Kardoskút Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 27 § (2) bekezdésében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Kardoskút Község Önkormányzat Képviselő-testületének Ügyrendi Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya
   

1. §

(1)       A rendelet hatálya kiterjed Kardoskút Község Önkormányzatára, valamint az önkormányzat által fenntartott költségvetési szerveire.

(2)       Az önkormányzat költségvetési szervei:

a)        Kardoskúti Napköziotthonos Óvoda

b)        Móra Ferenc Művelődési Ház és Községi Könyvtár

(a továbbiakban: intézmények).

2. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, költségvetési egyenleg

2. §

(1)       A képviselő-testület az önkormányzat és intézménye együttes 2014. évi költségvetését:

            a)        221 465 ezer forint költségvetési bevétellel,

            b)        248 446 ezer forint költségvetési kiadással,

            c)          26 981 ezer forint költségvetési hiánnyal

            állapítja meg.

(2)      Kardoskút Község Önkormányzatának költségvetési bevételei előirányzat-csoportok szerint:

            a)        Működési bevételek:                                                12 235 ezer forint;

            b)        Közhatalmi bevételek:                                              87 915 ezer forint;

            c)         Önkormányzatok működési támogatásai:                 42 086 ezer forint;

            d)        Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                                                                                                                               43 558 ezer forint;

            e)        Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:   

                                   ea)      kötelezően ellátandó feladatok:               15 390 ezer forint;

                                   eb)      önként vállalt feladatok:                          19 148 ezer forint;

            f)         Felhalmozási célú átvett pénzeszköz:                                                                         

                                   fb)        önként vállalt feladatok:                          947 ezer forint;

            g)        Működési célú átvett pénzeszköz:

                                   ga)      kötelezően ellátandó feladatok:                 36 ezer forint;

                                   gb)      önként vállalt feladatok:                            150 ezer forint;

            h)        Költségvetési bevételek összesen:              221 465 ezer forint.

(3)      Kardoskút Község Önkormányzatának költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatok szerint:

            a)        Személyi juttatások:           

                                   aa)      kötelezően ellátandó feladatok:                 62 326 ezer forint;

                                   ab)      önként vállalt feladatok:                             2 072 ezer forint;  

            b)        Munkaadói járulék:

                                   ba)      kötelezően ellátandó feladatok:                 14 531 ezer forint;

                                   bb)      önként vállalt feladatok:                             585 ezer forint;     

            c)         Dologi kiadások:     

                                   ca)      kötelezően ellátandó feladatok:                  46 087 ezer forint;

                                   cb)      önként vállalt feladatok:                             15 600 ezer forint;  

            d)        Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                           10 571 ezer forint;

            e)        Egyéb működési célú kiadások: 

                                   ea)      kötelezően ellátandó feladatok:                   9 818  ezer forint;

                                   eb)      önként vállalt feladatok:                              1 036  ezer forint;                

            f)         Működési költségvetés:                                                 162 626  ezer forint;

            g)        Felújítások:              

                                   ga)      kötelezően ellátandó feladatok:                   53 435 ezer forint;  

h)        Beruházások:                                                                                

                        ha) kötelezően ellátandó feladatok:                                   6 784 ezer forint;

                        hb) önként vállalt feladatok:                                              23 821 ezer forint;

            i)          Egyéb felhalmozási kiadások:                            

                                   ia) kötelezően ellátandó feladatok:                         100 ezer forint;

                                   ib) önként vállalt feladatok:                                    1 680 ezer forint;

            j)          Felhalmozási költségvetés:                                           85 820 ezer forint;

            k)        Költségvetési kiadások összesen:                                  248 446 ezer forint.

 (4) A Képviselő-testület az önkormányzat és intézményeinek előző évi költségvetési maradványának összegét 39    896 ezer forintban állapítja meg. A Képviselő-testület az előző évi költségvetési maradvány összegével az általános- és céltartalék előirányzatát növeli meg.

(5) Az önkormányzat a kiadások között 12 780 ezer forint általános tartalékot állapít meg.

(6)      A képviselő-testület az önkormányzat és intézményei 2014. évi költségvetésének a költségvetési évben pénzforgalmilag teljesülő és pénzforgalom nélküli

            a) bevételi főösszegét                    261 226 ezer forintban;

            b) kiadási főösszegét                     261 226 ezer forintban

            állapítja meg.

(7)                   Az önkormányzat és intézményei bevételi előirányzatának részletezését a rendelet 1. számú melléklete, kiadási előirányzatának részletezését a rendelet 2. számú melléklete tartalmazza.

3. §

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat engedélyezett éves létszám-előirányzatát 15 főben, a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatát 12 főben állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat és intézményei alkalmazásában álló munkavállalók – a közfoglalkoztatottak kivételével – részére jutalom címén kifizethető előirányzat mértékét járulékaival együtt 3 047 ezer forint összegben határozza meg.

(3) A Képviselő-testület az önkormányzat és intézményei alkalmazásában álló munkavállalók – a közfoglalkoztatottak kivételével - 2014. évi cafetéria keretösszegét az alábbiak szerint állapítja meg:

                a) 8 órában foglalkoztatott munkavállalók:                        200 000,- Ft;

                b) 6 órában foglalkoztatott munkavállalók:                        150 000,- Ft. 

