Kardoskút Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Kardoskút Község Önkormányzat Képviselő-testületének Ügyrendi Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya
   

1. §

(1)       A rendelet hatálya kiterjed Kardoskút Község Önkormányzatára, valamint az önkormányzat által fenntartott költségvetési szerveire.

(2)       Az önkormányzat költségvetési szerve:

a)        Kardoskúti Napköziotthonos Óvoda (továbbiakban: intézmény).

2. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat és intézménye együttes 2019. évi költségvetését:

a) 258.748.418 forint költségvetési bevétellel,

b) 254.779.646 forint költségvetési kiadással,

c) 3.968.772 forint költségvetési többlettel

állapítja meg.

(2) Kardoskút Község Önkormányzatának költségvetési bevételei előirányzat-csoportok szerint:

a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 73.043.347 forint;

b) Közhatalmi bevételek: 134.063.000 forint;

c) Működési bevételek: 10.347.000 forint;

d) Működési célú átvett pénzeszközök:

da) kötelezően ellátandó feladatok: 159.000 forint;

db) önként vállalt feladatok: 25.000 forint;

e) Finanszírozási bevételek: 1.058.335 forint;

f) Működési költségvetési bevételek: 218.695.682 forint.

g) Felhalmozási támogatások államháztartáson belülről: 38.776.736 forint;

h) Felhalmozási bevételek 700.000 forint;

i) Felhalmozási célú átvett pénzeszköz:

ia) önként vállalt feladatok: 576.000 forint;

j) Felhalmozási költségvetési bevételek: 40.052.736 forint.

k) Költségvetési bevételek összesen: 258.748.418 forint.

(3) Kardoskút Község Önkormányzatának költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatok szerint:

  a) Személyi juttatások:

aa) kötelezően ellátandó feladatok: 73.572.184 forint;

ab) önként vállalt feladatok: 3.239.410 forint;

b) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:

ba) kötelezően ellátandó feladatok: 13.487.275 forint;

bb) önként vállalt feladatok: 616.000 forint;

c) Dologi kiadások:

ca) kötelezően ellátandó feladatok: 98.362.690 forint;

cb) önként vállalt feladatok: 2.255.000 forint;

d) Ellátottak pénzbeli juttatásai: 1.624.000 forint;

e) Egyéb működési célú kiadások:

ea) kötelezően ellátandó feladatok: 27.381.430 forint;

eb) önként vállalt feladatok: 200.000 forint;

f) Finanszírozási kiadások: 801.657 forint;

g) Működési költségvetési kiadások: 221.539.646 forint.

h) Beruházások:

ha) kötelezően ellátandó feladatok: 17.623.000 forint;

hb) önként vállalt feladatok: 200.000 forint;

i) Felújítások: 14.417.000 forint;

j) Egyéb felhalmozási kiadások:

ja) önként vállalt feladatok: 1.000.000 forint;

k) Felhalmozási költségvetési kiadások: 33.240.000 forint.

l) Költségvetési kiadások összesen: 254.779.646 forint.

        (4) A Képviselő-testület az önkormányzat és intézménye előző évi költségvetési maradványának összegét 118.994.500 forintban állapítja meg. A Képviselő-testület a maradvány összegét az általános tartalék előirányzatának növelésére fordítja.

            (5) Az általános tartalékkal való rendelkezés jogát a képviselő-testület magának fenntartja.

(6) A képviselő-testület az önkormányzat és intézményei 2019. évi költségvetésének a költségvetési évben pénzforgalmilag teljesülő és pénzforgalom nélküli

a) bevételi főösszegét 377.742.918 forintban;

b) kiadási főösszegét 377.742.918 forintban

állapítja meg.

(7)                   Az önkormányzat és intézménye kiemelt bevételi és kiadási előirányzatát főbb jogcím szerinti csoportonként a rendelet 1. számú melléklete tartalmazza. A bevételi előirányzatokat kormányzati funkciónkként, valamint kötelező és önként vállalt feladatok szerinti megbontásban a rendelet 3. sz. melléklete, a  kiadási előirányzatokat kormányzati funkciónkként kötelező és önként vállalt feladatok szerinti megbontásban a rendelet 5. sz. melléklete tartalmazza.

(8)       A bevételeken belül az állami támogatások jogcím szerinti részletezését  a 4. sz. melléklet, a kiadásokon belül  az átadott pénzeszközök megbontását a 6. sz. melléklet, a fejlesztési kiadások részletézését a rendelet 7. sz. melléklete tartalmazza.

