Kardoskút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (II. 28.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 03. 01

Kardoskút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (II. 28.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

2023.03.01.

Kardoskút Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Kardoskút Község Önkormányzat Képviselő-testületének Ügyrendi Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Kardoskút Község Önkormányzatára, valamint az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervére.

(2) Az önkormányzat költségvetési szerve: Kardoskúti Napköziotthonos Óvoda (továbbiakban: intézmény).

2. § (1)1 A képviselő-testület az önkormányzat és intézménye együttes 2022. évi költségvetését:

a) 338.507.334 forint költségvetési bevétellel,

b) 334.044.011 forint költségvetési kiadással,

c) 4.463.323 forint költségvetési többlettel

állapítja meg.

(2)2 Kardoskút Község Önkormányzatának és intézményének költségvetési bevételei előirányzat-csoportok szerint:

a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 94.855.706 forint;

b) Közhatalmi bevételek: 151.127.000 forint;

c) Működési bevételek: 16.634.000 forint;

d) Működési célú átvett pénzeszközök: 750.000 forint;

e) Finanszírozási kiadások: 22.210.480 forint;

f) Működési költségvetési bevételek: 285.577.186 forint.

g) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 46.141.148 forint;

h) Felhalmozási bevételek 1.472.000 forint;

i) Felhalmozási célú átvett pénzeszköz:

ia) kötelezően ellátandó feladatok: 5.032.000 forint;

ib) önként vállalt feladatok: 285.000 forint;

j) Felhalmozási költségvetési bevételek: 52.930.148 forint.

k) Költségvetési bevételek összesen: 338.507.334 forint.

(3)3 Kardoskút Község Önkormányzatának és intézményének költségvetési kiadásai kiemelt előirányzat-csoportok szerint:

a) Személyi juttatások:

aa) kötelezően ellátandó feladatok: 87.199.000 forint;

ab) önként vállalt feladatok: 3.645.000 forint;

b) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:

ba) kötelezően ellátandó feladatok: 11.964.000 forint;

bb) önként vállalt feladatok: 530.000 forint;

c) Dologi kiadások:

ca) kötelezően ellátandó feladatok: 73.729.642 forint;

cb) önként vállalt feladatok: 2.475.000 forint;

d) Ellátottak pénzbeli juttatásai: 1.887.290 forint;

e) Egyéb működési célú kiadások: 47.479.232 forint;

f) Finanszírozási kiadások: 21.726.302 forint;

g) Működési költségvetési kiadások: 250.635.466 forint.

h) Beruházások: 20.141.787 forint;

i) Felújítások: 62.052.758 forint;

j) Egyéb felhalmozási kiadások:

ja) kötelezően ellátandó feladatok: 214.000 forint;

jb) önként vállalt feladatok: 1.000.000 forint;

k) Felhalmozási költségvetési kiadások: 83.408.545 forint.

l) Költségvetési kiadások összesen: 334.044.011 forint.

(4)4 A Képviselő-testület az önkormányzat és intézménye előző évi költségvetési maradványának összegét 83.065.300 forintban állapítja meg. A Képviselő-testület a maradvány összegét az általános tartalék előirányzatának növelésére fordítja.

(5) Az általános tartalékkal való rendelkezés jogát a képviselő-testület magának fenntartja.

(6)5 A képviselő-testület az önkormányzat és intézménye 2022. évi költségvetésének a költségvetési évben pénzforgalmilag teljesülő és pénzforgalom nélküli

a) bevételi főösszegét 421.572.634 forintban;

b) kiadási főösszegét 421.572.634 forintban

állapítja meg.

(7) Az önkormányzat és intézménye kiemelt bevételi és kiadási előirányzatát főbb jogcím szerinti csoportonként a rendelet 1. melléklete tartalmazza. A bevételi előirányzatokat kormányzati funkciónkként, valamint kötelező és önként vállalt feladatok szerinti megbontásban a rendelet 3. melléklete, a kiadási előirányzatokat kormányzati funkciónkként kötelező és önként vállalt feladatok szerinti megbontásban a rendelet 5. melléklete tartalmazza.

(8) A bevételeken belül az állami támogatások jogcím szerinti részletezését a 4. melléklet, a kiadásokon belül az átadott pénzeszközök megbontását a 6. melléklet, a fejlesztési kiadások részletézését a rendelet 7. melléklete tartalmazza.

