Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 09. 27Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Csorvás Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.
1. A rendelet hatálya
1. § A költségvetési rendelet hatálya az önkormányzatra, és az általa fenntartott költségvetési szervekre terjed ki.
2. Az önkormányzati költségvetés főösszege
2. § (1)1 A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésének főösszegét - finanszírozási műveletekkel együtt – 3.180.014.050, - Ft-ban határozza meg.
(2)2 A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetési bevételeinek főösszegét (finanszírozási bevételek nélkül) 2.531.001.380, -Ft-ban, a finanszírozási bevételek összegét 649.012.670, - Ft-ban, a költségvetés kiadásainak főösszegét (finanszírozási kiadások nélkül) 3.152.138.354, - Ft-ban, a finanszírozási kiadásainak összegét 27.875.696, - Ft-ban határozza meg.
(3) A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetési mérlegét az 1. melléklet szerint határozza meg.
a) A működési és felhalmozási kiadások alakulásának négy évre vonatkozó pénzforgalmi mérlegét 2024-2027-re vonatkozóan a rendelet 15. melléklete mutatja be.
b) A Képviselő-testület az önkormányzat működési bevételeinek és kiadásainak egyenlegét az előző évben képződött működési pénzmaradványból, saját bevételekből finanszírozza.
c) A Képviselő-testület az önkormányzat felhalmozási bevételeinek és kiadásainak egyenlegét az előző években képződött felhalmozási pénzmaradványból finanszírozza.
3. Költségvetési bevételek és kiadások
3. § (1) A bevételeket intézményenként és kormányzati funkciónként összesen, a rendelet 2. melléklete határozza meg.
(2) A bevételeket intézményenként és összesen kötelező-, önként vállalt-, és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a rendelet 2.,3.,4.,5. mellékletei határozzák meg.
(3) A kiadásokat intézményenként kiemelt előirányzatonként, és összesen, a kötelező-, az önként vállalt-, és az államigazgatási feladatok szerinti bontásban a rendelet 6.,7.,8.,9. mellékletei szerint határozzák meg.
4. Létszámgazdálkodás
4. § A létszámadatokat intézményenként és összesen a 10. melléklet mutatja be.
5. Tartalékok
5. § A 2024. évi tartalékok tételes listáját a 14. melléklet határozza meg
6. Egyéb rendelkezések
6. § (1) A beruházási és felújítási előirányzatokat a 11. melléklet mutatja be.
(2) Az intézmények pénzellátását a 12. melléklet határozza meg.
(3) Az átadott pénzeszközök részletezését a 13. melléklet tartalmazza.
(4) Az önkormányzat adósságának és hitelállományának kimutatását, valamint a több éves kihatással járó feladatok kiadásait éves bontásban a 16. melléklet tartalmazza.
(5) Az önkormányzat Európai Uniós forrásból megvalósuló projektjei bevételeinek és kiadásainak, valamint az ezekhez a projektekhez történő hozzájárulásoknak a bemutatását a 18. melléklet rögzíti.
(6) Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások, kedvezmények összegét a 19. melléklete tartalmazza.
(7) Az önkormányzat négyéves pénzforgalmi mérlege a 20. melléklet tartalmazza.
(8) Az önkormányzat saját bevételeinek bemutatását a 353/2011. (XII.30.) kormányrendelet 2. § (1) bekezdése szerinti bontásban a 21. melléklet szerint határozza meg.
(9) A 2024.évi likviditási ütemterve a 22. melléket tartalmazza.
7. A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések
7. § (1) A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 115. § (1) bekezdése szerint a helyi önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(2) A költségvetési szerv vezetője felelős a gazdálkodási lehetőségek és a kötelezettségek összhangjáért oly módon, hogy a jóváhagyott előirányzatokon belül köteles gazdálkodni.
(3) A költségvetési szervek vezetői a szakmai tevékenységük és a költségvetés végrehajtása során kötelesek a gazdaságosság, a hatékonyság és az eredményesség követelményeit érvényesíteni.
8. Előirányzattal való gazdálkodás
8. § (1) A 2024. évi önkormányzati költségvetés előirányzatainak felhasználását a 17. melléklet határozza meg.
(2) A költségvetési szerv a rendeletben meghatározott kiadási előirányzatokat nem lépheti túl, kivéve, ha az államháztartás más alrendszereitől, alapítványtól és a saját tevékenységéből származó, a tervezett előirányzatot meghaladó többletbevételt ér el, illetve jóváhagyott pénzmaradvánnyal rendelkezik.
(3) Amennyiben év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A Képviselő-testület negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidőig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének módosításáról.
(4) A költségvetési szervek saját előirányzat-módosítási hatáskörben - a felügyeleti szerv egyidejű tájékoztatása mellett - bevételi és kiadási előirányzataik fő összegét, a kiemelt előirányzatokat és a megfelelő részelőirányzatokat az előirányzat maradványból vagy a bevételi többletük terhére felemelhetik.
(5) A dologi kiadások körében megtervezett részelőirányzatok között a költségvetési szerv átcsoportosítást hajthat végre.
(6) Az év közben realizálódó - nem céljellegű – önkormányzati többletbevételt általános tartalékba kell helyezni.
(7) A feladatelmaradásból származó - személyi és dologi - kiadási előirányzat megtakarításainak felhasználását a Képviselő-testület engedélyezheti.
9. Eljárási szabályok
9. § A Polgármester 2 millió forint értékhatárig dönthet a forrásfelhasználásról. Döntéséről köteles tájékoztatni a Képviselő-testület.
10. Záró rendelkezések
10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
11. § E rendeletet 2024. év január 1. napjától kell alkalmazni.
A 2. § (1) bekezdése a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdése a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (2) bekezdése a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.
A 14. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (14) bekezdésével megállapított szöveg. A 14. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.