Gerendás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (II. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 03. 01Gerendás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (II. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.03.01.
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
A jegyző által előkészített költségvetési rendelet-tervezetet az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 24. § (3) bekezdése értelmében a polgármester a központi költségvetésről szóló törvény hatálybalépését követő negyvenötödik napig nyújtja be a képviselő-testületnek.
Ezen kötelezettségemnek eleget téve nyújtom be az önkormányzat 2023. évi költségvetési rendelet-tervezetét.
A 2023. évi költségvetési rendelettervezet összeállítása a Magyarország 2023. évi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény alapján, valamint az önkormányzati feladatokhoz hozzárendelt feladatfinanszírozási rendszer fajlagos támogatási összegei alapján történt.
I. Az önkormányzat 2023. évi bevételeinek bemutatása
A helyi önkormányzat bevételei között kell megtervezni a működési- és felhalmozási célú támogatásokat, a közhatalmi bevételeket, a működési bevételeket, valamint a működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközöket.
Működési célú támogatás államháztartáson belülről:
Tartalmazza a normatív állami hozzájárulásokat, melynek összege 37.898 ezer Ft, melyet a rendelet-tervezet 13. melléklete részletesen tartalmaz.
Ezen a jogcímen kell még számba venni a NEAK-tól a fogorvosi ellátásra 3.253 ezer Ft-ot, az iskolaegészségügyi feladatokra 52 ezer Ft-ot, és védőnői szolgálat működtetésére 7.343 ezer Ft átvett pénzeszközt.
A közfoglalkoztatás támogatása is itt jelenik meg, amely a 2022. évről áthúzódó és 2023. február 28-ig tartó projektet érinti.
A 2023. március 1-től induló esetleges újabb közfoglalkoztatás évközi módosítás alapján kerül a 2023. évi költségvetésbe.
Közhatalmi bevételek:
A magánszemélyek kommunális adó bevételét az előző évi teljesítési adatokkal egyezően 3.200 ezer Ft-ra terveztük.
A helyi iparűzési adó bevétel tervezése különösen nehéz annak ellenére, hogy visszaállt a rendeletünkben szabályozott 1,5 %-os adómérték, az adó bevételét az előző évi teljesítési adatokkal egyezően 15.700 ezer Ft-ra terveztük.
A működési bevételek tekintetében 5.629 ezer Ft bevételi előirányzattal számoltunk, melynek része az ingatlanok bérbeadásából, közterület használatból, közvetített és továbbszámlázott szolgáltatásokból származó bevétel.
A felhalmozási célú átvett pénzeszközök a lakosság részére folyósított lakásvásárlási támogatások visszafizetéséből származó összegeket tartalmazza (1.286 ezer Ft).
A finanszírozási bevételek az előző évi költségvetési maradvány igénybevétele. Az Áht. 23. § (2) bekezdés d) pontja lehetőséget ad arra, hogy a költségvetési rendelet-tervezetben a hiány belső finanszírozására az előző évi költségvetési maradványának igénybevételét tervezzük, ebből az összegből kerül felhasználásra a rendeletünkben megállapított 67.870 ezer Ft hiány.
A bevételi oldal részletezését a rendelet-tervezet 1. melléklete tartalmazza.
II. Az önkormányzat 2023. évi kiadásainak bemutatása
A 2023. évi költségvetési rendelet-tervezet kiadási főösszege 148.584 ezer Ft.
Működési kiadások összesen: 132 973 ezer Ft
37 670 ezer Ft személyi juttatások,
4 551 ezer Ft munkaadókat terhelő járulék,
54 803 ezer Ft dologi kiadás,
2 664 ezer Ft ellátottak pénzbeli juttatása,
33 285 ezer Ft egyéb működési célú kiadások,
- ebből 18.596 ezer Ft a Kétsopronyi Közös Önkormányzati Hivatal finanszírozása.
A 22.000 forint feletti egy lakosra jutó iparűzési adóerő-képességgel rendelkező önkormányzat az egy lakosra jutó iparűzési adóerő-képességétől függő mértékű szolidaritási hozzájárulást köteles teljesíteni a központi költségvetésnek, mely a 2023. évre vonatkozóan Gerendás Község Önkormányzata esetében 474 ezer Ft.
Felhalmozási kiadások összesen: 14 118 ezer Ft
7 413 ezer Ft beruházások,
4 905 ezer Ft felújítások,
1 800 ezer Ft egyéb felhalmozási célú kiadások,
ebből 1 200 ezer Ft visszatérítendő, 600 ezer Ft vissza nem térítendő lakásvásárlási támogatás.
Finanszírozási kiadások összesen: 1 493 ezer Ft
1 493 ezer Ft 2022. december hónapban megelőlegezett állami támogatás visszafizetése
A költségvetés 2023. évi kiadásait a rendelet-tervezet 2. melléklete taglalja.
Az egyéb működési célú támogatások részletezését a rendelet-tervezet 3. melléklete mutatja be.
A felhalmozási kiadások részletezését a rendelet-tervezet 4. melléklete mutatja be.
A közmunkaprogram keretében tovább folytatódik a közfoglalkoztatás:
5 fős hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 2022. szeptember 1-én indult, mely áthúzódik 2023. február 28-ig.
1 fős hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás indult 2023.01.01-től, mely 2023.12.31-ig tart.
A 2023. március 1-től induló programmal kapcsolatos információval nem rendelkezünk.
Az általános tartalék összegét, 4.072 ezer Ft-ot az év közben felmerülő pályázati lehetőségekre, illetve a váratlanul felmerülő kiadásokra különítjük el.
Európai Uniós forrásból megvalósuló áthúzódó pályázataink:
Részletezése a 14. mellékletben.
„TOP-5.3.1-16-BS1-2017-00011 A helyi identitás és kohézió erősítése Csorvás, Gerendás, Kétsoprony és Kondoros lakói számára”
folyamatban, Gerendás Önkormányzat 1.824 ezer Ft
Magyar Falu Program keretében 2022. évről áthúzódó pályázatok:
Magyar Falu Program – „Kommunális eszközök beszerzése-2022” 1.881 ezer Ft
Magyar Falu Program – „Közösségszervezéshez kapcsolódó eszközbeszerzés és közösségszervező bértámogatása – 2022” című pályázat 3.526 ezer Ft