3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat engedélyezett éves létszám-előirányzatát 12 főben, a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatát 4 főben, a Kardoskúti Napköziotthonos Óvoda létszám-előirányzatát 4 főben állapítja meg a 8. melléklet szerint.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat és intézménye alkalmazásában álló munkavállalói – a közfoglalkoztatottak kivételével – részére jutalom címén kifizethető előirányzat mértéke járulékaival együtt, nem lehet nagyobb mértékű, mint a K1101. Törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 12%-a.

(3) Kardoskút Község Önkormányzatánál, intézményénél, valamint a Csanádapácai Közös Önkormányzati Hivatal Kardoskúti Kirendeltségén foglalkoztatottak részére – amennyiben utazásra jogosító bérlet vagy menetjegy alapján térítésben nem részesül - saját tulajdonú gépjárművel történő munkába járása esetén a munkában töltött napokra a munkahely és lakóhely között közforgalmú úton mért távolság alapján – oda-vissza számolva – 15,- Ft/km költségtérítés fizetendő a 2022. évben.

4. § (1) Az önkormányzat és intézménye 2022. évi működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlegét a rendelet 2. melléklete tartalmazza.

(2) Az önkormányzat és intézménye 2022. évi előirányzat-felhasználási és likviditási ütemtervét a rendelet 9. melléklete tartalmazza.

(3) A Képviselő-testület az önkormányzat és intézménye 2022. évi közvetett támogatási előirányzatát 2.151.669,- forintban állapítja meg, részletezését a rendelet 10. melléklete tartalmazza.

2. A költségvetés végrehajtásának szabályai

5. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet, a számlavezető pénzintézetnél, pénzintézeti lekötés útján kell hasznosítani.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésről a következő testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A költségvetési többlet (1) bekezdéstől eltérő felhasználásáról a képviselő-testület dönt.

6. § Az önkormányzati gazdálkodás során létrejött hiány finanszírozási módja likviditási hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.

7. § Kardoskút Község Önkormányzatának Képviselő-testülete felhatalmazza a polgármestert, hogy évközben az előirányzatok közötti átcsoportosítást – az érdekeltekkel egyeztetve – hajtson végre 500.000,- Ft összeghatárig, a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett.

8. § A képviselő-testület hozzájárul ahhoz, hogy a 2016. december 31. napját megelőzően keletkezett, egyenként 100.000,- Ft alatti lejárt és behajthatatlan polgárjogi követelések törlésre kerüljenek.

9. § (1) Kardoskút Község Önkormányzatának a 2022. évet követő 3 évre áthúzódó kötelezettségvállalásait a rendelet 11. melléklete tartalmazza.

(2) Kardoskút Község Önkormányzatának a költségvetési évet követő három évre várható saját bevételeinek és adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségének alakulását a 12. melléklet tartalmazza.

(3) Kardoskút Község Önkormányzatának az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 24. § (4) bekezdés b) pontja értelmében többéves kihatással járó döntései nincsenek.

10. § (1) Az intézmény a rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézményvezető előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkezik.

(2) Az intézmény pénzellátásáról az önkormányzat a Csanádapácai Közös Önkormányzati Hivatal Kardoskúti kirendeltsége útján gondoskodik.

(3) A költségvetési szervek évközi előirányzat-módosításairól a Csanádapácai Közös Önkormányzati Hivatal Kardoskúti Kirendeltsége a jegyző által elrendelt formában köteles naprakész nyilvántartást vezetni.

11. § Az önkormányzat által támogatott vagy finanszírozott szervezetek, illetve magánszemélyek számára számadási kötelezettséget kell előírni a céljelleggel – nem szociális ellátásként – juttatott összegek rendeltetésszerű felhasználására, amit minden esetben a megkötött támogatási szerződésben kell rögzíteni.

12. § A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a negyedévet követő soros testületi ülésen módosítja költségvetését.

3. Záró rendelkezések

13. § E rendelet rendelkezéseit 2022. január 1-jétől kell alkalmazni.

14. § Ez a rendelet 2022. március 1-jén lép hatályba.

1

A 2. § (1) bekezdése a Kardoskút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

2

A 2. § (2) bekezdése a Kardoskút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

3

A 2. § (3) bekezdése a Kardoskút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

4

A 2. § (4) bekezdése a Kardoskút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

5

A 2. § (6) bekezdése a Kardoskút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

6

Az 1. melléklet a Kardoskút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

7

A 2. melléklet a Kardoskút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

8

A 3. melléklet a Kardoskút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

9

A 4. melléklet a Kardoskút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

10

Az 5. melléklet a Kardoskút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

11

A 6. melléklet a Kardoskút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

12

A 7. melléklet a Kardoskút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

13

A 9. melléklet a Kardoskút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.