Kardoskút Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Kardoskút Község Önkormányzat Képviselő-testületének Ügyrendi Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya
   

           1. §

(1)       A rendelet hatálya kiterjed Kardoskút Község Önkormányzatára, valamint az önkormányzat által fenntartott költségvetési szerveire.

(2)       Az önkormányzat költségvetési szerve:

           a)        Kardoskúti Napköziotthonos Óvoda (továbbiakban: intézmény).

2. §

(1)       A képviselő-testület az önkormányzat és intézménye együttes 2018. évi költségvetését:

            a)        175.643.455 forint költségvetési bevétellel,

            b)        178.677.567 forint költségvetési kiadással,

            c)            3.034.112 forint költségvetési hiánnyal

            állapítja meg.

(2)       Kardoskút Község Önkormányzatának és intézményének költségvetési bevételei előirányzat-csoportok szerint:

            a)   Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                          80.806.632 forint;

            b)   Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:           

      ba)       önként vállalt feladatok:                                                              1.288.823 forint;

            c)   Közhatalmi bevételek:                                                                          84.320.000 forint;

            d)   Működési bevételek:                                                                              8.546.000 forint;

            e)  Működési célú átvett pénzeszközök:                                                            50.000 forint; 

            f)   Felhalmozási célú átvett pénzeszköz:                

                                   fa)       önként vállalt feladatok:                                                 632.000 forint. 

            f)         Költségvetési bevételek összesen:             175.643.455 forint.

(3)       Kardoskút Község Önkormányzatának és intézményének költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatok szerint:

                        a) Személyi juttatások:

                                   aa)       kötelezően ellátandó feladatok:                                   60.743.000 forint;

                                   ab)       önként vállalt feladatok:                                                2.604.000 forint;

            b)  Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:

                                   ba)       kötelezően ellátandó feladatok:                                   11.915.000 forint;

                                   bb)       önként vállalt feladatok:                                                     510.000 forint;      

            c)         Dologi kiadások:        

                                   ca)       kötelezően ellátandó feladatok:                                    70.311.950 forint;

                                   cb)       önként vállalt feladatok:                                                  1.850.000 forint;   

            d)         Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                 2.000.000 forint;

            e)         Egyéb működési célú kiadások:      

                                   ea)       kötelezően ellátandó feladatok:                                    22.916.617 forint;

                                   eb)       önként vállalt feladatok:                                                    850.000 forint;

            g)        Működési költségvetés:                                      173.700.567 forint.

            h)         Beruházások:

                                   ha)       kötelezően ellátandó feladatok:                                         762.000 forint;   

                                    hb)       önként vállalt feladatok:                                                1.435.000 forint;              

            i)          Felújítások:                                                                                         1.780.000 forint;                                                 

            j)          Egyéb felhalmozási kiadások:                                 

                                   ja) önként vállalt feladatok:                                                        1.000.000 forint;

            k)         Felhalmozási költségvetés:                                 4.977.000 forint.

            l)          Költségvetési kiadások összesen:                  178.677.567 forint.

(4)        A Képviselő-testület az önkormányzat és intézménye előző évi költségvetési maradványának összegét   49.265.000 forintban állapítja meg. A Képviselő-testület a maradvány összegéből elsődlegesen a költségvetési hiányt finanszírozza, a fennmaradó részét az általános tartalék előirányzatának növelésére fordítja.

(5)         Az általános tartalékkal való rendelkezés jogát a képviselő-testület magának fenntartja.

(6)       A képviselő-testület az önkormányzat és intézménye 2018. évi költségvetésének a költségvetési évben pénzforgalmilag teljesülő és pénzforgalom nélküli

            a) bevételi főösszegét                    224.908.455 forintban;

            b) kiadási főösszegét                     224.908.455 forintban

            állapítja meg.

(7)                   Az önkormányzat és intézménye kiemelt bevételi és kiadási előirányzatát főbb jogcím szerinti csoportonként a rendelet 1. számú melléklete tartalmazza. A bevételi előirányzatokat kormányzati funkciónkként, valamint kötelező és önként vállalt feladatok szerinti megbontásban a rendelet 3. sz. melléklete, a  kiadási előirányzatokat kormányzati funkciónkként kötelező és önként vállalt feladatok szerinti megbontásban a rendelet 5. sz. melléklete tartalmazza.

(8)       A bevételeken belül az állami támogatások jogcím szerinti részletezését  a 4. sz. melléklet, a kiadásokon belül  az átadott pénzeszközök megbontását a 6. sz. melléklet, a fejlesztési kiadások részletézését a rendelet 7. sz. melléklete tartalmazza.

