Kardoskút Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Kardoskút Község Önkormányzat Képviselő-testületének Ügyrendi Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya
   

1. §

(1)       A rendelet hatálya kiterjed Kardoskút Község Önkormányzatára, valamint az önkormányzat által fenntartott költségvetési szerveire.

(2)       Az önkormányzat költségvetési szerve:

a)        Kardoskúti Napköziotthonos Óvoda (továbbiakban: intézmény).

2. §

(1)       A képviselő-testület az önkormányzat és intézménye együttes 2020. évi költségvetését:

            a)        150.261.381 forint költségvetési bevétellel,

            b)        300.979.948 forint költségvetési kiadással,

            c)        150.718.567 forint költségvetési hiánnyal

            állapítja meg.

(2)       Kardoskút Község Önkormányzatának és intézményének költségvetési bevételei előirányzat-csoportok szerint:

            a)   Működési célú támogatások államháztartáson belülről:               48.787.381 forint;

            b)   Közhatalmi bevételek:                                                                   84.360.000 forint;

            c)   Működési bevételek:                                                                        9.264.000 forint;

            d)   Működési célú átvett pénzeszközök:                                                 500.000 forint;

            e)        Működési költségvetési bevételek:                                142.911.381 forint.

            f)  Felhalmozási bevételek                                                                      7.000.000 forint;

            g)   Felhalmozási célú átvett pénzeszköz:              

                                   ga)       önként vállalt feladatok:                                                      350.000 forint;

            h)        Felhalmozási költségvetési bevételek:                               7.350.000 forint.

            i)          Költségvetési bevételek összesen:             150.261.381 forint.

(3)       Kardoskút Község Önkormányzatának és intézményének költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatok szerint:

a) Személyi juttatások:

                                   aa)       kötelezően ellátandó feladatok:                                    69.924.000 forint;

                                   ab)       önként vállalt feladatok:                                                  2.870.000 forint;

            b)  Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:

                                   ba)       kötelezően ellátandó feladatok:                                   12.265.000 forint;

                                   bb)       önként vállalt feladatok:                                                      530.000 forint;      

            c)         Dologi kiadások:        

                                   ca)       kötelezően ellátandó feladatok:                                    92.417.800 forint;

                                   cb)       önként vállalt feladatok:                                                   2.370.000 forint;   

            d)         Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                      2.000.000 forint;

            e)         Egyéb működési célú kiadások:       

                                   ea)       kötelezően ellátandó feladatok:                                     28.621.813 forint;

                                   eb)       önként vállalt feladatok:                                                    1.300.000 forint;

            f)          Finanszírozási kiadások:                                                            1.058.335 forint;

            g)         Működési költségvetési kiadások:                                   213.356.948 forint.

            h)         Beruházások:                                                                           44.843.000 forint;

i)          Felújítások:                                                                               41.780.000 forint;                                                             

            j)          Egyéb felhalmozási kiadások:                                 

                                   ia) önként vállalt feladatok:                                                        1.000.000 forint;

            k)         Felhalmozási költségvetési kiadások:                                87.623.000 forint.

            l)          Költségvetési kiadások összesen:                 300.979.948 forint.

(4) A Képviselő-testület az önkormányzat és intézménye előző évi költségvetési maradványának összegét 175.486.000 forintban állapítja meg. A Képviselő-testület a maradvány összegéből elsődlegesen a költségvetési hiányt finanszírozza, a fennmaradó részét az általános tartalék előirányzatának növelésére fordítja.

(5) Az általános tartalékkal való rendelkezés jogát a képviselő-testület magának fenntartja.

(6)       A képviselő-testület az önkormányzat és intézménye 2020. évi költségvetésének a költségvetési évben pénzforgalmilag teljesülő és pénzforgalom nélküli

            a) bevételi főösszegét                     325.747.381 forintban;

            b) kiadási főösszegét                      325.747.381 forintban

            állapítja meg.

(7)                   Az önkormányzat és intézménye kiemelt bevételi és kiadási előirányzatát főbb jogcím szerinti csoportonként a rendelet 1. számú melléklete tartalmazza. A bevételi előirányzatokat kormányzati funkciónkként, valamint kötelező és önként vállalt feladatok szerinti megbontásban a rendelet 3. sz. melléklete, a  kiadási előirányzatokat kormányzati funkciónkként kötelező és önként vállalt feladatok szerinti megbontásban a rendelet 5. sz. melléklete tartalmazza.

