Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 25.) önkormányzati rendelete
Nagyszénás Nagyközség Önkormányzatának 2026. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 02. 26Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 25.) önkormányzati rendelete
Nagyszénás Nagyközség Önkormányzatának 2026. évi költségvetéséről
[1] Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete megalkotja a 2026. évre szóló költségvetését a helyi közigazgatási és közszolgáltatási feladatok ellátásának biztosításához.
[2] Ennek érdekében az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § (1) A Nagyszénás Nagyközség Képviselő-testület az Önkormányzat és intézményei 2026. évi együttes költségvetésének fő számait az alábbiak szerint határozza meg:
a) költségvetés bevétele 1 506 176 552 Ft
b) költségvetés kiadása 1 525 852 782 Ft
c) költségvetés hiánya 19 676 230 Ft
ca) működési célú hiány 16 587 267 Ft
cb) felhalmozási célú hiány 3 088 963 Ft
(2) Az Önkormányzat 2026. évi költségvetési hiányát az alábbiak szerint finanszírozza:
a) belső finanszírozású bevétel (maradvány) 64 197 827 Ft
aa) működési célú 64 197 827 Ft
ab) felhalmozási célú 0 Ft
b) külső finanszírozású kiadás (hiteltörlesztés) 44 521 597 Ft
ba) működési célú 24 745 597 Ft
bb) felhalmozási célú 19 776 000 Ft
(3) Az Önkormányzat kiemelt bevételi előirányzatai az alábbiak:
a) működési bevételek 240 658 834 Ft
b) közhatalmi bevételek 225 970 000 Ft
c) működési támogatások 826 617 051 Ft
d) felhalmozási bevételek 212 930 667 Ft
(4) Az Önkormányzat kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiak:
a) személyi juttatások 732 054 902 Ft
b) munkaadókat terhelő adók, járulékok 92 101 723 Ft
c) dologi kiadások 405 310 316 Ft
d) ellátottak juttatásai 11 620 000 Ft
e) egyéb működési célú kiadás 63 746 211 Ft
f) beruházási kiadás 120 542 123 Ft
g) felújítási kiadások 81 993 320 Ft
h) egyéb felhalmozási célú kiadás 6 508 558 Ft
(5) Az Önkormányzat az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására az alábbi tartalékokat hagyja jóvá:
a) általános tartalék 5 000 000 Ft
b) fejlesztési céltartalék 5 000 000 Ft
c) környezetvédelmi tartalék 1 975 629 Ft
2. § A Képviselő-testület az Önkormányzat és intézményei 2026. évi létszámkereteit az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) Nagyszénás Nagyközség Önkormányzata létszámkerete: 21,5 fő 8 órás foglalkoztatottnak megfelelő alkalmazott és 12,3 fő 8 órás foglalkoztatottnak megfelelő közcélú alkalmazott.
b) A Nagyszénási Polgármesteri Hivatal létszámkerete 18,5 fő 8 órás foglalkoztatottnak megfelelő alkalmazott.
c) Nagyszénási Gondozási Központ létszámkerete: 29 fő 8 órás foglakoztatottnak megfelelő alkalmazott és 7,7 fő 8 órás foglalkoztatottnak megfelelő közcélú alkalmazott.
d) A Nagyszénási Önkormányzati Óvoda létszámkerete: 19,0 fő 8 órás foglalkoztatottnak megfelelő alkalmazott és 2,75 fő 8 órás foglalkoztatottnak megfelelő közcélú alkalmazott.
3. § (1) Az Önkormányzat 2026. évi összevont pénzügyi mérlegét, a kiemelt előirányzatok részletezését - bevétel és kiadás bontásban - az 1. melléklet és 2. melléklet tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat és intézményei működési bevételei előirányzatainak kormányfunkciónkénti, önként vállalt, kötelező és államigazgatási jelleg szerinti, illetve közgazdasági jogcímekre (rovat) bontását a 3. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat és intézményei ellátottak juttatásai és egyéb működési célú kiadásai előirányzatainak kormányfunkciónkénti, önként vállalt, kötelező és államigazgatási jelleg szerinti, illetve közgazdasági jogcímekre (rovat) bontását a 4. melléklet tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat és intézményei személyi juttatás, munkaadókat terhelő és dologi kiadásai előirányzatainak kormányfunkciónkénti, önként vállalt, kötelező és államigazgatási jelleg szerinti, illetve közgazdasági jogcímekre (rovat) bontását az 5. melléklet tartalmazza.
4. § (1) A rendelet 1. § (5) bekezdés b) pontjában megjelölt fejlesztési céltartalék fejlesztési és felújítási célokat, illetve az önkormányzati és intézményi szintű pályázatok saját forrás részének biztosítását szolgálja. A tartalék képviselő-testület által fel nem használt része felett a polgármester rendelkezik.
(2) A képviselő-testület 3.000.000,- Ft-ot meg nem haladó összegig lehetővé teszi a polgármesternek önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatainak egyidejű módosítását és a kiemelt előirányzatokon belül a bevételi és kiadási előirányzatok között átcsoportosítást, valamint felhatalmazást ad a polgármesternek az előzőekben meghatározott összeghatárig az önkormányzat költségvetési kiadásainak kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra. A felhatalmazás a polgármestert előirányzatonként és költségvetési évre vonatkozóan illeti meg.
(3) A polgármester a rendelet 4. mellékletében szereplő polgármesteri támogatási keret terhére civil szervezetek részére támogatást nyújthat. A polgármester köteles a keret felhasználásáról utólagos tájékoztatást adni a képviselő-testület felé.
(4) Az éves költségvetésben betervezetteken túl, az évközi személyi juttatás megtakarítás terhére a pályázatokhoz kapcsolódó céljutalomra, egyéb jutalomra kifizetett összeg az adott költségvetési szerv éves eredeti személyi juttatás előirányzatának 3%-át nem haladhatja meg.
(5) Az előző évi intézményenkénti maradványt az önkormányzat intézményeitől nem vonja el, az intézmények a 2025. évi költségvetési maradványt működési célra használhatják fel.
(6) E rendelet végrehajtása során az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényben és az államháztartásról szóló törvény végrehajtására vonatkozó 368/2011. (XII.31.) Korm. rendeletben foglalt előírásokat kell alkalmazni.
(7) A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2027-2028-2029. évi alakulását külön bemutató mérleget e rendelet 6. melléklete tartalmazza.
(8) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei, valamint a több éves kihatással járó kötelezettségei számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve e rendelet 7. melléklete tartalmazza.
(9) A 2026. adóévben történt adóelengedésekről és -mérséklésekről szóló kimutatást e rendelet 8. melléklete tartalmazza.
(10) A 2026. évi előirányzat-felhasználási és likviditási ütemtervet e rendelet 9. melléklete tartalmazza.
(11) Az Önkormányzat hitelállományát e rendelet 10. melléklete tartalmazza.
5. § Ez a rendelet 2026. február 26-án lép hatályba.