Orosháza Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendeletének indokolása

az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2025. 09. 26

Orosháza Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2025. (IX. 25.) önkormányzati rendeletének indokolása

2025.09.26.
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 3/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
A rendelet módosítását a 2025. első 8 hónapjában bekövetkezett változások, az eddigi képviselő-testületi döntések, valamint a források biztosítását igénylő tételek módosítása indokolja.
A költségvetési rendelet és mellékletei struktúrájában a módosítások átvezetésre és érvényesítésre kerültek.
A módosítás eredményeként az önkormányzati költségvetés főösszege 7.893.855 ezer Ft–ról 8.383.920 ezer Ft-ra növekedett.
BEVÉTELEK:
A 490.065 ezer Ft-os növekedést az alábbi kiemelt előirányzatok változása okozta:

Működési bevételek

2.000 ezer Ft

Közhatalmi bevételek

-15.000 ezer Ft

Működési célú támogatások

265.071 ezer Ft

Működési célú átvett pénzeszközök

72.936 ezer Ft

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

10.000 ezer Ft

Finanszírozási bevételek

155.058 ezer Ft
A.) MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK
Intézmények működési bevételei
A Nagy Gyula Területi Múzeum esetében 2.000 ezer Ft saját hatáskörű előirányzat emelése történt, mely az Értéktár pályázat keretében érkezett és a pályázat kiadásaira kívánja fordítani.
B.) KÖZHATALMI BEVÉTELEK
Az Orosházi Kyokushin Karate Szabadidő Kör Egyesület el nem számolt támogatását visszafizette 15.000 ezer Ft értékben, mely összeg a működési célú átvett pénzeszközök kiemelt előirányzatát növelte. A jóváírást követően a bevételi szerkezetet változtattuk, az elmaradt közhatalmi bevételek pótlásaként.
C.) MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLRŐL
a., Intézmények működési célú támogatásai
A közfoglalkoztatotti programok bértámogatása a Justh Zsigmond Városi Könyvtár tekintetében 2.460 ezer Ft növekedést eredményezett.
Az Orosházi Polgármesteri Hivatal esetében a DAREH Társulástól munkaszervezeti feladatok ellátására 6.000 ezer Ft támogatás érkezik év végéig.
b., Önkormányzat működési célú támogatásai
A 2025. január-augusztus hónapokra vonatkozó szociális ágazati pótlékként 114.397 ezer Ft, a szociális ágazatban dolgozók részére egészségügyi kiegészítő pótlékként 18.169 ezer Ft növekedést tartalmaz az előterjesztés, mely az Egységes Szociális Központ részére intézményfinanszírozásként került átvezetésre.
Fejlesztő foglalkoztatás támogatásaként 20.009 ezer Ft került beemelésre, mely intézményfinanszírozásként szintén az Egységes Szociális Központnál jelenik meg.
A 2024. évi beszámoló alapján 62 ezer Ft, a normatív támogatások felülvizsgálata eredményeként 42.028 ezer Ft póttámogatás érkezett.
Az ukrán háború elől menekültek támogatására a 104/2022 (III.12.) Kormányrendelet alapján 1.500 ezer Ft további támogatásban részesült az Önkormányzat.
A rendkívüli önkormányzati támogatás keretében 69.125 ezer Ft-ot nyert az Önkormányzat, illetve a versenyképes járások pályázatra csak 35.000 ezer Ft támogatásban részesül, ezáltal a betervezett összeget 8.679 ezer Ft-tal csökkenteni szükséges.
D.) MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLRŐL
Önkormányzat működési célú pénzeszközátvételei
Petőfi Kulturális Közhasznú Nonprofit Kft. részére az Önkormányzat 2024. évben 57.936 ezer Ft tagi kölcsön nyújtott, mely 2025. évi Képviselő-testületi határozat alapján támogatássá minősült, a 2024. évi költségeinek finanszírozására, tagi kölcsön visszafizetésének beszámításával. Az Orosházi Kyokushin Karate Szabadidő Kör Egyesület el nem számolt támogatását visszafizette 15.000 ezer Ft értékben, mely összeg a működési célú átvett pénzeszközök kiemelt előirányzatát növelte.
E.) FELHALMOZÁSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLRŐL
Intézmények működési célú támogatásai
Az Orosházi Polgármesteri Hivatal esetében a
a közterületi kultúra színvonalának fenntartására 10.000 ezer Ft támogatás érkezett, melynek a teljesítése 2024. évben megtörtént.
F.) FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK
belső működési és felhalmozási célú finanszírozási bevételek (költségvetési maradvány, megelőlegezés)
Maradvány igénybevételeként 55.258 ezer Ft került beemelésre:
Intézmények esetében : 106.863 ezer Ft
Önkormányzat esetében : -51.605 ezer Ft
A közfoglalkoztatási támogatáshoz kapcsolódó megelőlegezés címén 25.800 ezer Ft került beemelésre.
külső működési és felhalmozási célú finanszírozási bevételek
A folyószámla-hitelkeret az átmeneti likviditási probléma megoldására 74.000 ezer Ft értékben történt megemelésre a szerződés alapján.
KIADÁSOK:
Az Önkormányzat kiadási előirányzata 254.913 ezer Ft-tal csökkentette, az intézményeké 235.152 ezer Ft-tal növelte a költségvetés főösszegét. A módosítások az alábbi változásokat eredményezték a kiemelt előirányzatokon:
adatok ezer Ft-ban

