Orosháza Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 06. 30- 2023. 09. 01Orosháza Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Orosháza Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az alábbiakat rendeli el:
1. § A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak Bizottságaira, az Önkormányzat tevékenységére és az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési intézményekre terjed ki.
2. § (1) Az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési intézmények külön-külön alkotnak egy címet, szám szerint 1-től 5-ig.
(2) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő, kormányzati funkciókhoz igazodó feladatok külön-külön önálló címet alkotnak, szám szerint 7-től 23-ig.
3. § Az önkormányzati intézmények és az Önkormányzat együttes 2023. évi költségvetésének
a)1 költségvetési bevétele 6.099.428 ezer forint,
b)2 költségvetési kiadása 10.016.113 ezer forint,
c)3 egyenlege 3.916.685 ezer forint,
d) ezen belül:
e)4 belső finanszírozású bevétel (maradvány és megelőlegezés) 4.025.894 ezer forint,
ea) működési célú (maradvány) 1.565.145 ezer forint,
eb) felhalmozási célú (maradvány) 2.459.982 ezer forint,
ec) működési (megelőlegezés) 767 ezer forint,
f) belső finanszírozású kiadás (értékpapír vásárlás) 0 ezer forint,
fa) működési célú 0 ezer forint,
fb) felhalmozási célú 0 ezer forint,
g) külső finanszírozású bevétel (hitelfelvétel) 593.112 ezer forint,
ga) működési célú 450.000 ezer forint,
gb) felhalmozási célú 143.112 ezer forint,
h)5 külső finanszírozású kiadás (megelőlegezés és hiteltörlesztés) 702.321 ezer forint,
ha) működési célú 532.277 ezer forint,
hb) felhalmozási célú 170.044 ezer forint.
4. § A 3. §-ban megállapított bevétel forrásonkénti, valamint önként és kötelező jelleg szerinti megbontását e rendelet 1. és 10. melléklete tartalmazza. Az államigazgatási jelleg szerinti bontást e rendelet 7. melléklete tartalmazza.
5. §6 A 2023. évi költségvetésben az Önkormányzat, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek költségvetésében szereplő önként és kötelező feladatokhoz kapcsolódó kiadási előirányzatai a 2. melléklet szerinti részletezettséggel:
a) a működési költségvetés tekintetében 6.750.957 ezer Ft ezen belül:
aa) 2.206.492 ezer Ft Személyi juttatások,
ab) 301.132 ezer Ft Munkaadókat terhelő adók, járulékok,
ac) 2.874.092 ezer Ft Dologi kiadások,
ad) 71.700 ezer Ft Ellátottak pénzbeli juttatásai,
ae) 618.358 ezer Ft Működési célú támogatások államháztartáson belülre,
af) 516.838 ezer Ft Működési célú támogatások államháztartáson kívülre,
ag) 162.345 ezer Ft Tartalékok,
b) a felhalmozási költségvetés tekintetében 3.265.156 ezer Ft,
e rendelet 6-9. §-ában részletezettek szerint.
6. §7 A 2023. évi felújítási kiadási előirányzatokat e rendelet 3. melléklete tartalmazza 479.938 ezer Ft összegben.
7. §8 A Képviselő-testület a 2023. évi beruházási és fejlesztési kiadások összegét 2.762.718 ezer Ft-ban határozza meg e rendelet 4. melléklete szerint feladatonként részletezve.
8. § A 2023. évi hiteltartozások törlesztése 620.044 ezer Ft e rendelet 5. melléklete szerinti részletezettséggel.
9. §9 Az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására képzett 2023. évi általános tartalék 19.556 ezer Ft. A 2023. évi céltartalék 142.789 ezer Ft, mely a működési költségvetéshez kapcsolódik e rendelet 6. mellékletében felsoroltak szerint.
10. § Az Önkormányzat 2023. évi összevont pénzügyi mérlegét részletesen e rendelet 7. melléklete tartalmazza.
11. §10 Az Önkormányzat irányítása alá tartozó intézmények 2023. évi költségvetési támogatása 2.499.606 ezer Ft e rendelet 8. mellékletében foglaltak szerint, melyből a központi költségvetés támogatása 1.539.418 ezer Ft.