3. §

(1)       A Képviselő-testület az Önkormányzat engedélyezett éves létszám-előirányzatát 11 főben, a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatát 6 főben, a Kardoskúti Napköziotthonos Óvoda létszám-előirányzatát 3 főben állapítja meg a 8. sz. melléklet szerint.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat és intézménye alkalmazásában álló munkavállalói – a közfoglalkoztatottak kivételével – részére jutalom címén kifizethető előirányzat mértéke járulékaival együtt, nem lehet nagyobb mértékű, mint a K1101. Törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 12%-a.

           (3) Kardoskút Község Önkormányzatánál, intézményénél, valamint a Csanádapácai Közös Önkormányzati Hivatal Kardoskúti Kirendeltségén foglalkoztatottak részére – amennyiben utazásra jogosító bérlet vagy menetjegy alapján térítésben nem részesül - saját tulajdonú gépjárművel történő munkába járása esetén a munkában töltött napokra a munkahely és lakóhely között közforgalmú úton mért távolság alapján – oda-vissza számolva – 15,- Ft/km költségtérítés fizetendő a 2019. évben.

4. §

(1)       Az önkormányzat és intézménye 2019. évi működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlegét a rendelet 2. számú melléklete tartalmazza.

(2)       Az önkormányzat és intézménye 2019. évi előirányzat-felhasználási és likviditási ütemtervét a rendelet 9. számú melléklete tartalmazza.

(3)       A Képviselő-testület az önkormányzat és intézménye 2019. évi közvetett támogatási előirányzatát 2.580.039,- forintban állapítja meg, részletezését a rendelet 10. számú melléklete tartalmazza.

3. A költségvetés végrehajtásának szabályai

5. §

(1)       Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet, a számlavezető pénzintézetnél, pénzintézeti lekötés útján kell hasznosítani.

(2)       Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésről a következő testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3)       A költségvetési többlet (1) bekezdéstől eltérő felhasználásáról a képviselő-testület dönt.

6. §

Az önkormányzati gazdálkodás során létrejött hiány finanszírozási módja likviditási hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.

7. §

Kardoskút Község Önkormányzatának Képviselő-testülete felhatalmazza a polgármestert, hogy évközben az előirányzatok közötti átcsoportosítást – az érdekeltekkel egyeztetve – hajtson végre 500.000,- Ft összeghatárig, a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett.

8. §

A képviselő-testület hozzájárul ahhoz, hogy a 2013. december 31. napját megelőzően keletkezett, egyenként 100 000,- Ft alatti lejárt és behajthatatlan polgárjogi követelések törlésre kerüljenek.

9. §

(1)       Kardoskút Község Önkormányzatának a 2011. évi CXCIV. tv. (Stabilitási tv.) 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeinek, valamint a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdése szerinti saját bevételeit a rendelet 11. sz. melléklete tartalmazza.

(2)       Kardoskút Község Önkormányzatának a költségvetési évet követő három évre várható saját bevételeinek és adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségének alakulását a 12. sz. melléklet tartalmazza.

(3)       Az önkormányzat 2019. évben Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatásból megvalósuló programjait a rendelet 13. sz. melléklete tartalmazza.

(4)       Kardoskút Község Önkormányzatának az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 24.§ (4) bekezdés b) pontja értelmében többéves kihatással járó döntései nincsenek.

10. §

(1) Az intézmények rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézményvezető előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkezik.

(2) Az intézmény pénzellátásáról az önkormányzat a Csanádapácai Közös Önkormányzati Hivatal Kardoskúti kirendeltsége útján gondoskodik.

(3) A költségvetési szervek évközi előirányzat-módosításairól a Csanádapácai Közös Önkormányzati Hivatal Kardoskúti Kirendeltsége a jegyző által elrendelt formában köteles naprakész nyilvántartást vezetni.

11. §

Az önkormányzat által támogatott vagy finanszírozott szervezetek, illetve magánszemélyek számára számadási kötelezettséget kell előírni a céljelleggel – nem szociális ellátásként – juttatott összegek rendeltetésszerű felhasználására, amit minden esetben a megkötött támogatási szerződésben kell rögzíteni.

12. §

A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a negyedévet követő soros testületi ülésen módosítja költségvetését.

4. Záró rendelkezések

13. §

(1)       E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2019. január 1-jétől kell alkalmazni.

Kardoskút, 2019. február 28.