

A felhalmozási célú támogatás értékű bevétel soron 266.936.745 forint szerepel. A következő tételekből áll:

Polgármesteri hivatal jó teljesítési biztosíték 4.141.764 forint

Polgármesteri hivatal támogatási előleg 6.828.075 forint

Piac jó teljesítési biztosíték 1.383.454 forint

Könyvtár jó teljesítési biztosíték 472.398 forint

Tóth asszony energetikai felújítás 25.880.518 forint

Élhető település 200.000.000 forint

Temető infrastrukturális fejlesztés 5.946.850 forint

Közösségszervezés eszköz beszerzés bértámogatás 5.525.058 forint

Járdaépítés és felújítás 9.969.770 forint

Bölcsőde támogatási előleg 6.788.858 forint

A felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök soron a befizetett kamatmentes kölcsönök és a Progádor Nonprofit Kft.-nek adott kölcsön visszafizetése szerepel, melynek összege 2.110.554 forint. 2022. december 31.-ével a Progádor Nonprofit Kft. tartozása az önkormányzat felé 1.876.280 forint.

Az Önkormányzat 19.525.451 forint hátralékot tart nyílván a Vízi közműből, ez 340 főt érint, ebből 88 fő még egyáltalán nem kezdte meg a törlesztést.

A kiadások részletes alakulását az 2. melléklet tartalmazza, továbbá intézményenként és kormányzati funkciónként a bevételek alakulását az 2.1-2.5 mellékletek mutatják be.

Az önkormányzat és intézményei 889.182.634 forint kiadást realizált, mely a módosított előirányzat 85,79%-a.

Az önkormányzat 2022. évi költségvetési maradványa 346.672.039 forint, amelyből kötelezettséggel terhelt 314.900.564 forint, míg 31.771.475 forint szabad maradvány. Részletes bemutatását a 12. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat és az irányítása alá tartozó intézmények összevont mérlegadatát a beszámoló 10. melléklete tartalmazza. Az elemzés során a 2021. év záró adatait viszonyítottuk a 2022. évi záró adatokhoz. Az eszközök és források mérleg szerinti összege 4.385.037.961 forint, mely az előző évhez viszonyítva 1%-kal emelkedett.

A pénzkészlet alakulása 2022. december 31-én:

Az Önkormányzatnál a 339.668.708 forint bankszámla egyenlegéből a Magyar Államkincstárnál 235.776.607 forint van vezetve.