Kardoskút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (II. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 03. 01az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Részletes indokolás
Az 1–14. §-hoz és az 1–12. melléklethez
A január 27-én megtartott ügyrendi bizottsági ülésen a bizottsági tagok a 2/2022. (I. 27.) sz. ÜB határozattal döntöttek arról, hogy javasolják a Képviselő-testületnek, hogy Kardoskút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2022. évi költségvetés tervezetét terjessze a közmeghallgatás elé és első fordulós tárgyaláson hagyja jóvá.
Ezt követően a képviselő-testület a 10/2022. (I.27.) sz. KT határozattal a 2022. évi költségvetés tervezetét megvitatta, és a tervezetet megfelelő alapnak tartotta további kidolgozásra és közmeghallgatás keretében történő ismertetésre.
A közmeghallgatásra 2022. február 3. napján került sor, ahol a tájékoztató a 2021. év gazdálkodásáról és a 2022. év tervezetéről című napirendi pont keretében került ismertetésre a 2022. évi költségvetés tervezete. A közmeghallgatás keretében a költségvetést érintő módosítási javaslat nem hangzott el.
A módosítási javaslatokat és az ezek után tudomásunkra jutott számszaki változásokat építettük be a mostani előterjesztésünkbe:
Önkormányzat
Bevételek
A működési célú támogatások államháztartáson belülről jogcímen 8.492.315,- forint többlet támogatással tervezhettünk, mivel a 2022. évi béremelkedéseket kiegészítő támogatás keretében kompenzálták az egyes ágazatokban, illetve a polgármesterek megemelkedett illetményének és költségtérítésének ellentételezésére is kaptunk pótelőirányzatot.
Az egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről jogcímű bevételünket - 1.100.000,- forinttal csökkentettük, mivel a Munkaügyi Központtal megkötött támogatási szerződésben március 01.-étől július 31.-éig csak 4 fő közfoglalkoztatott foglalkoztatására kaptunk lehetőséget és támogatást 100%-os intenzitással.
A finanszírozási bevétel előirányzata - ami az előző évi maradványt tartalmazza -, 3.467.000,- forinttal csökkent, mivel az évvégén kimutatott adótúlfizetések állománya a maradvány értékére csökkentőleg hatott.
A működési bevételek közül az Alföldvíz Zrt.-től befolyó bérleti díj bevételt töröltük, mivel a víziközmű vagyonunk térítésmentes átadása folyamatban van Magyar Állam felé, így ezzel a bevétellel már a továbbiakban nem tervezhetünk.
Kiadások
A személyi juttatások előirányzata csökkent, az említett közfoglalkoztatási létszám leredukálása miatt.
A munkaadókat terhelő járulékoknál, a fenti személyi jellegű kiadások után fizetendő szociális hozzájárulás adó mérsékelte a betervezett előirányzatot.
A dologi kiadások közé beépítésre került a közvilágítás korszerűsítése során felmerült többletmunkák költsége,
valamint egy a Magyar Falu Program keretében benyújtásra került útépítési pályázat tervdokumentációjának az elkészítése .
A beruházások közé beépítettük:
az intézményeink napelemes rendszerének a bővítését,
illetve az újonnan beérkezett árajánlatoknak megfelelően megemeltük a kamerarendszer kiépítésének-, a klímák vásárlásának- és a mobil garázs megépítésének a költségeit,
a megemelt beruházási összegek kiegyenlítéseként a fitt-park megvalósítására betervezett összeg kikerült a költségvetésünkből.
Kiadási oldalon a tartalékot az előbbi változások egyenlegezett összegével megemeltük, és így 6.000.000,- forintra módosítottuk.
Napköziotthonos Óvoda
Kiadások
A személyi juttatások terén, a betervezett helyettesítési díjra előirányzott összeget megemeltük, mivel - a januári hónap tényadatai alapján - ezt a kiadási jogcímet alul terveztük.
A munkaadókat terhelő járulékok esetében a helyettesi díj után fizetendő szociális hozzájárulás adó módosította a betervezett előirányzatot.
A beruházások közül a laptop beszerzésére betervezett összeget átcsoportosítottuk az említett bér és járulék megemelt előirányzatára, így az Óvoda finanszírozásának bevételi összege nem került módosításra.