az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II.25.) önkormányzati rendelet módosításáról

Részletes indokolás

Az 1–3. §-hoz és az 1–23. melléklethez

Az államháztartásról szóló törvény (a továbbiakban: Áht.) alapján a helyi önkormányzat a költségvetését költségvetési rendeletben állapítja meg. A költségvetés megalkotásának kötelezettsége nem csak az államháztartási törvényben, hanem az Alaptörvényben és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló törtvényben is szabályozott. Fentieknek megfelelően, a költségvetés megalkotásának kötelezettsége rendeleti formában magasabb szintű jogszabályi rendelkezésnek való megfelelés érdekében szükséges.

Az Áht. 34. § (4) bekezdése szerint a képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

A rendelet-tervezet 1. §-ához

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (1) bekezdése értelmében, a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és a (3) bekezdésben meghatározott kivétellel a képviselő-testület dönt.

A törvény 34. § (4) bekezdése rögzíti, hogy: „34. § (4) A képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. …… „

Csorvás Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az önkormányzat 2021. évi költségvetését a 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendeletével fogadta el, 1 020 497 899 Ft költségvetési főösszeggel.

Csorvás Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az önkormányzat 2021. évi költségvetését első alkalommal a 9/2021. (VII. 1.) önkormányzati rendeletével módosította 1 056 137 075,- Ft költségvetési főösszegre.

Jelen módosítás által az önkormányzat költségvetésének bevételi és kiadási főösszege az eredeti előirányzathoz képest 118 708 219,-Ft-tal emelkedik.

A költségvetés főösszege ennek megfelelően 1 139 206 118,-Ft.

A költségvetés módosítását a következő tényezők indokolják:

a központi támogatások változása,

nyertes pályázatoka kapott támogatások változása,

a maradvány összeg felhasználása.

A rendelet-tervezet 2. §-ához

A rendelet-tervezet 2. §-a tartalmazza azt, hogy az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló rendelet mellékletei a rendelet-tervezet mellékleteinek megfelelően változnak meg, a gazdasági események kapcsán.

BEVÉTELEK

A 2021. évi költségvetés bevételi előirányzatain az alábbi módosításokat indokolt megtenni:

1. Az Önkormányzat működési bevétel előirányzatát emelni szükséges 6 480 800,-Ft összegben.

2. Az Önkormányzat működési támogatás előirányzatát emelni szükséges 29 674 883,-Ft összegben.

3. A működési célú támogatás államháztartáson belülről előirányzatát emelni szükséges 61 387 993,-Ft összeggel.

4. A felhalmozási támogatás államháztartáson belülről előirányzatát emelni szükséges 29 999 997,-Ft összegben.

5. A felhalmozási bevétel előirányzatot emelni szükséges 19 975 000,-Ft összegben.

6. Az előző évi költségvetési maradvány előirányzatát 28 810 454,-Ft összegben csökkenteni szükséges.

A bevételek főösszege a módosítások átvezetését követően 1 139 206 118,-Ft.

KIADÁSOK

1. A személyi juttatások és járulékok előirányzatát emelni szükséges 66 022 529,-Ft, illetve 6 829 680,-Ft összegben.

2. A dologi kiadások előirányzatát emelni szükséges 306 457,-Ft-tal.

3. Az Önkormányzat elszámolás miatti visszafizetését emelni szükséges 178.070,-Ft összegben.

4. A működési célra ÁHT-on kívülre adott pénzeszközök előirányzatát is emelni szükséges 5 685 000,-Ft-tal.

5. A beruházási kiadások előirányzatát emelni szükséges 16 373 517,-Ft összegben.

6. A felújítási kiadások előirányzata növekszik 30 640 500,-Ft összegben.

7. A tartalékok előirányzata összességében csökkenést mutat, a csökkenés összege 7 327 534,-Ft.

A kiadások főösszege a módosítások átvezetését követően 1 139 206 118,- Ft-ra változik, amely tartalmazza a finanszírozási kiadások összegét is.

A jelen módosítási javaslat elfogadása után a költségvetés főösszege 1 139 206 118,-Ft-ra módosul.

A rendelet-tervezet 3. §-ához

A rendelet-tervezet 3. §-a a hatályba léptető rendelkezést tartalmazza.