12. § Az Önkormányzat 2023. évben várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről szóló előirányzat-felhasználási ütemtervet e rendelet 9. melléklete tartalmazza.
13. § Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei, valamint a több éves kihatással járó kötelezettségei számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve e rendelet 11. melléklete tartalmazza.
14. § A 2023. évi költségvetésben az Önkormányzat európai uniós projektjei bevételi és kiadási összegeit e rendelet 12. melléklete tartalmazza.
15. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szerveknél a közalkalmazottak, a köztisztviselők és a Munkatörvénykönyv alapján foglalkoztatottak létszámkeretét, a közfoglalkoztatás keretében alkalmazottak létszámát e rendelet 13. mellékletében foglalt részletezettségnek megfelelően fogadja el.
(2) Az Önkormányzat irányítása alá tartozó intézmény munkáltatója közalkalmazotti, köztisztviselői jogviszony megszűnéséről, megszüntetéséről, illetve létesítéséről a tervezett intézkedést megelőzően köteles egyeztetni az irányító szerv képviselőjével. Üres álláshely betöltése csak a polgármester előzetes hozzájárulásával lehetséges.
(3) Az Önkormányzat irányítása alá tartozó intézmények feladataik csökkenése esetén kötelesek javaslattal élni a Képviselő-testület felé az álláshelyek számának csökkentésére a feladatcsökkenés mértékéhez igazodóan.
16. § Az Önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből fennálló kötelezettségeit és az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdése szerinti saját bevételeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig e rendelet 14. melléklete tartalmazza.
17. § Az Önkormányzat 2023. évben e rendelet 16. mellékletében meghatározott szerkezetben és részletezettséggel nyújt közvetett támogatást.
18. § (1) Az Önkormányzat irányítása alá tartozó intézmények törvény szerint kötelesek beszedni a megállapított és megállapítható működési (saját) bevételt. Az intézmények alaptevékenysége, kötelező feladata, annak finanszírozása nem sérülhet egyéb tevékenységei terhére.
(2) Az Önkormányzat irányítása alá tartozó intézmény működési vagy felhalmozási célú pályázatának beadásához, azt megelőzően – kiírótól függetlenül – a tervezett pályázat részleteinek ismertetésével köteles az irányító szerv döntését, illetve az irányító szerv képviselőjének jóváhagyását kérni.
19. § A 2022. évi zárszámadás során az intézményeknél az önkormányzati és állami támogatásokból kimutatásra kerülő szabad (feladattal nem terhelt) költségvetési maradvány az intézmények részére nem kerül kiutalásra, abból az Önkormányzatnak céltartalékot kell képeznie.
20. § (1) Az önkormányzati költségvetési intézmények saját előirányzat-módosítási hatáskörében – az irányító szerv jóváhagyásával – bevételi és kiadási előirányzatának főösszegét, a kiemelt előirányzatokat felemelheti:
a) tervezett összes előirányzatot meghaladó többletbevételéből,
b) költségvetési maradványából az irányító szerv jóváhagyását követően.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jóváhagyás céljából történő adatszolgáltatási kötelezettségnek az intézmények első alkalommal május 31-ig, ezt követően az irányító szervet képviselő Polgármesteri Hivatal által meghatározott időpontokban tesznek eleget.
21. § (1) Az Önkormányzatnak az év közben elért bevételi többletének felhasználása képviselő-testületi döntést igényel.
(2) Az Önkormányzat az irányítása alá tartozó intézményeit – a Polgármesteri Hivatalon keresztül – kiskincstári rendszerben finanszírozza, melynek működési rendjét e rendelet 17. melléklete szabályozza.
22. § (1)11 A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy 0 millió Ft összeghatárig „vis maior” esetekben e rendelet 6. melléklete 2. sorában biztosított tartaléka terhére döntsön annak felhasználásáról.
(2) Az (1) bekezdésben foglaltak tényleges bekövetkezéséről, összegéről a Képviselő-testületet soron következő ülésén tájékoztatni kell.
(3)12 A költségvetési hiány fedezetéül 143.112 ezer Ft erejéig felhalmozási célú hitel lehívása indokolt. A hitel felvételéről a későbbiekben a Képviselő-testület külön határozatban dönt.
