Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 09. 27Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] Csorvás Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatainak végrehajtása és a lakosság alapvető közszolgáltatásokkal való ellátása érdekében az önkormányzat 2025. évi költségvetésében meghatározza azokat a bevételi és kiadási tételeket, amelyek teljesülése mellett -figyelemmel az adott gazdasági környezetre és a helyi sajátosságokra is- az önkormányzat gazdálkodása eredményesen, hatékonyan és gazdaságosan folytatható. Csorvás Város Önkormányzatának Képviselő-testülete elkötelezett a város fejlődése, az itt élők életkörülményeinek folyamatos javítása iránt, ezért az önkormányzat és intézményei működőképességének biztonságát nem veszélyeztetve, törekszik a megkezdett fejlesztések határidőre történő befejezésére, és lehetőség szerint új beruházások megvalósításának elindítására.
[2] Csorvás Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjába foglalt feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A költségvetési rendelet hatálya az önkormányzatra, és az általa fenntartott költségvetési szervekre terjed ki.
2. Az önkormányzati költségvetés főösszege
2. § (1)1 A Képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetésének főösszegét - finanszírozási műveletekkel együtt – 2.454.200.270, - Ft-ban határozza meg.
(2)2 A Képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetési bevételeinek főösszegét (finanszírozási bevételek nélkül) 2.086.852.787, -Ft-ban, a finanszírozási bevételek összegét 367.347.483, - Ft-ban, a költségvetés kiadásainak főösszegét (finanszírozási kiadások nélkül) 2.427.030.339, - Ft-ban, a finanszírozási kiadásainak összegét 27.169.931, - Ft-ban határozza meg.
(3) A Képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetési mérlegét az 1. melléklet szerint határozza meg:
a) A működési és a felhalmozási kiadások alakulásának négy évre vonatkozó pénzforgalmi mérlegét 2025-2028-re vonatkozóan a rendelet 15. melléklete mutatja be.
b) A Képviselő-testület az önkormányzat működési bevételeinek és kiadásainak egyenlegét az előző évben képződött működési pénzmaradványból, saját bevételekből finanszírozza.
c) A Képviselő-testület az önkormányzat felhalmozási bevételeinek és kiadásainak egyenlegét az előző években képződött felhalmozási pénzmaradványból finanszírozza.
3. Költségvetési bevételek és kiadások
3. § (1) Az önkormányzat bevételeit összesen, intézményenként, kormányzati funkciókként, kötelező-, önként vállalt-, és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a rendelet 2., 3., 4., 5. mellékletei határozzák meg.
(2) Az önkormányzat kiadásait összesen, intézményenként, kormányzati funkciókként, kötelező-, önként vállalt-, és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a rendelet 6.,7.,8.,9. mellékletei határozzák meg.
4. Létszámgazdálkodás
4. § A létszámadatokat intézményenként és összesen a 10. melléklet mutatja be.
5. Tartalék
5. § A 2025. évi tartalék tételes listáját a 14. melléklet határozza meg.
6. Egyéb rendelkezések
6. § (1) A beruházási és felújítási előirányzatokat a 11. melléklet mutatja be.
(2) Az intézmények pénzellátását a 12. melléklet határozza meg.
(3) Az átadott pénzeszközök részletezését a 13. melléklet tartalmazza.
(4) Az önkormányzat adósságának és hitelállományának kimutatását, valamint a több éves kihatással járó feladatok kiadásait éves bontásban a 16. melléklet tartalmazza.
(5) Az önkormányzat Európai Uniós forrásból megvalósuló projektjei bevételeinek és kiadásainak, valamint az ezekhez a projektekhez történő hozzájárulásoknak a bemutatását a 18. melléklet rögzíti.
(6) Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások, kedvezmények összegét a 19. melléklete tartalmazza.
(7) Az önkormányzat négyéves pénzforgalmi mérlegét a 20. melléklet tartalmazza.
(8) Az önkormányzat saját bevételeinek bemutatását a 353/2011. (XII.30.) kormányrendelet 2. § (1) bekezdése szerinti bontásban a 21.melléklet határozza meg.
(9) A 2024.évi likviditási ütemtervet a 22.melléket tartalmazza.
7. A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések
7. § (1) A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 115. § (1) bekezdése szerint a helyi önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(2) A költségvetési szerv vezetője felelős a gazdálkodási lehetőségek és a kötelezettségek összhangjáért oly módon, hogy a jóváhagyott előirányzatokon belül köteles gazdálkodni.
(3) A költségvetési szervek vezetői a szakmai tevékenységük és a költségvetés végrehajtása során kötelesek a gazdaságosság, a hatékonyság és az eredményesség követelményeit érvényesíteni.
8. Előirányzattal való gazdálkodás
8. § (1) A 2025. évi önkormányzati költségvetés előirányzatainak felhasználását a 17. melléklet határozza meg.
(2) A költségvetési szerv a rendeletben meghatározott kiadási előirányzatokat nem lépheti túl, kivéve, ha az államháztartás más alrendszereitől, alapítványtól, vagy a saját tevékenységéből származó, a tervezett előirányzatot meghaladó többletbevételt ér el, illetve jóváhagyott pénzmaradvánnyal rendelkezik.
(3) Amennyiben év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidőig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének módosításáról.
(4) A költségvetési szervek saját előirányzat-módosítási hatáskörben - a felügyeleti szerv egyidejű tájékoztatása mellett – a bevételi és a kiadási előirányzataik főösszegét, a kiemelt előirányzatokat és a megfelelő részelőirányzatokat az előirányzat-maradványból vagy a bevételi többletük terhére felemelhetik.
(5) A dologi kiadások körében megtervezett részelőirányzatok között a költségvetési szerv átcsoportosítást hajthat végre.
(6) Az év közben realizálódó - nem céljellegű – önkormányzati többletbevételt általános tartalékba kell helyezni.
(7) A feladatelmaradásból származó - személyi és dologi - kiadási előirányzat megtakarításainak felhasználását a Képviselő-testület engedélyezheti.
9. Eljárási szabályok
9. § A Polgármester 2 millió forint értékhatárig dönthet a forrásfelhasználásról. Döntéséről köteles tájékoztatni a Képviselő-testületet.
10. Záró rendelkezések
10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
11. § E rendeletet 2025. év január 1. napjától kell alkalmazni.
A 2. § (1) bekezdése a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdése a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (2) bekezdése a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.
A 14. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (14) bekezdésével megállapított szöveg. A 14. melléklet a Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.