(8)       A bevételeken belül az állami támogatások jogcím szerinti részletezését  a 4. sz. melléklet, a kiadásokon belül  az átadott pénzeszközök megbontását a 6. sz. melléklet, a fejlesztési kiadások részletézését a rendelet 7. sz. melléklete tartalmazza.

3. §

(1)       A Képviselő-testület az Önkormányzat engedélyezett éves létszám-előirányzatát 11 főben, a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatát 6 főben, a Kardoskúti Napköziotthonos Óvoda létszám-előirányzatát 4 főben állapítja meg a 8. sz. melléklet szerint.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat és intézménye alkalmazásában álló munkavállalói – a közfoglalkoztatottak kivételével – részére jutalom címén kifizethető előirányzat mértéke járulékaival együtt, nem lehet nagyobb mértékű, mint a K1101. Törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 12%-a.

(3) Kardoskút Község Önkormányzatánál, intézményénél, valamint a Csanádapácai Közös Önkormányzati Hivatal Kardoskúti Kirendeltségén foglalkoztatottak részére – amennyiben utazásra jogosító bérlet vagy menetjegy alapján térítésben nem részesül - saját tulajdonú gépjárművel történő munkába járása esetén a munkában töltött napokra a munkahely és lakóhely között közforgalmú úton mért távolság alapján – oda-vissza számolva – 15,- Ft/km költségtérítés fizetendő a 2020. évben.

4. §

(1)       Az önkormányzat és intézménye 2020. évi működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlegét a rendelet 2. számú melléklete tartalmazza.

(2)       Az önkormányzat és intézménye 2020. évi előirányzat-felhasználási és likviditási ütemtervét a rendelet 9. számú melléklete tartalmazza.

(3)       A Képviselő-testület az önkormányzat és intézménye 2020. évi közvetett támogatási előirányzatát 1.527.886,- forintban állapítja meg, részletezését a rendelet 10. számú melléklete tartalmazza.

3. A költségvetés végrehajtásának szabályai

5. §

(1)       Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet, a számlavezető pénzintézetnél, pénzintézeti lekötés útján kell hasznosítani.

(2)       Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésről a következő testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3)       A költségvetési többlet (1) bekezdéstől eltérő felhasználásáról a képviselő-testület dönt.

6. §

Az önkormányzati gazdálkodás során létrejött hiány finanszírozási módja likviditási hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.

7. §

Kardoskút Község Önkormányzatának Képviselő-testülete felhatalmazza a polgármestert, hogy évközben az előirányzatok közötti átcsoportosítást – az érdekeltekkel egyeztetve – hajtson végre 500.000,- Ft összeghatárig, a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett.

8. §

A képviselő-testület hozzájárul ahhoz, hogy a 2014. december 31. napját megelőzően keletkezett, egyenként 100 000,- Ft alatti lejárt és behajthatatlan polgárjogi követelések törlésre kerüljenek.

9. §

(1)       Kardoskút Község Önkormányzatának a 2020. évet követő 3 évre áthúzódó kötelezettségvállalásait a rendelet 11. sz. melléklete tartalmazza.

(2)       Kardoskút Község Önkormányzatának a költségvetési évet követő három évre várható saját bevételeinek és adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségének alakulását a 12. sz. melléklet tartalmazza.

(3)       Az önkormányzat 2020. évben Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatásból megvalósuló programjait a rendelet 13. sz. melléklete tartalmazza.

(4)       Kardoskút Község Önkormányzatának az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 24.§ (4) bekezdés b) pontja értelmében többéves kihatással járó döntései nincsenek.

10. §

(1) Az intézmények rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézményvezető előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkezik.

(2) Az intézmény pénzellátásáról az önkormányzat a Csanádapácai Közös Önkormányzati Hivatal Kardoskúti kirendeltsége útján gondoskodik.

(3) A költségvetési szervek évközi előirányzat-módosításairól a Csanádapácai Közös Önkormányzati Hivatal Kardoskúti Kirendeltsége a jegyző által elrendelt formában köteles naprakész nyilvántartást vezetni.

11. §

Az önkormányzat által támogatott vagy finanszírozott szervezetek, illetve magánszemélyek számára számadási kötelezettséget kell előírni a céljelleggel – nem szociális ellátásként – juttatott összegek rendeltetésszerű felhasználására, amit minden esetben a megkötött támogatási szerződésben kell rögzíteni.

12. §

A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a negyedévet követő soros testületi ülésen módosítja költségvetését.

4. Záró rendelkezések

13. §

(1)       E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2020. január 1-jétől kell alkalmazni.

Kardoskút, 2020. február 27.