Megnevezés

Intézmények

Önkormányzat

Összesen

01. Személyi juttatások és járulékok

171 915

536

172 451

02. Dologi kiadások

42 169

54 898

97 067

03. Ellátottak pénzbeli juttatásai

0

0

0

04. Működési célú támogatások

0

110 042

110 042

05. Tartalékok (működési)

0

- 55 791

- 55 791

06. Működési kiadások összesen (01+…+05):

214 084

109 685

323 769

07. Beruházások

20 560

- 901

19 659

08. Felújítások

508

41 329

41 837

09. Felhalmozási célú támogatások

0

5 000

5 000

10. Tartalékok (felhalmozási)

0

0

0

11. Felhalmozási kiadások összesen (07+…+10):

21 068

45 428

66 496

12. Finanszírozási kiadások:

0

99 800

99 800

13. Kiadások mindösszesen (06+11+12):

235 152

254 913

490 065
1. SZEMÉLYI JUTTATÁSOK ÉS MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉKOK
Az Önkormányzat személyi juttatások és járulékok előirányzat emelkedése a polgármesteri és alpolgármesteri illetmények változása miatt történt
Az intézményeknél a személyi juttatások és a munkaadókat terhelő adók, járulékok előirányzat növekedése a központi költségvetés támogatásából (szociális ágazatban egészségügyi végzettséghez kötött munkakörben egészségügyi kiegészítő pótlék, szociáliságazati pótlék), a személyi kifizetések tartalékba vont részéből (jubileumi jutalom, felmentési idő), illetve a saját hatáskörű előirányzatok módosításából az alábbiak szerint alakul: az Egységes Szociális Központnál 120.039 ezer Ft, a Justh Zsigmond Városi Könyvtárnál 4.684 ezer Ft, a Nagy Gyula Területi Múzeumnál 4.000 ezer Ft, a Napköziotthonos Óvodánál 9.057 ezer Ft, az Orosházi Polgármesteri Hivatalnál 34.135 ezer Ft.
1. DOLOGI KIADÁSOK
Az Intézményeknél a dologi kiadások előirányzat 42.169 ezer Ft-tal emelkedett, mely a fejlesztő foglalkoztatásra biztosított támogatásból, a maradvány igénybevételéből, illetve a kapott támogatások összege eredményezte.
Az Önkormányzatnál 54.898 ezer Ft-os dologi kiadások előirányzat növekményét, elsősorban háború elől menekültek kiadásai, a rendkívüli önkormányzati támogatásból a naptáras közvilágítás kiadásaira nyert összeg, a helyi autóbusz-közlekedési feladatok ellátásához szükséges szakértő igénybevételének költsége, illetve a számviteli elszámoláshoz szükséges módosítások eredményezték.
1. MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÉS PÉNZESZKÖZÁTADÁSOK
A működési célú támogatások és pénzeszközátadások előirányzata az Önkormányzatnál összeségében 110.042 ezer Ft-tal növekedett az alábbiak szerint:
a szociális ágazati pótlék továbbadása az Orosházi Kistérség Többcélú Társulása részére 40.806 ezer Ft,
az Oroscafe Kft. 2024. évi áthúzódó támogatása 10.000 ezer Ft,
Tehetségprogramra plusz 92/2025. (III.18) Képviselő-testületi határozata alapján 1.000 ezer Ft,
