Kardoskút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 03. 08Kardoskút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Kardoskút Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Kardoskút Község Önkormányzat Képviselő-testületének Ügyrendi Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Kardoskút Község Önkormányzatára, valamint az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervére.
(2) Az önkormányzat költségvetési szerve: Kardoskúti Napköziotthonos Óvoda (továbbiakban: intézmény).
2. § (1)1 A képviselő-testület az önkormányzat és intézménye együttes 2023. évi költségvetését:
a) 1.022.278.688 forint költségvetési bevétellel,
b) 387.770.118 forint költségvetési kiadással,
c) 634.508.570 forint költségvetési többlettel állapítja meg.
(2)2 Kardoskút Község Önkormányzatának és intézményének költségvetési bevételei előirányzat-csoportok szerint:
a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 99.038.404 forint;
b) Közhatalmi bevételek: 298.088.000 forint;
c) Működési bevételek: 21.682.100 forint;
d) Működési célú átvett pénzeszközök: 1.446.000 forint;
e) Finanszírozási kiadások: 132.094.928 forint;
f) Működési költségvetési bevételek: 552.349.432 forint.
g) Felhalmozási támogatások államháztartáson belülről: 462.463.256 forint;
h) Felhalmozási bevételek 4.746.000 forint;
i) Felhalmozási célú átvett pénzeszköz:
ia) kötelezően ellátandó feladatok: 2.300.000 forint;
ib) önként vállalt feladatok: 420.000 forint;
j) Felhalmozási költségvetési bevételek: 469.929.256 forint.
k) Költségvetési bevételek összesen: 1.022.278.688 forint.
(3)3 Kardoskút Község Önkormányzatának és intézményének költségvetési kiadásai kiemelt előirányzat-csoportok szerint:
a) Személyi juttatások:
aa) kötelezően ellátandó feladatok: 109.701.652 forint;
ab) önként vállalt feladatok: 4.739.900 forint;
b) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:
ba) kötelezően ellátandó feladatok: 15.418.509 forint;
bb) önként vállalt feladatok: 798.362 forint;
c) Dologi kiadások:
ca) kötelezően ellátandó feladatok: 102.551.150 forint;
cb) önként vállalt feladatok: 3.410.000 forint;
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai: 2.061.970 forint;
e) Egyéb működési célú kiadások: 63.987.029 forint;
f) Finanszírozási kiadások: 32.007.906 forint;
g) Működési költségvetési kiadások: 334.676.478 forint.
h) Beruházások: 30.630.000 forint;
i) Felújítások: 19.860.400 forint;
j) Egyéb felhalmozási kiadások: 2.603.240 forint;
k) Felhalmozási költségvetési kiadások: 53.093.640 forint.
l) Költségvetési kiadások összesen: 387.770.118 forint.
(4)4 A Képviselő-testület az önkormányzat és intézménye előző évi költségvetési maradványának összegét 10.007.000 forintban állapítja meg. A Képviselő-testület a maradvány összegét az általános tartalék előirányzatának növelésére fordítja.
(5) Az általános tartalékkal való rendelkezés jogát a képviselő-testület magának fenntartja.
(6)5 A képviselő-testület az önkormányzat és intézménye 2023. évi költségvetésének a költségvetési évben pénzforgalmilag teljesülő és pénzforgalom nélküli
a) bevételi főösszegét 1.032.285.688 forintban;
b) kiadási főösszegét 1.032.285.688 forintban állapítja meg.
(7) Az önkormányzat és intézménye kiemelt bevételi és kiadási előirányzatát főbb jogcím szerinti csoportonként a rendelet 1. melléklete tartalmazza. A bevételi előirányzatokat kormányzati funkciónkként, valamint kötelező és önként vállalt feladatok szerinti megbontásban a rendelet 3. melléklete, a kiadási előirányzatokat kormányzati funkciónkként kötelező és önként vállalt feladatok szerinti megbontásban a rendelet 5. melléklete tartalmazza.
(8) A bevételeken belül az állami támogatások jogcím szerinti részletezését a 4. melléklet, a kiadásokon belül az átadott pénzeszközök megbontását a 6. melléklet, a fejlesztési kiadások részletezését a rendelet 7. melléklete tartalmazza.
3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat engedélyezett éves létszám-előirányzatát 13 főben, a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatát 4 főben, a Kardoskúti Napköziotthonos Óvoda létszám-előirányzatát 4 főben állapítja meg a 8. melléklet szerint.
