1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Kardoskút Község Önkormányzatára, valamint az önkormányzat által fenntartott költségvetési szerveire.

(2) Az önkormányzat költségvetési szerve: Kardoskúti Napköziotthonos Óvoda (továbbiakban: intézmény).

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és intézménye együttes 2020. évi költségvetését:

• a)^[1] 247.202.396 forint költségvetési bevétellel,
• b)^[2] 347.051.519 forint költségvetési kiadással,
• c)^[3] 99.849.123 forint költségvetési hiánnyal

állapítja meg.

(2) Kardoskút Község Önkormányzatának és intézményének költségvetési bevételei előirányzat-csoportok szerint:

• a)^[4] Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 56.772.396 forint;
• b)^[5] Közhatalmi bevételek: 104.726.000 forint;
• c)^[6] Működési bevételek: 9.722.000 forint;
• d)^[7] Működési célú átvett pénzeszközök: 1.072.000 forint;
• e)^[8] Működési költségvetési bevételek: 172.292.396 forint.
• f)^[9] Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 74.378.000 forint;
• g)^[10]
• h)^[11] Felhalmozási célú átvett pénzeszköz: önként vállalt feladatok: 532.000 forint;
• ga)^[12]
• i)^[13] Felhalmozási költségvetési bevételek: 74.910.000 forint.
• j)^[14] Költségvetési bevételek összesen: 247.202.396 forint.

(3)^[15] Kardoskút Község Önkormányzatának és intézményének költségvetési kiadásai kiemelt előirányzat-csoportok szerint:

• a) Személyi juttatások:
  • aa) kötelezően ellátandó feladatok: 79.987.401 forint;
  • ab) önként vállalt feladatok: 3.031.000 forint;
• b) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:
  • ba) kötelezően ellátandó feladatok: 13.330.000 forint;
  • bb) önként vállalt feladatok: 530.000 forint;
• c) Dologi kiadások:
  • ca) kötelezően ellátandó feladatok: 96.044.400 forint;
  • cb) önként vállalt feladatok: 3.220.000 forint;
• d) Ellátottak pénzbeli juttatásai: 2.000.000 forint;
• e) Egyéb működési célú kiadások: 35.681.383 forint;
• f) Finanszírozási kiadások: 1.058.335 forint;
• g) Működési költségvetési kiadások: 234.882.519 forint.
• h) Beruházások: 40.270.000 forint;
• i) Felújítások: 70.620.000 forint;
• j) Egyéb felhalmozási kiadások:
  • ja) kötelezően ellátandó feladatok: 279.000 forint;
  • jb) önként vállalt feladatok: 1.000.000 forint;
• k) Felhalmozási költségvetési kiadások: 112.169.000 forint.
• l) Költségvetési kiadások összesen: 347.051.519 forint.

(4)^[16] A Képviselő-testület az önkormányzat és intézménye előző évi költségvetési maradványának összegét 178.405.453 forintban állapítja meg. A Képviselő-testület a maradvány összegéből elsődlegesen a költségvetési hiányt finanszírozza, a fennmaradó részét az általános tartalék előirányzatának növelésére fordítja.

(5) Az általános tartalékkal való rendelkezés jogát a képviselő-testület magának fenntartja.

(6) A képviselő-testület az önkormányzat és intézménye 2020. évi költségvetésének a költségvetési évben pénzforgalmilag teljesülő és pénzforgalom nélküli

• a)^[17] bevételi főösszegét 425.607.849 forintban;
• b)^[18] kiadási főösszegét 425.607.849 forintban

állapítja meg.

(7) Az önkormányzat és intézménye kiemelt bevételi és kiadási előirányzatát főbb jogcím szerinti csoportonként a rendelet 1. számú melléklete tartalmazza. A bevételi előirányzatokat kormányzati funkciónkként, valamint kötelező és önként vállalt feladatok szerinti megbontásban a rendelet 3. sz. melléklete, a kiadási előirányzatokat kormányzati funkciónkként kötelező és önként vállalt feladatok szerinti megbontásban a rendelet 5. sz. melléklete tartalmazza.