Petőfi Kulturális Közhasznú Nonprofit Kft.-nek 2024. évben nyújtott 57.936 ezer Ft tagi kölcsön, támogatásként való elszámolása a tagi kölcsönök visszafizetésének beszámításával,
az Orosházi Polgárőregyesület támogatása 300 ezer Ft értékben.
1. BERUHÁZÁS
A beruházási kiadások előirányzatának alakulását részletesen a 4. melléklet tartalmazza.
Az intézmények beruházási előirányzata az Egységes Szociális Központnál emelkedett 28.673 ezer Ft-tal, mely a 2024. évi maradvány igénybevételéből, illetve a belépési hozzájárulás saját határkörű beemeléséből adódik. Az intézmény az idősek otthonaiban lévő eszközállomány cseréjét és pótlását tervezi megvalósítani.
Saját hatáskörű előirányzatmódosítás csökkentette a Nagy Területi Múzeum illetve az Orosházi Polgármesteri Hivatal beruházási kiadásait összességében 8.113 ezer Ft értékben.
Az Önkormányzat beruházási előirányzatát 901 ezer Ft-tal csökkentette TOP_PLUSZ-1.1.1-21-BS1-2022-00026 Orosházi piac és vásártér felújítása és átalakítása pályázat felújítási előirányzatra való átcsoportosítás.
1. FELÚJÍTÁS
A felújítási kiadások előirányzatának alakulását részletesen a 3. melléklet tartalmazza.
Az intézmények beruházási előirányzata 508 ezer Ft-tal nőtt a Nagy Gyula Területi Múzeum saját hatáskörű előirányzatátcsoportosítása okán.
Az Önkormányzat felújítási kiadásait növelték az alábbi tételek:
Közvilágítás korszerűsítése - Versenyképes járások 35.000 ezer Ft,
TOP_PLUSZ-1.1.1-21-BS1-2022-00026 Orosházi piac és vásártér felújítása és átalakítása pályázat 901 ezer Ft,
KAP-RD43-1-25 kódszámú "Külterületi utak fejlesztése" pályázat 3.991 ezer Ft a 102/2025. (III.18.) Képviselő-testületi határozat alapján,
Orosházi Kézilabda Club Könd u. 82/C I/2. önkormányzati lakás felújítási kiadásai a 52/2025. (I.28.) Képviselő-testületi határozat alapján.
F) TARTALÉKOK
A személyi jellegű kifizetések tartalékba vont része 36.640 ezer Ft-tal csökkentette a céltartalék összegét, az intézmények részére kiadott jubileumi jutalmak, és felmentési időre járó keresetkiegészítés összegével.
Az általános tartalék előirányzatát a korábbi Képviselő-testületi döntések 19.151 ezer Ft-tal csökkentették, amelyek az alábbiak voltak:
Helyi autóbusz-közlekedési feladatok ellátásához szükséges szakértő igénybevétele 10.160 ezer Ft,
KAP-RD43-1-25 kódszámú "Külterületi utak fejlesztése" című projekt megvalósításához szükséges engedélyes- és kiviteli tervek elkészítéséhez 3.991 ezer Ft,
Orosházi Dr. László Elek Kórház és Rendelőintézet részére klíma vásárlás 5.000 ezer Ft.
1. FINANSZÍROZÁSI KIADÁS
25.800 ezer Ft összegben a közfoglalkoztatási megelőlegezés kerül elszámolásra, illetve a folyószámla-hitelkeret összege 74.000 ezer Ft-tal kerül emelésre.
AZ ÖNKORMÁNYZATNÁL FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA:
