Pusztaföldvár Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2021 (II.26.) önkormányzati rendelete
Pusztaföldvár község 2021. évi költségvetéséről
Hatályos: 2021. 06. 01- 2021. 12. 03
Pusztaföldvár Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2021 (II.26.) önkormányzati rendelete
Pusztaföldvár község 2021. évi költségvetéséről
2021.06.01.
Pusztaföldvár Község Önkormányzatának Polgármestere a veszélyhelyzet kihirdetéséről és a veszélyhelyzeti intézkedések hatálybalépéséről szóló 27/2021.(I.29.) Korm. rendelettel kihirdetett veszélyhelyzetre tekintettel a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011.évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében foglaltak alapján – a képviselő-testület hatáskörében eljárva – az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következő rendeletet alkotja:
A rendelet hatálya Pusztaföldvár Község Önkormányzatának Képviselő-testületére (továbbiakban: képviselő-testület), annak bizottságaira terjed ki.
Az önkormányzat 2021.évi költségvetése
(1) 1A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetését:
316.069.055 Ft költségvetési bevétellel,
377.586.892 Ft költségvetési kiadással és
61.517.837 Ft költségvetési hiánnyal
állapítja meg.
(2) 2A Képviselő-testület a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló költségvetési maradvány igénybevételét
61.517.837 Ft költségvetési maradvánnyal
ebből: - 48.709.603 Ft működési célú,
- 12.808.234 Ft felhalmozási célú
hagyja jóvá.
(3) A képviselő-testület 2021.évben és az azt következő években nem tervezi olyan 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötését a felhalmozási célú hiány finanszírozása érdekében, melyhez a Kormány hozzájárulása szükséges.
3. § 3Az Önkormányzat 2021.évi kiemelt bevételi és kiadási előirányzatai főbb jogcímcsoportonként az alábbiak szerint kerül meghatározásra:
1. Költségvetési bevételek
a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről:
aa) kötelezően ellátandó feladatok: 122.041.546 forint;
ab) önként vállalt feladatok: 24.181.220 forint,
b) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:
ba) kötelezően ellátandó feladatok: 11.600 forint;
bb) önként vállalt feladatok: 37.313.468 forint;
c) Közhatalmi bevételek: 34.200.000 forint;
d) Működési bevételek:
da) kötelezően ellátandó feladatok: 28.185.652 forint;
db) önként vállalt feladatok: 2.410.595 forint;
e) Működési célú átvett pénzeszközök
ea) kötelezően ellátandó feladatok 150.000 forint
eb) önként vállalt feladatok 0 forint,
f) felhalmozási bevételek 6.925.000 forint
Bevételek összesen: 255.419.081 forint
2. Költségvetési kiadások
a) Személyi juttatások:
aa) kötelezően ellátandó feladatok: 47.173.585 forint;
ab) önként vállalt feladatok: 7.047.485 forint;
b) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:
ba) kötelezően ellátandó feladatok: 5.398.432 forint;
bb) önként vállalt feladatok: 1.180.496 forint,
c) Dologi kiadások:
ca) kötelezően ellátandó feladatok: 85.967.283 forint;
cb) önként vállalt feladatok: 16.074.000 forint;
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai: 3.400.000 forint;
e) Egyéb működési célú kiadások:
ea) kötelezően ellátandó feladatok: 4.817.696 forint;
eb) önként vállalt feladatok: 186.454 forint;
f) Finanszírozási kiadások: 3.702.073 forint;
g) Intézményfinanszírozás kiadása 46.441.658 forint;
h) Általános tartalék 41.438.081 forint;
i) Működési költségvetés: 262.640.789 forint;
j) Beruházások:
ja) kötelezően ellátandó feladatok 3.834.456 forint;
jb) önként vállalt feladatok 23.847.694 forint;
k) Felújítások
ka) kötelezően ellátandó feladatok 7.010.400 forint;
kb) önként vállalt feladatok 16.255.638 forint;
l) Finanszírozási kiadások: 2.684.000 forint;
m) felhalmozási célú támogatás
ma) kötelezően ellátandó feladatok 663.941 forint;
mb) önként vállalt feladatok 0 forint;
n) Felhalmozási költségvetés: 54.296.129 forint;
o) Költségvetési kiadások összesen: 316.936.918 forint.
Pusztaföldvári Szociális Szolgáltató Központ és Községi Konyha 2021.évi kiemelt bevételi és kiadási előirányzatai főbb jogcímcsoportonként az alábbiak szerint kerül meghatározásra:
3. Költségvetési bevételek
a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről:
aa) önként vállalt feladatok: 3.303.940 forint,
b) Működési bevételek:
ba) kötelezően ellátandó feladatok: 5.296.700 forint;
bb) önként vállalt feladatok: 5.607.676 forint;
c) Intézményfinanszírozás bevétele
ca) kötelezően ellátandó feladatok 46.441.658 forint
Bevételek összesen: 60.649.974 forint
4. Költségvetési kiadások
a) Személyi juttatások:
aa) kötelezően ellátandó feladatok: 19.628.832 forint;
ab) önként vállalt feladatok: 7.565.323 forint;
b) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:
ba) kötelezően ellátandó feladatok: 3.012.384 forint;
bb) önként vállalt feladatok: 961.749 forint,
c) Dologi kiadások:
ca) kötelezően ellátandó feladatok: 11.996.789 forint;
cb) önként vállalt feladatok: 17.484.897 forint;
d) Működési költségvetés: 60.649.974 forint;
e) Költségvetési kiadások összesen: 60.649.974 forint.
