Kardoskút Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 27 § (2) bekezdésében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Kardoskút Község Önkormányzat Képviselő-testületének Ügyrendi Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya
   

1. §

(1)       A rendelet hatálya kiterjed Kardoskút Község Önkormányzatára, valamint az önkormányzat által fenntartott költségvetési szerveire.

(2)       Az önkormányzat költségvetési szervei:

a)        Kardoskúti Napköziotthonos Óvoda

b)        Móra Ferenc Művelődési Ház és Községi Könyvtár

(a továbbiakban: intézmények).

2. §

(1)       A képviselő-testület az önkormányzat és intézménye együttes 2015. évi költségvetését:

            a)        187 600 ezer forint költségvetési bevétellel,

            b)        195 433 ezer forint költségvetési kiadással,

            c)         - 7 833 ezer forint költségvetési hiánnyal

            állapítja meg, melyet belső forrásból finanszíroz.

(2)       Kardoskút Község Önkormányzatának költségvetési bevételei előirányzat-csoportok szerint:

            a)   Működési célú támogatások államháztartáson belülről:               59.174 ezer forint;

            b)   Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:         26.366 ezer forint;

            c)   Közhatalmi bevételek:                                                              93.670 ezer forint;

            d)   Működési bevételekl:                                                                7.690 ezer forint;

            e)  Működési célú átvett pénzeszközök:                                           200 ezer forint; 

                        f)   Felhalmozási célú átvett pénzeszköz:                

                                   fa)       önként vállalt feladatok:                                  500 ezer forint   

            g)        Költségvetési bevételek összesen:                                   187.600 ezer forint.

(3)       Kardoskút Község Önkormányzatának költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatok szerint:

1. Személyi juttatások:        

                                   aa)       kötelezően ellátandó feladatok:                        78.235 ezer forint;

                                   ab)       önként vállalt feladatok:                                    2.179 ezer forint;   

            b)  Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:

                                   ba)       kötelezően ellátandó feladatok:                         17.469 ezer forint;

                                   bb)       önként vállalt feladatok:                                     590 ezer forint;      

            c)         Dologi kiadások:        

                                   ca)       kötelezően ellátandó feladatok:                           41.536 ezer forint;

                                   cb)       önként vállalt feladatok:                                       8.500 ezer forint;   

            d)         Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                     4.246 ezer forint;

            e)         Egyéb működési célú kiadások:      

                                   ea)       kötelezően ellátandó feladatok:                           13.255 ezer forint;

                                   eb)       önként vállalt feladatok:                                       1.910 ezer forint;                  

            f)         Működési költségvetés:                                                           167.920  ezer forint;

            g)         Beruházások:                                                                           6.956 ezer forint;                           

h)         Felújítások:                                                                                         7.420 ezer forint;                                                             

            i)          Egyéb felhalmozási kiadások:                                 

                                   ia) kötelezően ellátandó feladatok:                                  11.757 ezer forint;

                                   ib) önként vállalt feladatok:                                              1.380 ezer forint;

            j)          Felhalmozási költségvetés:                                                    27.513 ezer forint;

            k)        Költségvetési kiadások összesen:                                           195.433 ezer forint.

(4) A Képviselő-testület az önkormányzat és intézményeinek előző évi költségvetési maradványának összegét 21 417 ezer forintban állapítja meg. A Képviselő-testület az előző évi költségvetési maradvány összegét a költségvetési hiány belső finanszírozására, a Közös Hivatal működtetési kiadásaira és az általános- és céltartalék előirányzatának növelésére fordítja.

(5) Az általános- és céltartalékkal való rendelkezés jogát a képviselő-testület magának fenntartja.

(6)       A képviselő-testület az önkormányzat és intézményei 2015. évi költségvetésének a költségvetési évben pénzforgalmilag teljesülő és pénzforgalom nélküli

            a) bevételi főösszegét                    209 017 ezer forintban;

            b) kiadási főösszegét                     209 017 ezer forintban

            állapítja meg.

(7)                   Az önkormányzat és intézményei kiemelt bevételi és kiadási előirányzatát főbb jogcím szerinti csoportonként a rendelet 1. számú melléklete tartalmazza. A bevételi előirányzatokat kormányzati funkciónkként, valamint kötelező és önként vállalt feladatok szerinti megbontásban a rendelet 3. sz. melléklete, a  kiadási előirányzatokat kormányzati funkciónkként kötelező és önként vállalt feladatok szerinti megbontásban a rendelet 5. sz. melléklete tartalmazza.

(8)       A bevételeken belül az állami támogatások jogcím szerinti részletezését  a 4. sz. melléklet, a kiadásokon belül az ellátottak pénzbeli juttatásait a 6. sz. melléklet, az átadott pénzeszközök megbontását a 7. sz. melléklet, a fejlesztési kiadások részletézését a rendelet 8. sz. melléklete tartalmazza.

