Kardoskút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (II. 28.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 03. 01

Kardoskút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (II. 28.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

2022.03.01.

Kardoskút Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Kardoskút Község Önkormányzat Képviselő-testületének Ügyrendi Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Kardoskút Község Önkormányzatára, valamint az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervére.

(2) Az önkormányzat költségvetési szerve: Kardoskúti Napköziotthonos Óvoda (továbbiakban: intézmény).

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és intézménye együttes 2022. évi költségvetését:

a) 159.661.791 forint költségvetési bevétellel,
b) 236.727.091 forint költségvetési kiadással,
c) 77.065.300 forint költségvetési hiánnyal
állapítja meg.
(2) Kardoskút Község Önkormányzatának és intézményének költségvetési bevételei előirányzat-csoportok szerint:
a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 76.671.791 forint;
b) Közhatalmi bevételek: 71.820.000 forint;
c) Működési bevételek: 5.413.000 forint;
d) Működési célú átvett pénzeszközök: 500.000 forint;
e) Működési költségvetési bevételek: 154.404.791 forint.
f) Felhalmozási bevételek 4.972.000 forint;
g) Felhalmozási célú átvett pénzeszköz: önként vállalt feladatok: 285.000 forint;
h) Felhalmozási költségvetési bevételek: 5.257.000 forint.
i) Költségvetési bevételek összesen: 159.661.791 forint.
(3) Kardoskút Község Önkormányzatának és intézményének költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatok szerint:
a) Személyi juttatások:
aa) kötelezően ellátandó feladatok: 84.491.000 forint;
ab) önként vállalt feladatok: 3.645.000 forint;
b) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:
ba) kötelezően ellátandó feladatok: 11.710.000 forint;
bb) önként vállalt feladatok: 530.000 forint;
c) Dologi kiadások:
ca) kötelezően ellátandó feladatok: 65.947.550 forint;
cb) önként vállalt feladatok: 2.375.000 forint;
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai: 2.000.000 forint;
e) Egyéb működési célú kiadások: 49.111.010 forint;
f) Finanszírozási kiadások: 1.903.179 forint;
g) Működési költségvetési kiadások: 221.712.739 forint.
h) Beruházások: 13.760.352 forint;
i) Felújítások: 254.000 forint;
j) Egyéb felhalmozási kiadások: önként vállalt feladatok: 1.000.000 forint;
k) Felhalmozási költségvetési kiadások: 15.014.352 forint.
l) Költségvetési kiadások összesen: 236.727.091 forint.
(4) A Képviselő-testület az önkormányzat és intézménye előző évi költségvetési maradványának összegét 83.065.300 forintban állapítja meg. A Képviselő-testület a maradvány összegéből elsődlegesen a költségvetési hiányt finanszírozza, a fennmaradó részét az általános tartalék előirányzatának növelésére fordítja.
(5) Az általános tartalékkal való rendelkezés jogát a képviselő-testület magának fenntartja.
(6) A képviselő-testület az önkormányzat és intézménye 2022. évi költségvetésének a költségvetési évben pénzforgalmilag teljesülő és pénzforgalom nélküli
a) bevételi főösszegét 242.727.091 forintban;
b) kiadási főösszegét 242.727.091 forintban
állapítja meg.
(7) Az önkormányzat és intézménye kiemelt bevételi és kiadási előirányzatát főbb jogcím szerinti csoportonként a rendelet 1. melléklete tartalmazza. A bevételi előirányzatokat kormányzati funkciónkként, valamint kötelező és önként vállalt feladatok szerinti megbontásban a rendelet 3. melléklete, a kiadási előirányzatokat kormányzati funkciónkként kötelező és önként vállalt feladatok szerinti megbontásban a rendelet 5. melléklete tartalmazza.
(8) A bevételeken belül az állami támogatások jogcím szerinti részletezését a 4. melléklet, a kiadásokon belül az átadott pénzeszközök megbontását a 6. melléklet, a fejlesztési kiadások részletézését a rendelet 7. melléklete tartalmazza.

