1. § A költségvetési rendelet hatálya az önkormányzatra, és az általa fenntartott költségvetési szervekre terjed ki.

2. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésének főösszegét - finanszírozási műveletekkel együtt – 3.102.715.689 Ft-ban határozza meg.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetési bevételeinek főösszegét (finanszírozási bevételek nélkül) 2.449.294.514 Ft-ban, finanszírozási bevételek összegét 653.421.175 Ft-ban, kiadásainak főösszegét (finanszírozási kiadások nélkül) 3.074.839.993 Ft-ban, finanszírozási kiadásainak összegét 27.875.696 Ft-ban határozza meg.

(3) A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetési mérlegét az 1. melléklet szerint határozza meg.

3. § (1) A bevételeket intézményenként és kormányzati funkciónként összesen, a rendelet 2. melléklete határozza meg.

(2) A bevételeket intézményenként és összesen kötelező-, önként vállalt-, és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a rendelet 2.,3.,4.,5. mellékletei határozzák meg.

(3) A kiadásokat intézményenként kiemelt előirányzatonként, és összesen, a kötelező-, az önként vállalt-, és az államigazgatási feladatok szerinti bontásban a rendelet 6.,7.,8.,9. mellékletei szerint határozzák meg.

4. § A létszámadatokat intézményenként és összesen a 10. melléklet mutatja be.

5. § A 2024. évi tartalékok tételes listáját a 14. melléklet határozza meg

6. § (1) A beruházási és felújítási előirányzatokat a 11. melléklet mutatja be.

(2) Az intézmények pénzellátását a 12. melléklet határozza meg.

(3) Az átadott pénzeszközök részletezését a 13. melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat adósságának és hitelállományának kimutatását, valamint a több éves kihatással járó feladatok kiadásait éves bontásban a 16. melléklet tartalmazza.

(5) Az önkormányzat Európai Uniós forrásból megvalósuló projektjei bevételeinek és kiadásainak, valamint az ezekhez a projektekhez történő hozzájárulásoknak a bemutatását a 18. melléklet rögzíti.

(6) Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások, kedvezmények összegét a 19. melléklete tartalmazza.

(7) Az önkormányzat négyéves pénzforgalmi mérlege a 20. melléklet tartalmazza.

(8) Az önkormányzat saját bevételeinek bemutatását a 353/2011. (XII.30.) kormányrendelet 2. § (1) bekezdése szerinti bontásban a 21. melléklet szerint határozza meg.

(9) A 2024.évi likviditási ütemterve a 22. melléket tartalmazza.

7. § (1) A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 115. § (1) bekezdése szerint a helyi önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(2) A költségvetési szerv vezetője felelős a gazdálkodási lehetőségek és a kötelezettségek összhangjáért oly módon, hogy a jóváhagyott előirányzatokon belül köteles gazdálkodni.

(3) A költségvetési szervek vezetői a szakmai tevékenységük és a költségvetés végrehajtása során kötelesek a gazdaságosság, a hatékonyság és az eredményesség követelményeit érvényesíteni.

8. § (1) A 2024. évi önkormányzati költségvetés előirányzatainak felhasználását a 17. melléklet határozza meg.

(2) A költségvetési szerv a rendeletben meghatározott kiadási előirányzatokat nem lépheti túl, kivéve, ha az államháztartás más alrendszereitől, alapítványtól és a saját tevékenységéből származó, a tervezett előirányzatot meghaladó többletbevételt ér el, illetve jóváhagyott pénzmaradvánnyal rendelkezik.

(3) Amennyiben év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A Képviselő-testület negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidőig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének módosításáról.

(4) A költségvetési szervek saját előirányzat-módosítási hatáskörben - a felügyeleti szerv egyidejű tájékoztatása mellett - bevételi és kiadási előirányzataik fő összegét, a kiemelt előirányzatokat és a megfelelő részelőirányzatokat az előirányzat maradványból vagy a bevételi többletük terhére felemelhetik.

(5) A dologi kiadások körében megtervezett részelőirányzatok között a költségvetési szerv átcsoportosítást hajthat végre.

(6) Az év közben realizálódó - nem céljellegű – önkormányzati többletbevételt általános tartalékba kell helyezni.

(7) A feladatelmaradásból származó - személyi és dologi - kiadási előirányzat megtakarításainak felhasználását a Képviselő-testület engedélyezheti.

9. § A Polgármester 2 millió forint értékhatárig dönthet a forrásfelhasználásról. Döntéséről köteles tájékoztatni a Képviselő-testület.

10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

11. § E rendeletet 2024. év január 1. napjától kell alkalmazni.