3. §

(1)       A Képviselő-testület az Önkormányzat engedélyezett éves létszám-előirányzatát 10 főben, a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatát 7 főben, a Kardoskúti Napköziotthonos Óvoda létszám-előirányzatát 3 főben állapítja meg a 8. sz. melléklet szerint.

(2)      A Képviselő-testület az önkormányzat és intézménye alkalmazásában álló munkavállalói – a közfoglalkoztatottak kivételével – részére jutalom címén kifizethető előirányzat mértéke járulékaival együtt, nem lehet nagyobb mértékű, mint a K1101. Törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 12%-a.

(3) Kardoskút Község Önkormányzatánál, intézményénél, valamint a Csanádapácai Közös Önkormányzati Hivatal Kardoskúti Kirendeltségén foglalkoztatottak részére – amennyiben utazásra jogosító bérlet vagy menetjegy alapján térítésben nem részesül - saját tulajdonú gépjárművel történő munkába járása esetén a munkában töltött napokra a munkahely és lakóhely között közforgalmú úton mért távolság alapján – oda-vissza számolva – 15,- Ft/km költségtérítés fizetendő a 2018. évben.

4. §

(1)       Az önkormányzat és intézménye 2018. évi működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlegét a rendelet 2. számú melléklete tartalmazza.

(2)       Az önkormányzat és intézménye 2018. évi előirányzat-felhasználási és likviditási ütemtervét a rendelet 9. számú melléklete tartalmazza.

(3)       A Képviselő-testület az önkormányzat és intézménye 2018. évi közvetett támogatási előirányzatát 2.803.491 forintban állapítja meg, részletezését a rendelet 10. számú melléklete tartalmazza.

3. A költségvetés végrehajtásának szabályai

5. §

(1)       Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet, a számlavezető pénzintézetnél, pénzintézeti lekötés útján kell hasznosítani.

(2)       Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésről a következő testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3)       A költségvetési többlet (1) bekezdéstől eltérő felhasználásáról a képviselő-testület dönt.

6. §

Az önkormányzati gazdálkodás során létrejött hiány finanszírozási módja likviditási hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.

7. §

Kardoskút Község Önkormányzatának Képviselő-testülete felhatalmazza a polgármestert, hogy évközben az előirányzatok közötti átcsoportosítást – az érdekeltekkel egyeztetve – hajtson végre 500.000,- Ft összeghatárig, a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett.

8. §

A képviselő-testület hozzájárul ahhoz, hogy a 2012. december 31. napját megelőzően keletkezett, egyenként 100 000,- Ft alatti lejárt és behajthatatlan polgárjogi követelések törlésre kerüljenek.

9. §

(1)       Kardoskút Község Önkormányzatának a 2011. évi CXCIV. tv. (Stabilitási tv.) 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeinek, valamint a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdése szerinti saját bevételeit a rendelet 11. sz. melléklete tartalmazza.

(2)       Kardoskút Község Önkormányzatának a költségvetési évet követő három évre várható saját bevételeinek és adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségének alakulását a 12. sz. melléklet tartalmazza.

(3)       Az önkormányzat 2018. évben Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatásból megvalósuló programjait a rendelet 13. sz. melléklete tartalmazza.

(4)       Kardoskút Község Önkormányzatának az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 24.§ (4) bekezdés b) pontja értelmében többéves kihatással járó döntései nincsenek.

10. §

(1) Az intézmények rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézményvezető előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkezik.

(2) Az intézmény pénzellátásáról az önkormányzat a Csanádapácai Közös Önkormányzati Hivatal Kardoskúti kirendeltsége útján gondoskodik.

(3) A költségvetési szervek évközi előirányzat-módosításairól a Csanádapácai Közös Önkormányzati Hivatal Kardoskúti Kirendeltsége a jegyző által elrendelt formában köteles naprakész nyilvántartást vezetni.

11. §

Az önkormányzat által támogatott vagy finanszírozott szervezetek, illetve magánszemélyek számára számadási kötelezettséget kell előírni a céljelleggel – nem szociális ellátásként – juttatott összegek rendeltetésszerű felhasználására, amit minden esetben a megkötött támogatási szerződésben kell rögzíteni.

12. §

A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a negyedévet követő soros testületi ülésen módosítja költségvetését.

4. Záró rendelkezések

13. §

(1)       E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2018. január 1-jétől kell alkalmazni.

Kardoskút, 2018. február 22.