Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 87. §-ában foglaltak szerint az éves költségvetés végrehajtásáról költségvetési beszámolót, annak alapján pedig az elfogadott költségvetéssel összehasonlítható módon évente zárszámadást kell készíteni.

Az önkormányzati alrendszerre vonatkozó zárszámadás készítési kötelezettséget, annak határidejét, tartalmi meghatározását az Áht. 91. §-a írja elő.

A rendelet tervezettel együtt a képviselő-testület részére tájékoztatásul be kell nyújtani a kincstár 68/B. § szerinti ellenőrzése keretében a helyi önkormányzat éves költségvetési beszámolójával kapcsolatosan elkészített jelentését.

A zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor a képviselő-testület részére a következő mérlegeket és kimutatásokat kell bemutatni:

a) az Áht. 24. § (4) bekezdése szerinti mérlegeket, kimutatásokat (a helyi önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban, előirányzat felhasználási tervét, a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve, a közvetett támogatásokat, és a 29/A. § szerinti tervszámoknak megfelelően a költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban, és a 29/A. § szerinti tervszámoktól történő esetleges eltérés indokait), azzal, hogy az előirányzat felhasználási terven a pénzeszközök változásának bemutatását kell érteni,

b) a helyi önkormányzat adósságának állományát lejárat, a Gst. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletek, bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban,

c) a vagyonkimutatást, és

d) a helyi önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségeket, a részesedések alakulását.

Az önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatait költségvetési szervével, intézményeivel, látta el, így gondoskodott azon feladatok ellátásáról, amelyek törvények, rendeletek által előírtak.

Az Önkormányzat nagy hangsúlyt fektetett a különböző pályázati lehetőségek és egyéb központi költségvetési támogatási források feltárására, ezzel is elősegítve a működési és fejlesztési források növelését.

Gádoros Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete a 2023. évi elemi költségvetést a 2-2023. (II.22.) önkormányzati rendelettel 707.103.667 forint főösszeggel alkotta meg, amelyet év közben több alkalommal módosított. A módosítások eredményeként a kiadások és bevételek módosított előirányzata 1.211.852.012 forint lett. A bevételek 1.503.364.088 forint összegben teljesültek 2023. évben.

Összességében az eredeti előirányzathoz viszonyítva 212,61%-on, a módosított előirányzathoz képest 124,06%-on teljesültek.

A bevételek részletes alakulását az 1. melléklet tartalmazza, továbbá intézményenként és kormányzati funkciónként a bevételek alakulását az 1.1-1.5 mellékletek mutatják be.

Intézményi működési bevételek 95.792.127 forinttal teljesült.

Itt kerülnek elszámolásra az intézményi térítési díjak, sírhelyek megváltása, bérleti díjak, mezőgazdasági termékek értékesítése, továbbszámlázott belföldi szolgáltatások és az általános forgalmi adó.

A mezőgazdasági termékek, készletek és az állatállomány értékesítése a következőképpen alakult.

Kiskerti növények: 87.988 forint

Sertés: 4.258.303 forint

Bárány, Juh: 870.140 forint

Napraforgó: 984.975 forint

Kukorica: 732.283 forint

Gally apríték: 19.535 forint

Búza 1.035.657 forint

Az alábbi jogcímeken kapott támogatást az önkormányzat:

NEAK EÜ finanszírozás 56.301.000 forint

MVH-tól kapott támogatás 159.028 forint

Közfoglalkoztatás támogatása 70.834.889 forint

Gyermekvédelmi támogatás utalványban 1.589.000 forint

Állami támogatás 491.267.597 forint

2023. évben az önkormányzat működési támogatása 491.267.597 forint, melyet az alábbi jogcímeken folyósítottak:

Település általános működési támogatása 128.081.601 forint

Egyes köznevelési feladatok támogatása 113.421.053 forint

Szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatok tám. 217.312.263 forint

Kulturális feladatok támogatása 9.212.758 forint

Működési célú költségvetési támogatás és kiegészítő támogatás 16.769.640 forint

Elszámolásból származó bevételek 6.470.282 forint.