3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat engedélyezett éves létszám-előirányzatát 10 főben, a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatát 4 főben, a Kardoskúti Napköziotthonos Óvoda létszám-előirányzatát 4 főben állapítja meg a 8. melléklet szerint.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat és intézménye alkalmazásában álló munkavállalói – a közfoglalkoztatottak kivételével – részére jutalom címén kifizethető előirányzat mértéke járulékaival együtt, nem lehet nagyobb mértékű, mint a K1101. Törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 12%-a.

(3) Kardoskút Község Önkormányzatánál, intézményénél, valamint a Csanádapácai Közös Önkormányzati Hivatal Kardoskúti Kirendeltségén foglalkoztatottak részére – amennyiben utazásra jogosító bérlet vagy menetjegy alapján térítésben nem részesül - saját tulajdonú gépjárművel történő munkába járása esetén a munkában töltött napokra a munkahely és lakóhely között közforgalmú úton mért távolság alapján – oda-vissza számolva – 15,- Ft/km költségtérítés fizetendő a 2022. évben.

4. § (1) Az önkormányzat és intézménye 2022. évi működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlegét a rendelet 2. melléklete tartalmazza.

(2) Az önkormányzat és intézménye 2022. évi előirányzat-felhasználási és likviditási ütemtervét a rendelet 9. melléklete tartalmazza.

(3) A Képviselő-testület az önkormányzat és intézménye 2022. évi közvetett támogatási előirányzatát 2.151.669,- forintban állapítja meg, részletezését a rendelet 10. melléklete tartalmazza.

2. A költségvetés végrehajtásának szabályai

5. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet, a számlavezető pénzintézetnél, pénzintézeti lekötés útján kell hasznosítani.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésről a következő testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A költségvetési többlet (1) bekezdéstől eltérő felhasználásáról a képviselő-testület dönt.

6. § Az önkormányzati gazdálkodás során létrejött hiány finanszírozási módja likviditási hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.

7. § Kardoskút Község Önkormányzatának Képviselő-testülete felhatalmazza a polgármestert, hogy évközben az előirányzatok közötti átcsoportosítást – az érdekeltekkel egyeztetve – hajtson végre 500.000,- Ft összeghatárig, a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett.

8. § A képviselő-testület hozzájárul ahhoz, hogy a 2016. december 31. napját megelőzően keletkezett, egyenként 100.000,- Ft alatti lejárt és behajthatatlan polgárjogi követelések törlésre kerüljenek.

9. § (1) Kardoskút Község Önkormányzatának a 2022. évet követő 3 évre áthúzódó kötelezettségvállalásait a rendelet 11. melléklete tartalmazza.

(2) Kardoskút Község Önkormányzatának a költségvetési évet követő három évre várható saját bevételeinek és adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségének alakulását a 12. melléklet tartalmazza.

(3) Kardoskút Község Önkormányzatának az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 24. § (4) bekezdés b) pontja értelmében többéves kihatással járó döntései nincsenek.

10. § (1) Az intézmény a rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézményvezető előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkezik.

(2) Az intézmény pénzellátásáról az önkormányzat a Csanádapácai Közös Önkormányzati Hivatal Kardoskúti kirendeltsége útján gondoskodik.

(3) A költségvetési szervek évközi előirányzat-módosításairól a Csanádapácai Közös Önkormányzati Hivatal Kardoskúti Kirendeltsége a jegyző által elrendelt formában köteles naprakész nyilvántartást vezetni.

11. § Az önkormányzat által támogatott vagy finanszírozott szervezetek, illetve magánszemélyek számára számadási kötelezettséget kell előírni a céljelleggel – nem szociális ellátásként – juttatott összegek rendeltetésszerű felhasználására, amit minden esetben a megkötött támogatási szerződésben kell rögzíteni.

12. § A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a negyedévet követő soros testületi ülésen módosítja költségvetését.

3. Záró rendelkezések

13. § E rendelet rendelkezéseit 2022. január 1-jétől kell alkalmazni.

14. § Ez a rendelet 2022. március 1-jén lép hatályba.