(2) A Képviselő-testület az önkormányzat és intézménye alkalmazásában álló munkavállalói – a közfoglalkoztatottak kivételével – részére jutalom címén kifizethető előirányzat mértéke járulékaival együtt, nem lehet nagyobb mértékű, mint a K1101. Törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 12%-a.
(3) Kardoskút Község Önkormányzatánál, intézményénél, valamint a Csanádapácai Közös Önkormányzati Hivatal Kardoskúti Kirendeltségén foglalkoztatottak részére – amennyiben utazásra jogosító bérlet vagy menetjegy alapján térítésben nem részesül - saját tulajdonú gépjárművel történő munkába járása esetén a munkában töltött napokra a munkahely és lakóhely között közforgalmú úton mért távolság alapján – oda-vissza számolva – 30,- Ft/km költségtérítés fizetendő a 2023. évben.
4. § (1) Az önkormányzat és intézménye 2023. évi működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlegét a rendelet 2. melléklete tartalmazza.
(2) Az önkormányzat és intézménye 2023. évi előirányzat-felhasználási és likviditási ütemtervét a rendelet 9. melléklete tartalmazza.
(3) A Képviselő-testület az önkormányzat és intézménye 2023. évi közvetett támogatási előirányzatát 1.716.320,- forintban állapítja meg, részletezését a rendelet 10. melléklete tartalmazza.
2. A költségvetés végrehajtásának szabályai
5. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet, a számlavezető pénzintézetnél, pénzintézeti lekötés útján kell hasznosítani.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésről a következő testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A költségvetési többlet (1) bekezdéstől eltérő felhasználásáról a képviselő-testület dönt.
6. § Az önkormányzati gazdálkodás során létrejött hiány finanszírozási módja likviditási hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.
7. § Kardoskút Község Önkormányzatának Képviselő-testülete felhatalmazza a polgármestert, hogy évközben az előirányzatok közötti átcsoportosítást – az érdekeltekkel egyeztetve – hajtson végre 500.000,- Ft összeghatárig, a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett.
8. § A képviselő-testület hozzájárul ahhoz, hogy a 2017. december 31. napját megelőzően keletkezett, egyenként 100.000,- Ft alatti lejárt és behajthatatlan polgárjogi követelések törlésre kerüljenek.
9. § (1) Kardoskút Község Önkormányzatának a 2023. évet követő 3 évre áthúzódó kötelezettségvállalásait a rendelet 11. melléklete tartalmazza.
(2) Kardoskút Község Önkormányzatának a költségvetési évet követő három évre várható saját bevételeinek és adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségének alakulását a 12. melléklet tartalmazza.
(3) Kardoskút Község Önkormányzatának az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 24. § (4) bekezdés b) pontja értelmében többéves kihatással járó döntései nincsenek.
10. § (1) Az intézmény a rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézményvezető előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkezik.
(2) Az intézmény pénzellátásáról az önkormányzat a Csanádapácai Közös Önkormányzati Hivatal Kardoskúti kirendeltsége útján gondoskodik.
(3) A költségvetési szervek évközi előirányzat-módosításairól a Csanádapácai Közös Önkormányzati Hivatal Kardoskúti Kirendeltsége a jegyző által elrendelt formában köteles naprakész nyilvántartást vezetni.
11. § Az önkormányzat által támogatott vagy finanszírozott szervezetek, illetve magánszemélyek számára számadási kötelezettséget kell előírni a céljelleggel – nem szociális ellátásként – juttatott összegek rendeltetésszerű felhasználására, amit minden esetben a megkötött támogatási szerződésben kell rögzíteni.
12. § A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a negyedévet követő soros testületi ülésen módosítja költségvetését.
3. Záró rendelkezések
13. § E rendelet rendelkezéseit 2023. január 1-jétől kell alkalmazni.
14. § Ez a rendelet 2023. március 1-jén lép hatályba.
A 2. § (1) bekezdése a Kardoskút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Kardoskút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (III. 7.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdése a Kardoskút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (2) bekezdése a Kardoskút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (III. 7.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (3) bekezdése a Kardoskút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (3) bekezdése a Kardoskút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (III. 7.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (4) bekezdése a Kardoskút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (6) bekezdése a Kardoskút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (6) bekezdése a Kardoskút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (III. 7.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Kardoskút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Kardoskút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (III. 7.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Kardoskút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Kardoskút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (III. 7.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Kardoskút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Kardoskút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (III. 7.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Kardoskút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Kardoskút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (III. 7.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Kardoskút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Kardoskút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (III. 7.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Kardoskút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Kardoskút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (III. 7.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Kardoskút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Kardoskút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (III. 7.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Kardoskút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Kardoskút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (III. 7.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.