Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelete
Nagyszénás Nagyközség Önkormányzatának 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 02. 20Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelete
Nagyszénás Nagyközség Önkormányzatának 2025. évi költségvetéséről
[1] Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete megalkotja a 2025. évre szóló költségvetését a helyi közigazgatási és közszolgáltatási feladatok ellátásának biztosításához.
[2] Ennek érdekében az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § (1) A Nagyszénás Nagyközség Képviselő-testület az Önkormányzat és intézményei 2025. évi együttes költségvetésének fő számait az alábbiak szerint határozza meg:
a) költségvetés bevétele 1 234 395 775 Ft
b) költségvetés kiadása 1 264 798 330 Ft
c) költségvetés hiánya 30 402 555 Ft
ca) működési célú hiány 50 091 301 Ft
cb) felhalmozási célú többlet 19 688 746 Ft
(2) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetési hiányát az alábbiak szerint finanszírozza:
a) belső finanszírozású bevétel (maradvány) 69 703 749 Ft
aa) működési célú 51 627 179 Ft
ab) felhalmozási célú 18 076 570 Ft
b) külső finanszírozású kiadás (hiteltörlesztés) 39 301 194 Ft
ba) működési célú 19 525 194 Ft
bb) felhalmozási célú 19 776 000 Ft
(3) Az Önkormányzat kiemelt bevételi előirányzatai az alábbiak:
a) működési bevételek 211 740 306 Ft
b) közhatalmi bevételek 210 690 000 Ft
c) működési támogatások 708 806 969 Ft
d) felhalmozási bevételek 103 158 500 Ft
(4) Az Önkormányzat kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiak:
a) személyi juttatások 642 482 065 Ft
b) munkaadókat terhelő adók, járulékok 78 695 181 Ft
c) dologi kiadások 372 051 725 Ft
d) ellátottak juttatásai 12 110 000 Ft
e) egyéb működési célú kiadás 70 989 605 Ft
f) beruházási kiadás 41 773 624 Ft
g) egyéb felhalmozási célú kiadás 3 148 321 Ft
(5) Az Önkormányzat az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására az alábbi tartalékokat hagyja jóvá:
a) általános tartalék 5 000 000 Ft
b) fejlesztési céltartalék 37 460 000 Ft
c) környezetvédelmi tartalék 1 087 809 Ft
2. § A Képviselő-testület az Önkormányzat és intézményei 2025. évi létszámkereteit az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata létszámkerete: 22,5 fő 8 órás foglalkoztatottnak megfelelő alkalmazott és 13,3 fő 8 órás foglalkoztatottnak megfelelő közcélú alkalmazott.
b) A Nagyszénási Polgármesteri Hivatal létszámkerete: 18,0 fő 8 órás foglalkoztatottnak megfelelő alkalmazott.
c) Nagyszénási Gondozási Központ létszámkerete: 29 fő 8 órás foglalkoztatottnak megfelelő alkalmazott és 7,5 fő 8 órás foglalkoztatottnak megfelelő közcélú alkalmazott.
d) A Nagyszénási Önkormányzati Óvoda létszámkerete: 19,0 fő 8 órás foglalkoztatottnak megfelelő alkalmazott és 1,75 fő 8 órás foglalkoztatottnak megfelelő közcélú alkalmazott.
3. § (1) Az Önkormányzat 2025. évi összevont pénzügyi mérlegét, a kiemelt előirányzatok részletezését - bevétel és kiadás bontásban - az 1. melléklet és a 2. melléklet tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat és intézményei működési bevételi előirányzatainak kormányfunkciónkénti, önként vállalt, kötelező és államigazgatási jelleg szerinti, illetve közgazdasági jogcímekre (rovat) bontását a 3. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat és intézményei ellátottak juttatásai és egyéb működési célú kiadási előirányzatainak kormányfunkciónkénti, önként vállalt, kötelező és államigazgatási jelleg szerinti, illetve közgazdasági jogcímekre (rovat) bontását a 4. melléklet tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat és intézményei személyi juttatás, munkaadókat terhelő és dologi kiadási előirányzatainak kormányfunkciónkénti, önként vállalt, kötelező és államigazgatási jelleg szerinti, illetve közgazdasági jogcímekre (rovat) bontását az 5. melléklet tartalmazza.
4. § (1) A rendelet 1. § (5) bekezdés b) pontjában megjelölt fejlesztési céltartalék fejlesztési és felújítási célokat, illetve az önkormányzati és intézményi szintű pályázatok saját forrás részének biztosítását szolgálja. A tartalék képviselő-testület által fel nem használt része felett a polgármester rendelkezik.
(2) A képviselő-testület 3.000.000,- Ft-ot meg nem haladó összegig lehetővé teszi a polgármesternek önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatainak egyidejű módosítását és a kiemelt előirányzatokon belül a bevételi és kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást, valamint felhatalmazást ad a polgármesternek az előzőekben meghatározott összeghatárig az önkormányzat költségvetési kiadásainak kiemelet előirányzatai közötti átcsoportosításra. A felhatalmazás a polgármestert előirányzatonként és költségvetési évre vonatkozóan illeti meg.
(3) A polgármester a rendelet 4. mellékletében szereplő polgármesteri támogatási keret terhére civil szervezetek részére támogatást nyújthat. A polgármester köteles a keret felhasználásáról utólagos tájékoztatást adni a képviselő-testület felé.
(4) Az éves költségvetésben betervezetteken túl, az évközi személyi juttatás megtakarítás terhére a pályázatokhoz kapcsolódó céljutalomra, egyéb jutalomra kifizetett összeg az adott költségvetési szerv éves eredeti személyi juttatás előirányzatának 3%-át nem haladhatja meg.
(5) Az előző évi intézményenkénti maradványt az önkormányzat intézményeitől nem vonja el, az intézmények a 2024. évi költségvetési maradványt működési célra használhatják fel. Az Önkormányzat a 2024. évi költségvetési maradványából 47.605.568 Ft-ot működési célra, 18.076.570 Ft-ot felhalmozási célra használhat fel.
(6) A rendelet 1. melléklet IV. pontjában szereplő felhalmozási bevételből 17.989.316 Ft a 2. melléklet IV.1. pontjában szereplő működési célú ÁHT-n belüli megelőlegezés visszafizetésére, 19.776.000 Ft - felhalmozási célra - a 2. melléklet IV.2. pontjában szereplő Termálvízhasznosítási program fejlesztési hitelének törlesztésére használható fel.
(7) E rendelet végrehajtása során az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényben és az államháztartásról szóló törvény végrehajtására vonatkozó 368/2011. (XII.31.) Korm. rendeletben foglalt előírásokat kell alkalmazni.
(8) A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2026-2027-2028. évi alakulását külön bemutató mérleget e rendelet 6. melléklete tartalmazza.
(9) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei, valamint a több éves kihatással járó kötelezettségei számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve e rendelet 7. melléklete tartalmazza.
(10) A 2024. adóévben történt adóelengedésekről és -mérséklésekről szóló kimutatást e rendelet 8. melléklete tartalmazza.
(11) A 2025. évi előirányzat-felhasználási és likviditási ütemtervet e rendelet 9. melléklete tartalmazza.
(12) Az önkormányzat hitelállományát e rendelet 10. melléklete tartalmazza.
5. § Ez a rendelet 2025. február 20-án lép hatályba.