A település jegyzője által előkészített költségvetési rendelet-tervezetet az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 24. § (3) bekezdése értelmében a polgármester a központi költségvetésről szóló törvény hatálybalépését követő negyvenötödik napig nyújtja be a képviselő-testületnek.

Ezen kötelezettségemnek eleget téve nyújtom be az önkormányzat 2025. évi költségvetési rendelet-tervezetét.

A 2025. évi költségvetési rendelettervezet összeállítása a 2024. évi XC. törvény Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló törvény alapján, valamint az önkormányzati feladatokhoz hozzárendelt feladatfinanszírozási rendszer fajlagos támogatási összegeit alapul véve történt.

A helyi önkormányzat bevételei között kell megtervezni a működési- és felhalmozási célú támogatásokat, a közhatalmi bevételeket, a működési bevételeket, valamint a működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközöket.

Működési célú támogatás államháztartáson belülről:

Tartalmazza a normatív állami hozzájárulásokat, melynek összege 38.770 ezer Ft, melyet a rendelet-tervezet 13. melléklete részletesen tartalmaz.

Ezen a jogcímen kell még számba venni a NEAK-tól a fogorvosi alapellátásra 3.816 ezer Ft, és az iskolaegészségügyi feladatok ellátására 47 ezer Ft átvett pénzeszközt.

A közfoglalkoztatás támogatása is itt jelenik meg, amely a 2024. évről áthúzódó és 2025. február 28-ig tartó projekteket érinti.

A 2024. március 1-től induló esetleges újabb közfoglalkoztatás évközi módosítás alapján kerül a 2025. évi költségvetésbe.

A magánszemélyek kommunális adó bevételét az előző évi teljesítési adatokkal egyezően 3.200 ezer Ft-ra terveztük.

A helyi iparűzési adó bevétel tervezésekor – figyelembe véve nyilvántartott követelések és túlfizetések összegeit - az adó bevételét az előző évi teljesítési adatokat figyelembe véve 20.000 ezer Ft-ra terveztük.

A működési bevételek tekintetében 12.611 ezer Ft bevételi előirányzattal számoltunk, melynek része az ingatlanok bérbeadásából, közterület használatból, közvetített és továbbszámlázott szolgáltatásokból származó bevétel.

A felhalmozási célú átvett pénzeszközök a lakosság részére folyósított lakásvásárlási támogatások visszafizetéséből származó összegeket tartalmazza (600 ezer Ft).

A finanszírozási bevételek az előző évi költségvetési maradvány igénybevétele. Az Áht. 23. § (2) bekezdés d) pontja lehetőséget ad arra, hogy a költségvetési rendelet-tervezetben a hiány belső finanszírozására az előző évi költségvetés maradványának igénybevételét tervezzük. Ez az összeg kerül felhasználásra a rendeletünkben megállapított 60.871 ezer Ft a költségvetési hiány finanszírozására.

A bevételi oldal részletezését a rendelet-tervezet 1. melléklete tartalmazza.

A 2025. évi költségvetési rendelet-tervezet kiadási főösszege 143.856 ezer Ft.

- ebből 16.000 ezer Ft a Kétsopronyi Közös Önkormányzati Hivatal finanszírozása.

A költségvetés 2025. évi kiadásait a rendelet-tervezet 2. melléklete taglalja.

Az egyéb működési célú támogatások részletezését a rendelet-tervezet 3. melléklete mutatja be.

A felhalmozási kiadások részletezését a rendelet-tervezet 4. melléklete mutatja be.

A közfoglalkoztatási program keretében a 2024. szeptember 1. napjával indult hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 2025. február 28. napjáig tart.

A 2025. március 1-től induló programmal kapcsolatos információval nem rendelkezünk.

Az általános tartalék összegét, 4.957 ezer Ft-ot az év közben felmerülő pályázati lehetőségekre, illetve a váratlanul felmerülő kiadásokra különítjük el.

Részletezése a 14. mellékletben.