Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelete
Nagyszénás Nagyközség Önkormányzatának 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 11. 27Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelete
Nagyszénás Nagyközség Önkormányzatának 2025. évi költségvetéséről
[1] Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete megalkotja a 2025. évre szóló költségvetését a helyi közigazgatási és közszolgáltatási feladatok ellátásának biztosításához.
[2] Ennek érdekében az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § (1) A Nagyszénás Nagyközség Képviselő-testület az Önkormányzat és intézményei 2025. évi együttes költségvetésének fő számait az alábbiak szerint határozza meg:
a)1 költségvetés bevétele 1 299 919 328 Ft
b)2 költségvetés kiadása 1 330 321 883 Ft
c) költségvetés hiánya 30 402 555 Ft
ca)3 működési célú hiány 62 118 211 Ft
cb)4 felhalmozási célú többlet 31 715 656 Ft
(2) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetési hiányát az alábbiak szerint finanszírozza:
a) belső finanszírozású bevétel (maradvány) 69 703 749 Ft
aa) működési célú 51 627 179 Ft
ab) felhalmozási célú 18 076 570 Ft
b)5 külső finanszírozású kiadás (hiteltörlesztés) 40 583 892 Ft
ba) működési célú 20 807 892 Ft
bb) felhalmozási célú 19 776 000 Ft
c)6 külső finanszírozású bevétel 1 282 698 Ft
ca) működési célú 1 282 698 Ft
cb) felhalmozási célú 0 Ft
(3) Az Önkormányzat kiemelt bevételi előirányzatai az alábbiak:
a)7 működési bevételek 211 986 247 Ft
b)8 közhatalmi bevételek 242 990 000 Ft
c)9 működési támogatások 727 466 180 Ft
d)10 felhalmozási bevételek 117 476 901 Ft
(4) Az Önkormányzat kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiak:
a)11 személyi juttatások 661 653 538 Ft
b)12 munkaadókat terhelő adók, járulékok 81 187 593 Ft
c)13 dologi kiadások 368 267 215 Ft
d)14 ellátottak juttatásai 12 384 634 Ft
e)15 egyéb működési célú kiadás 74 747 173 Ft
f)16 beruházási kiadás 37 008 715 Ft
g) egyéb felhalmozási célú kiadás 3 148 321 Ft
h)17 felújítási kiadás 8 700 000 Ft
(5) Az Önkormányzat az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására az alábbi tartalékokat hagyja jóvá:
a)18 általános tartalék 46 320 485 Ft
b)19 fejlesztési céltartalék 35 816 400 Ft
c) környezetvédelmi tartalék 1 087 809 Ft
2. § A Képviselő-testület az Önkormányzat és intézményei 2025. évi létszámkereteit az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata létszámkerete: 22,5 fő 8 órás foglalkoztatottnak megfelelő alkalmazott és 13,3 fő 8 órás foglalkoztatottnak megfelelő közcélú alkalmazott.
b) A Nagyszénási Polgármesteri Hivatal létszámkerete: 18,0 fő 8 órás foglalkoztatottnak megfelelő alkalmazott.
c) Nagyszénási Gondozási Központ létszámkerete: 29 fő 8 órás foglalkoztatottnak megfelelő alkalmazott és 7,5 fő 8 órás foglalkoztatottnak megfelelő közcélú alkalmazott.
d) A Nagyszénási Önkormányzati Óvoda létszámkerete: 19,0 fő 8 órás foglalkoztatottnak megfelelő alkalmazott és 1,75 fő 8 órás foglalkoztatottnak megfelelő közcélú alkalmazott.
3. § (1) Az Önkormányzat 2025. évi összevont pénzügyi mérlegét, a kiemelt előirányzatok részletezését - bevétel és kiadás bontásban - az 1. melléklet és a 2. melléklet tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat és intézményei működési bevételi előirányzatainak kormányfunkciónkénti, önként vállalt, kötelező és államigazgatási jelleg szerinti, illetve közgazdasági jogcímekre (rovat) bontását a 3. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat és intézményei ellátottak juttatásai és egyéb működési célú kiadási előirányzatainak kormányfunkciónkénti, önként vállalt, kötelező és államigazgatási jelleg szerinti, illetve közgazdasági jogcímekre (rovat) bontását a 4. melléklet tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat és intézményei személyi juttatás, munkaadókat terhelő és dologi kiadási előirányzatainak kormányfunkciónkénti, önként vállalt, kötelező és államigazgatási jelleg szerinti, illetve közgazdasági jogcímekre (rovat) bontását az 5. melléklet tartalmazza.
