Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 24.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 02. 25Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 24.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Csorvás Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.
A rendelet hatálya
1. § A költségvetési rendelet hatálya az önkormányzatra, és az általa fenntartott költségvetési szervekre terjed ki.
Az önkormányzati költségvetés főösszege
2. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetésének főösszegét - finanszírozási műveletekkel együtt – 1.319.096.589 Ft-ban határozza meg.
(2) A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetési bevételeinek főösszegét (finanszírozási bevételek nélkül) 920.348.502 Ft-ban, finanszírozási bevételek összegét 398.748.087 Ft-ban kiadásainak főösszegét (finanszírozási kiadások nélkül) 1.297.363.795 Ft-ban, finanszírozási kiadásainak összegét 21.732.794 Ft-ban határozza meg.
(3) A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetési mérlegét az 1. melléklet szerint határozza meg.
a) A működési és felhalmozási kiadások alakulásának négy évre vonatkozó pénzforgalmi mérlegét 2022-2025-re vonatkozóan a rendelet 15. melléklete mutatja be.
b) A Képviselő-testület az önkormányzat működési bevételeinek és kiadásainak egyenlegét az előző évben képződött működési pénzmaradványból, saját bevételekből finanszírozza.
c) A Képviselő-testület az önkormányzat felhalmozási bevételeinek és kiadásainak egyenlegét az előző években képződött felhalmozási pénzmaradványból finanszírozza.
Költségvetési bevételek és kiadások
3. § (1) Az önkormányzat bevételeit önkormányzat és annak költségvetési szervei tekintetében összesítve, kormányzati funkciónként, a rendelet 2. melléklete határozza meg.
(2) A bevételeket költségvetési szervenként kötelező-, önként vállalt-, és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a rendelet 3., 4. és 5. melléklete határozzák meg.
(3) Az önkormányzat kiadásait önkormányzat, és annak költségvetési szervei tekintetében összesítve, kormányzati funkciónként, a rendelet 6. melléklete határozza meg.
(4) A kiadásokat költségvetési szervenként kötelező-, önként vállalt-, és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a rendelet 7., 8. és 9. mellékletek szerint határozza meg.
(5) A létszámadatokat költségvetési szervenként és összesen a 10. melléklet mutatja be.
(6) A beruházási és felújítási előirányzatokat a 11. melléklet mutatja be.
(7) Az átadott pénzeszközök részletezését a 13. melléklet tartalmazza.
Egyéb adatszolgáltatások
4. § (1) A költségvetési szervek pénzellátását a 12. melléklet határozza meg.
(2) Az önkormányzat adósságának és hitelállományának kimutatását, valamint a több éves kihatással járó feladatok kiadásait éves bontásban a 16. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat Európai Uniós forrásból megvalósuló projektjei bevételeinek és kiadásainak, valamint az ezekhez a projektekhez történő hozzájárulásoknak a bemutatását a 18. melléklet rögzíti.
(4) Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások, kedvezmények összegét a 19. melléklete tartalmazza.
(5) Az önkormányzat 4 éves pénzforgalmi mérlege a rendelet 20. melléklete.
(6) Az önkormányzat saját bevételeinek bemutatását a 353/2011. (XII.30.) kormányrendelet 2. § (1) bekezdése szerinti bontásban a 21.melléklet szerint határozza meg.
(7) Az önkormányzat likviditási ütemtervet a 22. melléklet tartalmazza.
A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések
Felelősségi hatáskörök
5. § (1) A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 115. § (1) bekezdése szerint a helyi önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(2) A költségvetési szerv vezetője felelős a gazdálkodási lehetőségek és a kötelezettségek összhangjáért oly módon, hogy a jóváhagyott előirányzatokon belül köteles gazdálkodni.
(3) A költségvetési szerv vezetői a szakmai tevékenységük és a költségvetés végrehajtása során kötelesek a gazdaságosság, a hatékonyság és az eredményesség követelményeit érvényesíteni.
Előirányzattal való gazdálkodás
6. § (1) A 2022. évi önkormányzati költségvetés előirányzatainak felhasználását a 17. melléklet határozza meg.
(2) A költségvetési szerv a rendeletben meghatározott kiadási előirányzatokat nem lépheti túl, kivéve, ha az államháztartás más alrendszereitől, alapítványtól és a saját tevékenységéből származó tervezett előirányzatot meghaladó többletbevételt ér el, illetve jóváhagyott pénzmaradvánnyal rendelkezik.
(3) Amennyiben év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A Képviselő-testület negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének módosításáról.
(4) A költségvetési szervek saját előirányzat-módosítási hatáskörben - a felügyeleti szerv egyidejű tájékoztatása mellett - bevételi és kiadási előirányzataik fő összegét, az előirányzat maradványából vagy a bevételi többletük terhére a kiemelt előirányzatokat és a megfelelő részelőirányzatokat felemelhetik.
(5) A dologi kiadások körében megtervezett részelőirányzatok között a költségvetési szerv átcsoportosítást hajthat végre.
(6) Az év közben realizálódó - nem céljellegű – önkormányzati többletbevételt általános tartalékba kell helyezni.
(7) A feladatelmaradásból származó - személyi és dologi - kiadási előirányzat megtakarítások felhasználására csak a Képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.
Finanszírozási célú műveletek
7. § A Polgármester 2 millió forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról, és döntéséről tájékoztatja a Képviselő-testület.
Létszámgazdálkodás
8. § (1) A költségvetési szerv év közben a személyi juttatások, a létszám előirányzatok, és az azzal összefüggő munkaadókat terhelő járulékok előirányzatát csak a Képviselő-testület jóváhagyásával növelheti.
(2) A Képviselő-testület a Csorvási Polgármesteri Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők illetményalapját 2022. évre vonatkozóan 46.380,- Ft-ban határozza meg.
Tartalékok
9. § (1) A 2022. évi tartalékok tételes listáját a 14. melléklet határozza meg.
(2) Az általános és céltartalék felett a Képviselő-testület rendelkezik.
10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
11. § E rendeletet 2022. év január 1. napjától kell alkalmazni.