Sikeres pályázatot nyújtottunk be a szociális célú tüzelőanyag vásárlásához kapcsolódó támogatásra. Az elnyert támogatás összege 2.381.250 forint, mely 625 q Az önkormányzatnak 1.577.340 forint önerőt kellett biztosítania. 960 mázsa barnakőszén lett megvásárolva az Ormosszén Zrt.- től. 5.397.563 forint értékben. Így 279 háztartás kapott támogatást, háztartásonként 3,44 mázsa szenet.

Rendkívüli önkormányzati támogatásra is nyújtottunk be pályázatot négy alkalommal. Ebből három pályázatunk sikeres elbírálást kapott. Összesen 11.941.414 forintot nyertünk el, melyből a ki nem fizetett számlák lettek kiegyenlítve.

Sikeres pályázatot nyújtottunk be a Kéményseprő-ipari közszolgáltatási díj támogatására, az Oros-Kémény Bt.- vel karöltve. A megnyert 2.446.976 forintot tovább kellett utalni a közszolgáltatónak.

Biztosítottuk a rászoruló gyermekek szünidei étkeztetését. 2.916.120 forint támogatásban részesültünk. Az étel adagokat a Fejes Bt. által vezetett konyháról vihették el a családok.

Az adó bevételek 2023. évben a következőképpen alakultak:

Adatok forintban

A gépjárműadó továbbra is teljes mértékben a központi költségvetés részét képezi, amelyet az állami adóhatóság szed be.

A helyi adó hátralékok a következő képen alakultak év végével:

Kommunális adó 10.843.109 forint

Iparűzési adó 5.419.093 forint

Gépjárműadó 2.896.979 forint

Pótlék, egyéb bevétel 6.113.734 forint

Talajterhelési díj 2.972.114 forint

Idegenforgalmi adó 24.000 forint

Az önkormányzat alapvető célkitűzése a hátralékok kezelése, növekedési ütemének lassítása, megállítása, esetleges csökkentése. Az önkormányzat lehetőséget biztosított az önkéntes teljesítésre illetve a fizetési könnyítés igénybevételére. (részletfizetés engedélyezése) Előző évhez képest a hátralékok összege 1.653.226 forinttal csökkent.

A felhalmozási célú támogatás értékű bevétel soron 360.965.908 forint szerepel. A következő tételekből áll:

Külterületi helyi közút támogatása 66.053.308 forint

Belterületi utak fejlesztése 195.000.000 forint

Önkormányzatok, civil szervezetek

kis értékű beruházásainak támogatása 1.727.249 forint

Gondozási központ energetikai felújítása 98.185.351 forint

A felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök soron a befizetett kamatmentes kölcsönök és a Progádor Nonprofit Kft.-nek adott kölcsön visszafizetése szerepel, melynek összege 225.100 forint. 2023. évben a Progádor Nonprofit Kft. nem törlesztett. 2023. december 31.-ével a Progádor Nonprofit Kft. tartozása az önkormányzat felé 1.800.000 forint.

Az Önkormányzat 19.487.651 forint hátralékot tart nyílván a Vízi közműből, ez 340 főt érint, ebből 88 fő még egyáltalán nem kezdte meg a törlesztést.

A kiadások részletes alakulását az 2. melléklet tartalmazza, továbbá intézményenként és kormányzati funkciónként a bevételek alakulását az 2.1-2.5 mellékletek mutatják be.

Az önkormányzat és intézményei 888.805.519 forint kiadást realizált, mely a módosított előirányzat 73,34%-a.

Az önkormányzat 2023. évi költségvetési maradványa 614.558.569 forint, amelyből kötelezettséggel terhelt 571.632.640 forint, míg 42.925.929 forint szabad maradvány. Részletes bemutatását a 12. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat és az irányítása alá tartozó intézmények összevont mérlegadatát a beszámoló 10. melléklete tartalmazza. Az elemzés során a 2022. év záró adatait viszonyítottuk a 2023. évi záró adatokhoz. Az eszközök és források mérleg szerinti összege 2.070.752.557 forint, mely az előző évhez viszonyítva nagyfokú csökkenést mutat a vízi közmű vagyon átadása miatt.

A pénzkészlet alakulása 2023. december 31-én:

Adatok forintban

Az Önkormányzatnál a 607.344.800 forint bankszámla egyenlegéből a Magyar Államkincstárnál 507.011.262 forint van vezetve.