4. § (1) A rendelet 1. § (5) bekezdés b) pontjában megjelölt fejlesztési céltartalék fejlesztési és felújítási célokat, illetve az önkormányzati és intézményi szintű pályázatok saját forrás részének biztosítását szolgálja. A tartalék képviselő-testület által fel nem használt része felett a polgármester rendelkezik.
(2) A képviselő-testület 3.000.000,- Ft-ot meg nem haladó összegig lehetővé teszi a polgármesternek önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatainak egyidejű módosítását és a kiemelt előirányzatokon belül a bevételi és kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást, valamint felhatalmazást ad a polgármesternek az előzőekben meghatározott összeghatárig az önkormányzat költségvetési kiadásainak kiemelet előirányzatai közötti átcsoportosításra. A felhatalmazás a polgármestert előirányzatonként és költségvetési évre vonatkozóan illeti meg.
(3) A polgármester a rendelet 4. mellékletében szereplő polgármesteri támogatási keret terhére civil szervezetek részére támogatást nyújthat. A polgármester köteles a keret felhasználásáról utólagos tájékoztatást adni a képviselő-testület felé.
(4) Az éves költségvetésben betervezetteken túl, az évközi személyi juttatás megtakarítás terhére a pályázatokhoz kapcsolódó céljutalomra, egyéb jutalomra kifizetett összeg az adott költségvetési szerv éves eredeti személyi juttatás előirányzatának 3%-át nem haladhatja meg.
(5) Az előző évi intézményenkénti maradványt az önkormányzat intézményeitől nem vonja el, az intézmények a 2024. évi költségvetési maradványt működési célra használhatják fel. Az Önkormányzat a 2024. évi költségvetési maradványából 47.605.568 Ft-ot működési célra, 18.076.570 Ft-ot felhalmozási célra használhat fel.
(6) A rendelet 1. melléklet IV. pontjában szereplő felhalmozási bevételből 17.989.316 Ft a 2. melléklet IV.1. pontjában szereplő működési célú ÁHT-n belüli megelőlegezés visszafizetésére, 19.776.000 Ft - felhalmozási célra - a 2. melléklet IV.2. pontjában szereplő Termálvízhasznosítási program fejlesztési hitelének törlesztésére használható fel.
(7) E rendelet végrehajtása során az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényben és az államháztartásról szóló törvény végrehajtására vonatkozó 368/2011. (XII.31.) Korm. rendeletben foglalt előírásokat kell alkalmazni.
(8) A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2026-2027-2028. évi alakulását külön bemutató mérleget e rendelet 6. melléklete tartalmazza.
(9) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei, valamint a több éves kihatással járó kötelezettségei számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve e rendelet 7. melléklete tartalmazza.
(10) A 2024. adóévben történt adóelengedésekről és -mérséklésekről szóló kimutatást e rendelet 8. melléklete tartalmazza.
(11) A 2025. évi előirányzat-felhasználási és likviditási ütemtervet e rendelet 9. melléklete tartalmazza.
(12) Az önkormányzat hitelállományát e rendelet 10. melléklete tartalmazza.
5. § Ez a rendelet 2025. február 20-án lép hatályba.
Az 1. § (1) bekezdés a) pontja a Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (VIII. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. § (1) bekezdés a) pontja a Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (1) bekezdés b) pontja a Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (VIII. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. § (1) bekezdés b) pontja a Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (1) bekezdés c) pont ca) alpontja a Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (VIII. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. § (1) bekezdés c) pont ca) alpontja a Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (1) bekezdés c) pont cb) alpontja a Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (VIII. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. § (1) bekezdés c) pont cb) alpontja a Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (2) bekezdés b) pontja a Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (VIII. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (2) bekezdés c) pontját a Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (VIII. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdése iktatta be.
Az 1. § (3) bekezdés a) pontja a Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (VIII. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. § (3) bekezdés a) pontja a Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (3) bekezdés b) pontja a Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (VIII. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. § (3) bekezdés b) pontja a Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (3) bekezdés c) pontja a Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (VIII. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. § (3) bekezdés c) pontja a Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (3) bekezdés d) pontja a Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (VIII. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. § (3) bekezdés d) pontja a Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (4) bekezdés a) pontja a Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (VIII. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (4) bekezdés b) pontja a Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (VIII. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (4) bekezdés c) pontja a Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (VIII. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. § (4) bekezdés c) pontja a Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (4) bekezdés d) pontja a Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (4) bekezdés e) pontja a Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (VIII. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. § (4) bekezdés e) pontja a Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (4) bekezdés f) pontja a Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (VIII. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. § (4) bekezdés f) pontja a Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (4) bekezdés h) pontját a Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdése iktatta be.
Az 1. § (5) bekezdés a) pontja a Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (VIII. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. § (5) bekezdés a) pontja a Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (5) bekezdés b) pontja a Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (VIII. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. § (5) bekezdés b) pontja a Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (VIII. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (VIII. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (VIII. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (VIII. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (VIII. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.