Önkormányzat 2021.évi kiemelt bevételi és kiadási előirányzatai mindösszesen főbb jogcímcsoportonként az alábbiak szerint kerül meghatározásra:
5. Költségvetési bevételek
a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről:
aa) kötelezően ellátandó feladatok: 122.041.546 forint;
ab) önként vállalt feladatok: 27.485.160 forint,
b) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:
ba) kötelezően ellátandó feladatok: 11.600 forint;
bb) önként vállalt feladatok: 37.313.468 forint;
c) Közhatalmi bevételek: 34.200.000 forint;
d) Működési bevételek:
da) kötelezően ellátandó feladatok: 33.482.352 forint;
db) önként vállalt feladatok: 8.018.271 forint;
e) Működési célú átvett pénzeszközök
ea) kötelezően ellátandó feladatok 150.000 forint
eb) önként vállalt feladatok 0 forint,
f) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 6.925.000 forint,
g) intézményfinanszírozás bevétele 46.441.658 forint
Bevételek mindösszesen: 316.069.055 forint
6. Költségvetési kiadások
a) Személyi juttatások:
aa) kötelezően ellátandó feladatok: 66.802.417 forint;
ab) önként vállalt feladatok: 14.612.808 forint;
b) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:
ba) kötelezően ellátandó feladatok: 8.410.816 forint;
bb) önként vállalt feladatok: 2.142.245 forint,
c) Dologi kiadások:
ca) kötelezően ellátandó feladatok: 97.964.072 forint;
cb) önként vállalt feladatok: 33.558.897 forint;
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai: 3.400.000 forint;
e) Egyéb működési célú kiadások:
ea) kötelezően ellátandó feladatok: 7.026.068 forint;
eb) önként vállalt feladatok: 186.454 forint;
f) Finanszírozási kiadások: 3.702.073 forint;
g) Intézményfinanszírozás kiadása 46.441.658 forint;
h) Általános tartalék 41.438.081 forint;
i) Működési költségvetés: 323.290.763 forint;
j) Beruházások:
ja) kötelezően ellátandó feladatok 3.834.456 forint;
jb) önként vállalt feladatok 23.847.694 forint;
k) Felújítások
ka) kötelezően ellátandó feladatok 7.010.400 forint;
kb) önként vállalt feladatok 16.255.638 forint;
l) Finanszírozási kiadások: 2.684.000 forint;
m) felhalmozási célú támogatás
ma) kötelezően ellátandó feladatok 663.941 forint;
mb) önként vállalt feladatok 0 forint;
n) Felhalmozási költségvetés: 54.296.129 forint;
o) Költségvetési kiadások mindösszesen: 377.586.892 forint.
4. § (1) Az Önkormányzat 2021. évi kiemelt bevételi és kiadási előirányzatai főbb jogcímcsoportonként, az 1. számú mellékletben foglaltak szerint kerülnek meghatározásra.
(2) A működési és a felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen, a rendelet 2. számú melléklete mutatja be.
(3) A finanszírozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatása a 3. számú mellékletében történik.
(4) Az Önkormányzat kiemelt bevételi előirányzatait kormányzati funkciók szerint csoportosítva, továbbá kötelező feladatok, és önként vállalt feladatok szerinti bontását a rendelet 4. számú melléklete tartalmazza.
(5) Az Önkormányzat kiemelt kiadási előirányzatait kormányzati funkciók szerint csoportosítva, továbbá kötelező feladatok és önként vállalt feladatok szerinti bontását a rendelet 5. számú melléklete tartalmazza.
(6) Az önkormányzat működésének állami támogatását jogcímenként a rendelet 6. számú melléklete szerint hagyja jóvá a Képviselő-testület.
(7) A közhatalmi bevételek 2021. évi előirányzatának részletezését a 7. számú melléklet tartalmazza.
(8) A fejlesztési kiadások előirányzatainak célonkénti részletezését a rendelet 8. számú melléklete mutatja be.
(9) A Képviselő-testület 2021. évre az önkormányzat létszám előirányzatát a 9. számú mellékletben foglaltak szerint határozza meg.
(10) Az Önkormányzat következő évekre áthúzódó kötelezettségvállalásait, valamint az adósságot keletkeztető ügyletből fennálló kötelezettségét, továbbá az Önkormányzat saját bevételét a rendelet 10. számú melléklete tartalmazza.
(11) A 2021. évi bevételi és kiadási előirányzatok felhasználási ütemtervét kiemelt előirányzatok szerint a 11. számú melléklet mutatja be.
5. § Az Önkormányzat által 2021. évre tervezett közvetett támogatásokat a rendelet 12. melléklete tartalmazza.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
6. § (1) A költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület fenntartja magának.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének a lehetőségét.
7. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert az ideiglenesen szabad pénzforrások hozam elérése érdekében történő befektetésére.
8. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben meghatározott kivétellel a képviselő-testület dönthet.
(2) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatait a polgármester saját hatáskörben módosíthatja, a kiadási előirányzatokat egymás között átcsoportosíthatja. A polgármester a saját hatáskörben végrehajtott módosításokról a képviselőt-testületet a soron következő költségvetési rendelet módosításkor tájékoztatja.
(3) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(3) A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(4) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert az évközben pótlólag kapott támogatások és átvett pénzeszközök nyilvántartásba vételére és cél szerinti felhasználására. Az ezzel kapcsolatos előirányzat változásokat a soros költségvetési rendelet módosításakor a költségvetési rendeleten át kell vezetni.
9. § (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2021. január 1. napjától kell alkalmazni.
(2) Ez a rendelet 2022. december 31-én hatályát veszti.
Pusztaföldvár 2021. február 25.