2025. április 1. napjától az Orosházi Polgármesteri Hivatal engedélyezett létszámkerete 4 fővel nőtt, az Orosháza Város Önkormányzata Munka törvénykönyve alapján foglalkoztatottak létszáma 2 fővel csökken a 95/2025. (III.18.) Képviselő-testületi határozat alapján.
2025.04.01-től az Önkormányzat nem foglalkoztat egészségügyi szolgálati jogviszonyban senkit, mivel a fogorvosi körzet betöltötté vált.
2025. szeptember 1-jétől a Napköziotthonos Óvoda létszáma 2 fő óvodapedagógus létszámmal csökken, 1 csoport megszűnése miatt.
Előzetes hatásvizsgálat:
1. Társadalmi, gazdasági és költségvetési hatások:
Nincsenek, tekintettel arra, hogy az önkormányzati rendelettervezet a maradványok igénybevételét, az állami támogatások és pályázati támogatások átvezetését tartalmazza.
1. Környezeti és egészségi következmények.
Környezeti és egészségi következmények nincsenek.
1. Adminisztratív terheket befolyásoló hatások:
Adminisztratív terheket befolyásoló hatások nincsenek.
1. A rendelet megalkotásának szükségessége, elmaradásának várható következményei:
Az energiaválság hatásainak mérséklése, valamint a költségvetés hosszú-távú egyensúlyának fenntartása érdekében szükséges a változások költségvetési rendeletben való átvezetése, a hatályos önkormányzati rendelet módosítása.
A rendeletmódosítás elmulasztása hátrányos következményekkel járna, mivel így nem lenne lehetőség a veszélyhelyzetet követő időszak követelményeinek való megfelelésre.
1. A rendelet alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek:
A személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 18. §-a alapján a jogszabály tervezetéhez a jogszabály előkészítője indokolást csatol, mely indokolás nyilvánosságát jogszabályban meghatározottak szerint kell biztosítani.
A Magyar Közlöny kiadásáról, valamint a jogszabály kihirdetése során történő és a közjogi szervezetszabályozó eszköz közzététele során történő megjelöléséről szóló 5/2020. (III. 13.) IM rendelet (a továbbiakban: IM rendelet) 20. §-a értelmében - az IM rendelet 21. §-a szerinti kivételek alkalmazásán kívül - az adott jogszabály tervezetéhez tartozó indokolást közzé kell tenni a Nemzeti Jogszabálytárban.
A központi költségvetésről szóló törvény, annak módosítása és a központi költségvetés végrehajtásáról szóló törvény tervezetéhez tartozó indokolást nem kell közzétenni.
Az önkormányzati rendelet tervezetéhez tartozó indokolást - a jogszabály előkészítőjének az indokolásban kifejtett, erre vonatkozó álláspontja alapján - nem kell közzétenni, ha a jogszabály
a) jelentős társadalmi, gazdasági, költségvetési hatása, környezeti és egészségi következménye, adminisztratív terheket befolyásoló hatása nem kimutatható, illetve
b) technikai vagy végrehajtási jellegű.
A leírtakra tekintettel jelen önkormányzati módosító rendelet vonatkozásában nem tartom szükségesnek a kihirdetésre kerülő önkormányzati rendelethez csatolt indokolásnak a Nemzeti Jogszabálytárban való közzétételét.