az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló 4/2020. (II.27.) sz. önkormányzati rendelet módosításáról

Részletes indokolás

Az 1–4. §-hoz és az 1–8. melléklethez

Tisztelt Képviselő-testület!

Az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. §. (4) bekezdése értelmében a képviselő-testület az előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként – az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

Kardoskút Község Önkormányzata a 2020. évi költségvetését a 4/2020. (II.27.) számú önkormányzati rendeletében fogadta el, 325.747.381 forint bevételi és kiadási főösszeggel. Módosítására az év folyamán egyszer, az augusztusi soros testületi ülésen került sor.

Az évvégi módosítás során a bevételi előirányzatokat a teljesítési adatokhoz, a kiadási előirányzatokat pedig a kötelezettségvállalásokhoz igazítottuk a tényleges könyvelési adatok ismeretében.

BEVÉTELEK

Az önkormányzatok működési támogatásainak előirányzatát 2.034.154,- forinttal javasoljuk megemelni. (4. sz. melléklet)

Az önkormányzatok egyéb működési célú támogatását államháztartáson belülről 3.003.000,- forinttal szükséges megnövelnünk. Az előirányzat összege a Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelőtől kapott támogatási összeggel, illetve a nyári szünidei diákmunkásokra átvett támogatással növekszik.

A felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről jogcím előirányzatát 36.143.000,- forinttal növeltük meg, amely a Magyar Falu Program által támogatott két projekt kiutalt támogatási összegét tartalmazza.

A közhatalmi bevételek előirányzatát 20.366.000,- forinttal javasoljuk megnövelni, a beérkezett adóbevételek teljesülési adatainak tükrében.

A működési bevételek előirányzatának 458.000,- forinttal történő megemelésére teszünk javaslatot. Ezt az önkormányzathoz befolyt (földhaszonbérleti díjak, illetve a szociális étkezők ellátási díja) többletbevételek teszik szükségessé.

A felhalmozási bevételek 7.000.000,- forinttal történő csökkentését az ingatlanok elmaradt értékesítése miatt javasoljuk.

A működési célú átvett pénzeszközök előirányzatának 572.000,- forinttal történő növelése szükséges, a művelődési ház rendezvényeinek lebonyolításához érkezett MOL-os támogatás, illetve a BURSA ösztöndíj pályázatkezelőtől az éves elszámolást követően visszaérkezett fel nem használt összeggel azonos mértékben.

A finanszírozási bevételek előirányzatát 1.838.735,- forinttal kívánjuk megemelni, az összeg a 2021. évi állami támogatás előlegének 2020. december hónapban folyósított megelőlegezését tartalmazza.

KIADÁSOK

A személyi juttatások előirányzatát összevontan 5.597.352,- forinttal szükséges megemelni.

A munkaadókat terhelő járulékok összegét 575.000,- forinttal javasoljuk megnövelni. Ez a növekedés a személyi juttatások változásának járulékos vonzata.

A dologi kiadások előirányzata összesen 4.199.670,- forinttal szükséges megnövelnünk a vállalt kötelezettségek figyelembe vételével.

Az egyéb működési célú kiadások előirányzatát összességében 3.510.943,- forinttal javasoljuk megemelni. (6. számú melléklet)

A fejlesztési kiadások előirányzatát 12.573.000,- forinttal szükséges csökkenteni. (7. sz. melléklet)

A bevételek és a kiadások növekedésének egyenlegeként a tartalék összege – 57.367.642,- forinttal növelésre került.

Az előterjesztéshez csatolt 3. számú melléklet a bevételi előirányzatok, az 5. számú melléklet a kiadási előirányzatok módosított értékeit mutatja be.

A 4. számú melléklet az állami támogatások változását tartalmazza jogcímenként, a 6. számú melléklet a pénzeszköz átadásokról ad tájékoztatást, a 7. számú melléklet a fejlesztési kiadások módosításait tételesen sorolja fel.

A rendelet 1. számú melléklete kiemelt bevételi és kiadási jogcímenként, a 2. számú melléklete működési- és felhalmozási célonkénti bontásban nyújt áttekintést az előirányzatok változásáról.

Az Önkormányzat és intézményének módosított előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervét a rendelet tervezet 8. számú melléklete tartalmazza.