Csorvás Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2021. (XII. 10.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II.25.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2021. 12. 10
az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II.25.) önkormányzati rendelet módosításáról
Általános indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (1) bekezdése értelmében, a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és a (3) bekezdésben meghatározott kivétellel a képviselő-testület dönt.
A törvény 34. § (4) bekezdése rögzíti, hogy: „34. § (4) A képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. …… „
Csorvás Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az önkormányzat 2021. évi költségvetését a 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendeletével fogadta el, 1.020.497.899,- Ft költségvetési főösszeggel.
Jelen módosítás által az önkormányzat költségvetésének bevételi és kiadási főösszege az eredeti előirányzathoz képest 200.686.264,-Ft -tal emelkedik.
A költségvetés főösszege ennek megfelelően 1.221.184.163,-Ft.
A költségvetés módosítását a következő tényezők indokolják:
a központi támogatások változása,
nyertes pályázatoka kapott támogatások változása,
a maradvány összeg felhasználása.
Részletes indokolás
Az 1. §-hoz
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (1) bekezdése értelmében, a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és a (3) bekezdésben meghatározott kivétellel a képviselő-testület dönt.
A törvény 34. § (4) bekezdése rögzíti, hogy: „34. § (4) A képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. …… „
Csorvás Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az önkormányzat 2021. évi költségvetését a 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendeletével fogadta el, 1.020.497.899,- Ft költségvetési főösszeggel.
Jelen módosítás által az önkormányzat költségvetésének bevételi és kiadási főösszege az eredeti előirányzathoz képest 200.686.264,-Ft -tal emelkedik.
A költségvetés főösszege ennek megfelelően 1.221.184.163,-Ft.
A költségvetés módosítását a következő tényezők indokolják:
a központi támogatások változása,
nyertes pályázatoka kapott támogatások változása,
a maradvány összeg felhasználása.
A 2. §-hoz
A rendelet-tervezet 2. §-a tartalmazza azt, hogy az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló rendelet mellékletei a rendelet-tervezet mellékleteinek megfelelően változnak meg, a gazdasági események kapcsán.
BEVÉTELEK
A 2021. évi költségvetés bevételi előirányzatain az alábbi módosításokat indokolt megtenni:
1. Az Önkormányzat működési bevétel előirányzatát emelni szükséges 12.303.025,-Ft összegben.
2. Az Önkormányzat működési támogatás előirányzatát emelni szükséges 44.719.408,-Ft összegben.
3. A működési célú támogatás államháztartáson belülről előirányzatát emelni szükséges 69.120.993,-Ft összeggel.
4. A felhalmozási támogatás államháztartáson belülről előirányzatát emelni szükséges 87.344.792,-Ft összegben.
5. A felhalmozási bevétel előirányzat az előző rendeletmódosítással megállapított 19.975.000,-Ft összeg marad.
6. Az előző évi költségvetési maradvány előirányzata 28.810.454,-Ft összegben változatlan az előző rendeletmódosításhoz viszonyítva.
A bevételek főösszege a módosítások átvezetését követően 1.221.184.163,-Ft.
KIADÁSOK
1. A személyi juttatások és járulékok előirányzatát az eredeti előirányzathoz képest emelni szükséges 73.400.381,-Ft, illetve 6.829.680,-Ft összeggel.
2. A dologi kiadások előirányzatát emelni szükséges 5.067.947,-Ft-tal.
3. Az Önkormányzat elszámolás miatti visszafizetését emelni szükséges 178.070,-Ft összeggel.
4. A működési célra ÁHT-on kívülre adott pénzeszközök előirányzatát is emelni szükséges 9.441.000,-Ft-tal.
5. A beruházási kiadások előirányzatát emelni szükséges 18.047.217,-Ft összeggel.
6. A felújítási kiadások előirányzata növekszik 29.966.800,-Ft összeggel.
7. A tartalékok előirányzata növekszik 61.721.669,- Ft összeggel.
A kiadások főösszege a módosítások átvezetését követően 1.221.184.163,- Ft-ra változik, amely tartalmazza a finanszírozási kiadások összegét is.
A jelen módosítási javaslat elfogadása után a költségvetés főösszege 1.221.184.163,-Ft-ra módosul.
A 3. §-hoz
A rendelet-tervezet 3. §-a a hatályba léptető rendelkezést tartalmazza.