Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 28.) önkormányzati rendelete
Nagyszénás Nagyközség Önkormányzatának 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 02. 29- 2024. 06. 19Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 28.) önkormányzati rendelete
Nagyszénás Nagyközség Önkormányzatának 2024. évi költségvetéséről
Nagyszénás Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § (1) A Nagyszénás Nagyközség Képviselő-testület az Önkormányzat és intézményei 2024. évi együttes költségvetésének fő számait az alábbiak szerint határozza meg:
a) költségvetés bevétele 1 070 647 992 Ft
b) költségvetés kiadása 1 227 446 561 Ft
c) költségvetés hiánya 156 798 569 Ft
ca) működési célú 74 967 792 Ft
cb) felhalmozási célú 81 830 777 Ft
(2) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetési hiányát az alábbiak szerint finanszírozza:
a) belső finanszírozású bevétel (maradvány) 200 399 679 Ft
aa) működési célú 107 875 021 Ft
ab) felhalmozási célú 92 524 658 Ft
b) külső finanszírozású kiadás (hiteltörlesztés) 43 601 110 Ft
ba) működési célú 18 881 110 Ft
bb) felhalmozási célú 24 720 000 Ft
(3) Az Önkormányzat kiemelt bevételi előirányzatai az alábbiak:
a) működési bevételek 203 272 506 Ft
b) közhatalmi bevételek 189 240 000 Ft
c) működési támogatások 631 405 486 Ft
d) felhalmozási bevételek 46 730 000 Ft
(4) Az Önkormányzat kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiak:
a) személyi juttatások 560 219 088 Ft
b) munkaadókat terhelő adók, járulékok 68 650 387 Ft
c) dologi kiadások 382 988 294 Ft
d) ellátottak juttatásai 11 400 000 Ft
e) egyéb működési célú kiadás 60 628 015 Ft
f) beruházási kiadás 50 698 087 Ft
g) felújítási kiadás 68 837 881 Ft
h) egyéb felhalmozási célú kiadás 3 000 000 Ft
(5) Az Önkormányzat az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására az alábbi tartalékokat hagyja jóvá:
a) általános tartalék 5 000 000 Ft
b) fejlesztési céltartalék 5 000 000 Ft
c) óvadéki tartalék 10 000 000 Ft
d) víziközmű és környezetvédelmi tartalék 1 024 809 Ft
2. § A Képviselő-testület az Önkormányzat és intézményei 2024. évi létszámkereteit az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata létszámkerete: 22,7 fő 8 órás foglalkoztatottnak megfelelő alkalmazott és 14,3 fő 8 órás foglalkoztatottnak megfelelő közcélú alkalmazott.
b) A Nagyszénás Polgármesteri Hivatal létszámkerete: 17,0 fő 8 órás foglalkoztatottnak megfelelő alkalmazott.
c) Nagyszénási Gondozási Központ létszámkerete: 30 fő 8 órás foglalkoztatottnak megfelelő alkalmazott és 7,0 fő 8 órás foglalkoztatottnak megfelelő közcélú alkalmazott.
d) A Nagyszénási Önkormányzati Óvoda létszámkerete: 19,0 fő 8 órás foglalkoztatottnak megfelelő alkalmazott és 1 fő 8 órás foglalkoztatottnak megfelelő közcélú alkalmazott.
3. § (1) Az Önkormányzat 2024. évi összevont pénzügyi mérlegét, a kiemelt előirányzatok részletezését - bevétel és kiadás bontásban - a 1. melléklet és 2. melléklet tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat és intézményei működési bevételi előirányzatainak kormányfunkciónkénti, önként vállalt, kötelező és államigazgatási jelleg szerinti, illetve közgazdasági jogcímekre (rovat) bontását a 3. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat és intézményei ellátottak juttatásai és egyéb működési célú kiadásai előirányzatainak kormányfunkciónkénti, önként vállalt, kötelező és államigazgatási jelleg szerinti, illetve közgazdasági jogcímekre (rovat) bontását a 4. melléklet tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat és intézményei személyi juttatás, munkaadókat terhelő és dologi kiadásai előirányzatainak kormányfunkciónkénti, önként vállalt, kötelező és államigazgatási jelleg szerinti, illetve közgazdasági jogcímekre (rovat) bontását az 5. melléklet tartalmazza.
4. § (1) A rendelet 1. § (5) bekezdés b) pontjában megjelölt fejlesztési céltartalék fejlesztési és felújítási célokat, illetve az önkormányzati és intézményi szintű pályázatok saját forrás részének biztosítását szolgálja. A tartalék képviselő-testület által fel nem használt része felett a polgármester rendelkezik.
(2) A képviselő-testület 3.000.000,- Ft-ot meg nem haladó összegig lehetővé teszi a polgármesternek önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatainak egyidejű módosítását és a kiemelt előirányzatokon belül a bevételi és kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást, valamint felhatalmazást ad a polgármesternek az előzőekben meghatározott összeghatárig az önkormányzat költségvetési kiadásainak kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra. A felhatalmazás a polgármestert előirányzatonként és költségvetési évre vonatkozóan illeti meg.
(3) A polgármester a rendelet 4. mellékletében szereplő polgármesteri támogatási keret terhére civil szervezetek részére támogatást nyújthat. A polgármester köteles a keret felhasználásáról utólagos tájékoztatást adni a képviselő-testület felé.
(4) Az éves költségvetésben betervezetteken túl, az évközi személyi juttatás megtakarítás terhére a pályázatokhoz kapcsolódó céljutalomra, egyéb jutalomra kifizetett összeg az adott költségvetési szerv éves eredeti személyi juttatás előirányzatának 3%-át nem haladhatja meg.
(5) Az előző évi intézményenkénti maradványt az önkormányzat intézményeitől nem vonja el, az intézmények a 2023. évi költségvetési maradványt működési célra használhatják fel. Az Önkormányzat a 2023. évi költségvetési maradványból 102.869.350 Ft-ot működési célra, 92.524.658 Ft-ot felhalmozási célra használhat fel.
(6) A rendelet 1. melléklet IV.1. pontjában szereplő felhalmozási bevételből 18.881.110 Ft a 2. melléklet IV.1. pontjában szereplő működési célú ÁHT-n belüli megelőlegezés visszafizetésére, 24.720.000 Ft-ot - felhalmozási célra - a 2. melléklet IV.2. pontjában szereplő Termálvízhasznosítási program fejlesztési hitelének törlesztésére használható fel.
(7) E rendelet végrehajtása során az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényben és az államháztartásról szóló törvény végrehajtására vonatkozó 368/2011. (XII.31.) Korm. rendeletben foglalt előírásokat kell alkalmazni.
(8) A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2025-2026-2027. évi alakulását külön bemutató mérleget e rendelet 6. melléklete tartalmazza.
(9) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei, valamint a több éves kihatással járó kötelezettségei számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve e rendelet 7. melléklete tartalmazza.
(10) A 2023. adóévben történt adóelengedésekről és -mérséklésekről szóló kimutatást e rendelet 8. melléklete tartalmazza.
(11) A 2024. évi előirányzat-felhasználási és likviditási ütemtervet e rendelet 9. melléklete tartalmazza.
(12) Az Önkormányzat hitelállományát e rendelet 10. melléklete tartalmazza.
5. § Ez a rendelet 2024. február 29-én lép hatályba.