23. §13 A költségvetési rendeletben a Civil szervezetek támogatására fordítható összeg 445 ezer Ft, a sporttámogatásra tervezett 47.000 ezer Ft, az elkülönítetten szereplő Fúvószenekar 1.000 ezer Ft, a Polgárőr Egyesület 1.000 ezer Ft, a Városi Rock Klub támogatása 700 ezer, az Orosházi Lovas Egyesület Szent István napi Hagyományos Lóverseny rendezvényének támogatása 2.500 ezer Ft. A civil szervezetek részére történő elosztásáról – az alapítványok kivételével – a Társadalmi Kapcsolatok Bizottsága dönt.
24. § E rendelet 15. mellékletében meghatározott, Orosháza Város Önkormányzata intézményeinél 2023. évben kifizetendő jubileumi jutalom, a nyugdíjba vonulás alkalmával esedékes végkielégítés és felmentési illetmény jogcímeken tervezett kiadások csak ezen célokra használhatók fel. A kifizetés tényét igazolnia kell a kifizető intézményeknek a fenntartót képviselő Polgármesteri Hivatal felé, mely a felülvizsgálatot követően az igazolt összeget pótelőirányzat formájában biztosítja az érintett intézmények költségvetésében. A felhasználásról a kifizetőnél külön nyilvántartást kell vezetni jogcímenként elkülönítve.
25. § (1) A költségvetési intézményeknek az elismert vevői állományukról és egyéb követeléseikről, valamint az elismert szállítói állományukról és egyéb kötelezettségeikről tételes, korosított adatszolgáltatást kell teljesíteniük minden hó 10. napjáig az irányító szerv felé.
(2) Az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben foglaltak alapján elkészített időközi költségvetési jelentést és időközi mérlegjelentést a tárgyhónapot követő hónap 10. napjáig kötelesek megküldeni az Önkormányzat részére, első alkalommal április 10-ig.
26. § A Képviselő-testület a nyilvántartott, behajthatatlannak minősített pénzkövetelések elengedése Polgármesteri engedélyezésének értékhatárát 100.000 Ft-ban határozza meg. A mindenkori költségvetési törvényben meghatározott kisösszegű értékhatárig az Önkormányzat esetében a Polgármester, az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek esetében a költségvetési szerv vezetője jogosult a követelés elengedésére. A kisösszegű követelés behajtását előírni nem kell, de a követelés törlése előtt legalább 2 alkalommal dokumentáltan meg kell kísérelni a követelés beszedését.
27. § (1) A költségvetési évről december 31-ei fordulónappal elkészített könyvviteli mérlegben kimutatott eszközöket és forrásokat mérlegsoronként minden évben leltározni kell és leltárral kell alátámasztani.
(2) Az önkormányzati költségvetési intézmény az eszközökről és az azok állományában bekövetkezett változásokról folyamatosan részletező nyilvántartást köteles vezetni mennyiségben és értékben, a tulajdon védelme megfelelően biztosított és ellenőrzött, ezért a leltározást mennyiségi felvétellel elegendő három évenként végrehajtani.
28. § Az átmeneti gazdálkodás időtartama (2023. január 01 – 2023. február 15.) alatt ténylegesen teljesült bevételek és kiadások ezen költségvetési rendeletbe beépítésre kerültek.
29. § E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2023. január hó 1. napjától kell alkalmazni.
30. §14
31. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
A 3. § a) pontja az Orosháza Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § b) pontja az Orosháza Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § c) pontja az Orosháza Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § e) pontja az Orosháza Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § h) pontja az Orosháza Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. § az Orosháza Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 6. § az Orosháza Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 7. § az Orosháza Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 9. § az Orosháza Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 11. § az Orosháza Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
A 22. § (1) bekezdése az Orosháza Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 5. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 22. § (3) bekezdése az Orosháza Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 23. § az Orosháza Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 6. §-ával megállapított szöveg.
A 30. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.
Az 1. melléklet az Orosháza Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 7. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet az Orosháza Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 7. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet az Orosháza Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 7. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet az Orosháza Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 7. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet az Orosháza Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 7. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet az Orosháza Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 7. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet az Orosháza Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 7. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet az Orosháza Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 7. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet az Orosháza Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 7. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet az Orosháza Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 7. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet az Orosháza Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 7. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet az Orosháza Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 7. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet az Orosháza Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (VI. 29.) önkormányzati rendelete 7. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.