(4) A Csanádapácai Közös Önkormányzati Hivatal Kardoskúti Kirendeltségén foglalkoztatott köztisztviselők illetmény-kiegészítésének mértéke a 2014. évben egységesen az alapilletmény 10 %-a.

(5) Kardoskút Község Önkormányzatánál, intézményeinél, valamint a Csanádapácai Közös Önkormányzati Hivatal Kardoskúti Kirendeltségén foglalkoztatottak részére – amennyiben utazásra jogosító bérlet vagy menetjegy alapján térítésben nem részesül - saját tulajdonú gépjárművel történő munkába járása esetén a munkában töltött napokra a munkahely és lakóhely között közforgalmú úton mért távolság alapján – oda-vissza számolva – 9,- Ft/km költségtérítés fizetendő a 2014. évben.

(6) Az önkormányzat és intézményei 2014. évi létszámkeretének részletezését a rendelet 3. számú melléklete tartalmazza.

4. §

(1) Az önkormányzat és intézménye 2014. évi költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban a rendelet 4. számú melléklete tartalmazza.

(2) Az önkormányzat és intézménye 2014. évi előirányzat-felhasználási és likviditási ütemtervét a rendelet 5. számú melléklete tartalmazza.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő felhalmozási kiadások feladatonkénti részletezését az 1.5. számú melléklet szerint határozza meg.

(4)  Az önkormányzatnak 2014. évi Európai Uniós támogatásból megvalósuló programjainak, projektjeinek bevételi és kiadási előirányzat tervezetét a 6. sz. melléklet tartalmazza.

(5) A Képviselő-testület az önkormányzat és intézménye 2014. évi közvetett támogatási előirányzatát 1 898 ezer forintban állapítja meg, részletezését a rendelet 7. számú melléklete tartalmazza.

(6) Az önkormányzat és intézményeinek bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban, valamint az éves létszámkeretét a rendelet 1.1. – 1.5. a 2.1. - 2.4. és a 3.1. - 3.4. számú mellékletei tartalmazzák.

3. A költségvetés végrehajtásának szabályai

5. §

(1)       Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet a számlavezető pénzintézetnél pénzintézeti lekötés útján kell hasznosítani.

(2)       Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésről a következő testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3)       A költségvetési többlet (1) bekezdéstől eltérő felhasználásáról a képviselő-testület dönt.

6. §

Az önkormányzati gazdálkodás során létrejött hiány finanszírozási módja likviditási hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.

7. §

Kardoskút Község Önkormányzatának Képviselő-testülete felhatalmazza a polgármestert, hogy évközben az előirányzatok közötti átcsoportosítást – az érdekeltekkel egyeztetve – hajtson végre 500.000,- Ft összeghatárig, a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett.

          8. §

A képviselő-testület hozzájárul ahhoz, hogy a 2008. december 31. napját megelőzően keletkezett, egyenként 50 000,- Ft alatti lejárt és behajthatatlan polgárjogi követelések törlésre kerüljenek.

        9. §

(1)       Kardoskút Község Önkormányzatának és intézményeinek a 2011. évi CXCIV. tv. (Stabilitási tv.) 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeinek, valamint a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdése szerinti saját bevételeit a rendelet 8. sz. melléklete tartalmazza.

(2)       Kardoskút Község Önkormányzatának és intézményeinek a költségvetési évet követő három évre várható saját bevételeinek és adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségének alakulását a 9. sz. melléklet tartalmazza.

10.§

  A Képviselő-testület a közművelődési támogatás alapjául 590.000,- Ft saját forrást biztosít a 2014. évre, a könyvtári és közművelődési érdekeltségnövelő támogatás, valamint a muzeális intézmények szakmai támogatásának 2014. évi szabályairól szóló 9/2014. (II. 3.) EMMI rendelet 7. §-a alapján.

          11. §

(1) Az intézmények rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézményvezető előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkezik.

(2) Az intézmények pénzellátásáról az önkormányzat a Csanádapácai Közös Önkormányzati Hivatal Kardoskúti kirendeltsége útján gondoskodik.

(3) A költségvetési szervek évközi előirányzat-módosításairól a Csanádapácai Közös Önkormányzati Hivatal Kardoskúti Kirendeltsége a jegyző által elrendelt formában köteles naprakész nyilvántartást vezetni.

       12. §

Az önkormányzat által támogatott vagy finanszírozott szervezetek, illetve magánszemélyek számára számadási kötelezettséget kell előírni a céljelleggel – nem szociális ellátásként – juttatott összegek rendeltetésszerű felhasználására, amit minden esetben a megkötött támogatási szerződésben kell rögzíteni.

       13. §

A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a negyedévet követő soros testületi ülésen módosítja költségvetését.

4. Záró rendelkezések

14. §

(1)       E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2014. január 1-jétől kell alkalmazni.

Kardoskút, 2014. február 27.