(8) A bevételeken belül az állami támogatások jogcím szerinti részletezését a 4. sz. melléklet, a kiadásokon belül az átadott pénzeszközök megbontását a 6. sz. melléklet, a fejlesztési kiadások részletézését a rendelet 7. sz. melléklete tartalmazza.

3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat engedélyezett éves létszám-előirányzatát 11 főben, a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatát 6 főben, a Kardoskúti Napköziotthonos Óvoda létszám-előirányzatát 4 főben állapítja meg a 8. sz. melléklet szerint.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat és intézménye alkalmazásában álló munkavállalói – a közfoglalkoztatottak kivételével – részére jutalom címén kifizethető előirányzat mértéke járulékaival együtt, nem lehet nagyobb mértékű, mint a K1101. Törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 12%-a.

(3) Kardoskút Község Önkormányzatánál, intézményénél, valamint a Csanádapácai Közös Önkormányzati Hivatal Kardoskúti Kirendeltségén foglalkoztatottak részére – amennyiben utazásra jogosító bérlet vagy menetjegy alapján térítésben nem részesül - saját tulajdonú gépjárművel történő munkába járása esetén a munkában töltött napokra a munkahely és lakóhely között közforgalmú úton mért távolság alapján – oda-vissza számolva – 15,- Ft/km költségtérítés fizetendő a 2020. évben.

4. § (1) Az önkormányzat és intézménye 2020. évi működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlegét a rendelet 2. számú melléklete tartalmazza.

(2) Az önkormányzat és intézménye 2020. évi előirányzat-felhasználási és likviditási ütemtervét a rendelet 9. számú melléklete tartalmazza.

(3) A Képviselő-testület az önkormányzat és intézménye 2020. évi közvetett támogatási előirányzatát 1.527.886,- forintban állapítja meg, részletezését a rendelet 10. számú melléklete tartalmazza.

5. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet, a számlavezető pénzintézetnél, pénzintézeti lekötés útján kell hasznosítani.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésről a következő testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A költségvetési többlet (1) bekezdéstől eltérő felhasználásáról a képviselő-testület dönt.

6. § Az önkormányzati gazdálkodás során létrejött hiány finanszírozási módja likviditási hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.

7. § Kardoskút Község Önkormányzatának Képviselő-testülete felhatalmazza a polgármestert, hogy évközben az előirányzatok közötti átcsoportosítást – az érdekeltekkel egyeztetve – hajtson végre 500.000,- Ft összeghatárig, a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett.

8. § A képviselő-testület hozzájárul ahhoz, hogy a 2014. december 31. napját megelőzően keletkezett, egyenként 100 000,- Ft alatti lejárt és behajthatatlan polgárjogi követelések törlésre kerüljenek.

9. § (1) Kardoskút Község Önkormányzatának a 2020. évet követő 3 évre áthúzódó kötelezettségvállalásait a rendelet 11. sz. melléklete tartalmazza.

(2) Kardoskút Község Önkormányzatának a költségvetési évet követő három évre várható saját bevételeinek és adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségének alakulását a 12. sz. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat 2020. évben Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatásból megvalósuló programjait a rendelet 13. sz. melléklete tartalmazza.

(4) Kardoskút Község Önkormányzatának az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 24.§ (4) bekezdés b) pontja értelmében többéves kihatással járó döntései nincsenek.

10. § (1) Az intézmények rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézményvezető előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkezik.

(2) Az intézmény pénzellátásáról az önkormányzat a Csanádapácai Közös Önkormányzati Hivatal Kardoskúti kirendeltsége útján gondoskodik.

(3) A költségvetési szervek évközi előirányzat-módosításairól a Csanádapácai Közös Önkormányzati Hivatal Kardoskúti Kirendeltsége a jegyző által elrendelt formában köteles naprakész nyilvántartást vezetni.

11. § Az önkormányzat által támogatott vagy finanszírozott szervezetek, illetve magánszemélyek számára számadási kötelezettséget kell előírni a céljelleggel – nem szociális ellátásként – juttatott összegek rendeltetésszerű felhasználására, amit minden esetben a megkötött támogatási szerződésben kell rögzíteni.

12. § A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a negyedévet követő soros testületi ülésen módosítja költségvetését.

13. § E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2020. január 1-jétől kell alkalmazni.