3. §

(1)       A Képviselő-testület az önkormányzat engedélyezett éves létszám-előirányzatát 13 főben, a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatát 25 főben állapítja meg a 9. sz. melléklet szerint.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat és intézményei alkalmazásában álló munkavállalói – a közfoglalkoztatottak kivételével – részére jutalom címén kifizethető előirányzat mértéke járulékaival együtt, nem lehet nagyobb mértékű, mint a K1101. Törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 12%-a.

(3) A Képviselő-testület az önkormányzat és intézményei alkalmazásában álló munkavállalók – a közfoglalkoztatottak kivételével - 2015. évi cafetéria keretösszegét az alábbiak szerint állapítja meg:

a) 8 órában foglalkoztatott munkavállalók:                              200 000,- Ft;

b) 6 órában foglalkoztatott munkavállalók:                              150 000,- Ft.

(4) A Csanádapácai Közös Önkormányzati Hivatal Kardoskúti Kirendeltségén foglalkoztatott köztisztviselők illetmény-kiegészítésének mértéke a 2015. évben egységesen az alapilletmény 10 %-a.

(5) Kardoskút Község Önkormányzatánál, intézményeinél, valamint a Csanádapácai Közös Önkormányzati Hivatal Kardoskúti Kirendeltségén foglalkoztatottak részére – amennyiben utazásra jogosító bérlet vagy menetjegy alapján térítésben nem részesül - saját tulajdonú gépjárművel történő munkába járása esetén a munkában töltött napokra a munkahely és lakóhely között közforgalmú úton mért távolság alapján – oda-vissza számolva – 9,- Ft/km költségtérítés fizetendő a 2015. évben.

4. §

(1)       Az önkormányzat és intézménye 2015. évi működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlegét a rendelet 2. számú melléklete tartalmazza.

(2)       Az önkormányzat és intézménye 2015. évi előirányzat-felhasználási és likviditási ütemtervét a rendelet 10. számú melléklete tartalmazza.

(3)       Az önkormányzatnak 2015. évi Európai Uniós támogatásból megvalósuló programjainak, projektjeinek bevételi előirányzat tervezetét a 11 sz. melléklet tartalmazza.

(4)       A Képviselő-testület az önkormányzat és intézménye 2015. évi közvetett támogatási előirányzatát 2 959 ezer forintban állapítja meg, részletezését a rendelet 12. számú melléklete tartalmazza.

3. A költségvetés végrehajtásának szabályai

5. §

(1)       Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet a számlavezető pénzintézetnél pénzintézeti lekötés útján kell hasznosítani.

(2)       Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésről a következő testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3)       A költségvetési többlet (1) bekezdéstől eltérő felhasználásáról a képviselő-testület dönt.

6. §

Az önkormányzati gazdálkodás során létrejött hiány finanszírozási módja likviditási hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.

7. §

Kardoskút Község Önkormányzatának Képviselő-testülete felhatalmazza a polgármestert, hogy évközben az előirányzatok közötti átcsoportosítást – az érdekeltekkel egyeztetve – hajtson végre 500.000,- Ft összeghatárig, a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett.

8. §

A képviselő-testület hozzájárul ahhoz, hogy a 2009. december 31. napját megelőzően keletkezett, egyenként 50 000,- Ft alatti lejárt és behajthatatlan polgárjogi követelések törlésre kerüljenek.

9. §

(1)       Kardoskút Község Önkormányzatának és intézményeinek a 2011. évi CXCIV. tv. (Stabilitási tv.) 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeinek, valamint a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdése szerinti saját bevételeit a rendelet 13. sz. melléklete tartalmazza.

(2)       Kardoskút Község Önkormányzatának és intézményeinek a költségvetési évet követő három évre várható saját bevételeinek és adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségének alakulását a 14. sz. melléklet tartalmazza.

10.§

  A Képviselő-testület a közművelődési támogatás alapjául 300.000,- Ft saját forrást biztosít a 2015. évre, a könyvtári és közművelődési érdekeltségnövelő támogatás támogatási jogcím igénylésének fedezetére.

11. §

(1) Az intézmények rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézményvezető előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkezik.

(2) Az intézmények pénzellátásáról az önkormányzat a Csanádapácai Közös Önkormányzati Hivatal Kardoskúti kirendeltsége útján gondoskodik.

(3) A költségvetési szervek évközi előirányzat-módosításairól a Csanádapácai Közös Önkormányzati Hivatal Kardoskúti Kirendeltsége a jegyző által elrendelt formában köteles naprakész nyilvántartást vezetni.

12. §

Az önkormányzat által támogatott vagy finanszírozott szervezetek, illetve magánszemélyek számára számadási kötelezettséget kell előírni a céljelleggel – nem szociális ellátásként – juttatott összegek rendeltetésszerű felhasználására, amit minden esetben a megkötött támogatási szerződésben kell rögzíteni.

13. §

A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a negyedévet követő soros testületi ülésen módosítja költségvetését.

4. Záró rendelkezések

14. §

E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2015. január 1-jétől kell alkalmazni.

Kardoskút, 2014. január 26.