Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 09. 27

Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 09. 27

Csorvás Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.

1. A rendelet hatálya

1. § A költségvetési rendelet hatálya az önkormányzatra, és az általa fenntartott költségvetési szervekre terjed ki.

2. Az önkormányzati költségvetés főösszege

2. § (1)1 A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésének főösszegét - finanszírozási műveletekkel együtt – 3.180.014.050, - Ft-ban határozza meg.

(2)2 A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetési bevételeinek főösszegét (finanszírozási bevételek nélkül) 2.531.001.380, -Ft-ban, a finanszírozási bevételek összegét 649.012.670, - Ft-ban, a költségvetés kiadásainak főösszegét (finanszírozási kiadások nélkül) 3.152.138.354, - Ft-ban, a finanszírozási kiadásainak összegét 27.875.696, - Ft-ban határozza meg.

(3) A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetési mérlegét az 1. melléklet szerint határozza meg.

a) A működési és felhalmozási kiadások alakulásának négy évre vonatkozó pénzforgalmi mérlegét 2024-2027-re vonatkozóan a rendelet 15. melléklete mutatja be.

b) A Képviselő-testület az önkormányzat működési bevételeinek és kiadásainak egyenlegét az előző évben képződött működési pénzmaradványból, saját bevételekből finanszírozza.

c) A Képviselő-testület az önkormányzat felhalmozási bevételeinek és kiadásainak egyenlegét az előző években képződött felhalmozási pénzmaradványból finanszírozza.

3. Költségvetési bevételek és kiadások

3. § (1) A bevételeket intézményenként és kormányzati funkciónként összesen, a rendelet 2. melléklete határozza meg.

(2) A bevételeket intézményenként és összesen kötelező-, önként vállalt-, és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a rendelet 2.,3.,4.,5. mellékletei határozzák meg.

(3) A kiadásokat intézményenként kiemelt előirányzatonként, és összesen, a kötelező-, az önként vállalt-, és az államigazgatási feladatok szerinti bontásban a rendelet 6.,7.,8.,9. mellékletei szerint határozzák meg.

4. Létszámgazdálkodás

4. § A létszámadatokat intézményenként és összesen a 10. melléklet mutatja be.

5. Tartalékok

5. § A 2024. évi tartalékok tételes listáját a 14. melléklet határozza meg

6. Egyéb rendelkezések

6. § (1) A beruházási és felújítási előirányzatokat a 11. melléklet mutatja be.

(2) Az intézmények pénzellátását a 12. melléklet határozza meg.

(3) Az átadott pénzeszközök részletezését a 13. melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat adósságának és hitelállományának kimutatását, valamint a több éves kihatással járó feladatok kiadásait éves bontásban a 16. melléklet tartalmazza.

(5) Az önkormányzat Európai Uniós forrásból megvalósuló projektjei bevételeinek és kiadásainak, valamint az ezekhez a projektekhez történő hozzájárulásoknak a bemutatását a 18. melléklet rögzíti.

(6) Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások, kedvezmények összegét a 19. melléklete tartalmazza.

(7) Az önkormányzat négyéves pénzforgalmi mérlege a 20. melléklet tartalmazza.

(8) Az önkormányzat saját bevételeinek bemutatását a 353/2011. (XII.30.) kormányrendelet 2. § (1) bekezdése szerinti bontásban a 21. melléklet szerint határozza meg.

(9) A 2024.évi likviditási ütemterve a 22. melléket tartalmazza.

7. A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések

7. § (1) A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 115. § (1) bekezdése szerint a helyi önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(2) A költségvetési szerv vezetője felelős a gazdálkodási lehetőségek és a kötelezettségek összhangjáért oly módon, hogy a jóváhagyott előirányzatokon belül köteles gazdálkodni.

(3) A költségvetési szervek vezetői a szakmai tevékenységük és a költségvetés végrehajtása során kötelesek a gazdaságosság, a hatékonyság és az eredményesség követelményeit érvényesíteni.

8. Előirányzattal való gazdálkodás

8. § (1) A 2024. évi önkormányzati költségvetés előirányzatainak felhasználását a 17. melléklet határozza meg.

(2) A költségvetési szerv a rendeletben meghatározott kiadási előirányzatokat nem lépheti túl, kivéve, ha az államháztartás más alrendszereitől, alapítványtól és a saját tevékenységéből származó, a tervezett előirányzatot meghaladó többletbevételt ér el, illetve jóváhagyott pénzmaradvánnyal rendelkezik.

(3) Amennyiben év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A Képviselő-testület negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidőig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének módosításáról.

(4) A költségvetési szervek saját előirányzat-módosítási hatáskörben - a felügyeleti szerv egyidejű tájékoztatása mellett - bevételi és kiadási előirányzataik fő összegét, a kiemelt előirányzatokat és a megfelelő részelőirányzatokat az előirányzat maradványból vagy a bevételi többletük terhére felemelhetik.

(5) A dologi kiadások körében megtervezett részelőirányzatok között a költségvetési szerv átcsoportosítást hajthat végre.

(6) Az év közben realizálódó - nem céljellegű – önkormányzati többletbevételt általános tartalékba kell helyezni.

(7) A feladatelmaradásból származó - személyi és dologi - kiadási előirányzat megtakarításainak felhasználását a Képviselő-testület engedélyezheti.

9. Eljárási szabályok

9. § A Polgármester 2 millió forint értékhatárig dönthet a forrásfelhasználásról. Döntéséről köteles tájékoztatni a Képviselő-testület.

10. Záró rendelkezések

10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

11. § E rendeletet 2024. év január 1. napjától kell alkalmazni.

1

A 2. § (1) bekezdése a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

A 2. § (2) bekezdése a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (2) bekezdése a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

3

Az 1. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

4

A 2. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

5

A 3. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

6

A 4. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

7

Az 5. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

8

A 6. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

9

A 7. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

10

A 8. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

11

A 9. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

12

A 10. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.

13

A 11. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.

14

A 12. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.

15

A 13. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.

16

A 14. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (14) bekezdésével megállapított szöveg. A 14. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.