Békésszentandrás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2022. (IX. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása

az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II.18.) számú önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2022. 09. 28

Békésszentandrás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2022. (IX. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása

2022.09.28.
az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II.18.) számú önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az Önkormányzat 2022. évi költségvetésének a 7/2022. (V.30.)számú rendelettel módosított bevételi-kiadási előirányzatait (intézményenként, rovatonként részletezve) a rendelet-tervezet 2.1 melléklete tartalmazza.
A 2.2. melléklet adatsorai tartalmazzák az időszakban szükségessé váló, és intézményi hatáskörben végrehajtott költségvetési átcsoportosításokat.
A 2.3. mellékleten szerepeltetjük az intézményi hatáskörben végrehajtott módosításokkal növelt, június 30.-i Pénzforgalmi jelentésben és T. Képviselő-testület felé beterjesztett I. félévi beszámolóban figyelembe vett módosított bevételi-kiadási előirányzatokat.
A féléves végrehajtásról szóló beszámoló alapján szükségessé váló további bevételi-kiadási előirányzat-módosítások adatait a 2.4. mellékleten mutatjuk be.
A 2.5. melléklet tartalmazza a 2022. évi költségvetési rendelet módosítására vonatkozó bevételi-kiadási előirányzatok összegét, a beterjesztett Rendelet-tervezetnek megfelelően.
A költségvetési rendelet 11. § szerint a 2022. április 1- június 30-ig terjedő időszakban szükségessé váló költségvetési előirányzat-módosításokról a következőkben tájékoztatom a Képviselő-testületet:
Bevételi – kiadási előirányzatok:
1. Önkormányzat Intézmény:
1. Intézményi hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosítások:
1.
1. B115 Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások pótelőirányzata:
17 755 ezer Ft
B116 Elszámolásból származó bevételek: 1 303 ezer Ft
K312 Üzemeltetési anyagok beszerzése: 19 058 ezer Ft
1.2 B16 Közfoglalkoztatás támogatása – bevétel: 44 697 ezer Ft
B407Általános forgalmi adó visszatérítése 2 493 ezer Ft
K11 Személyi juttatások – kiadás 20 331 ezer Ft
K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1 322 ezer Ft
K3 Dologi kiadások 22 362 ezer Ft
K6 Beruházások 3 175 ezer Ft
1 3 B16 Területalapú támogatás és Fiatal szakképzettek támogatása címén 828 ezer Ft
összegű pénz-átvétel történt,
K3 dologi kiadások előirányzatát növeltük 828 ezer Ft
1.4 B25 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről –
pályázati támogatás bevétel 492 327 ezer Ft
K3 dologi kiadások 97 481 ezer Ft
K5 tartalékból átcsoportosítás -2 627 ezer Ft
K6 beruházások: 346 681ezer Ft
K7 Felújítások 50 792 ezer Ft
B6 Működési célú pénzeszköz átvétel – korrekció -1 ezer Ft
1.
1. Finanszírozási bevételek-kiadások módosítása:
B814 Államháztartáson belüli megelőlegezések 1 023 ezer Ft
K914 Államháztartási megelőlegezések visszafizetése 1 023 ezer Ft
A saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosítás a II. negyedévben: 560 425 ezer Ft.
1. 2022. I. félévi teljesítési adatok alapján szükségessé váló előirányzat-módosítások:
2.1 K312 Üzemeltetési anyagok beszerzése: - 17 755 ezer Ft
B16 Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről - 17 755 ezer Ft
K513 Tartalékok kiadási előirányzat csökkentése: - 10 170 ezer Ft
Indoklás:
Az 1.1 pontban részletezett állami pótelőirányzat a B16 rovaton eredeti előirányzatként tervezésre került, ezért a pótelőirányzat biztosításával a B16-on tervezett előirányzatot csökkenteni kell, amihez kapcsolódik a kiadási előirányzat csökkentése is.
Megjegyezzük:
költségvetésünk eredeti előirányzata B16-os rovaton a szociális ágazati pótlék támogatása és iparűzési adó kiesés miatti kompenzáció címén összesen 58 854 ezer Ft bevétellel számol. Az első félév folyamán ezen jogcímekhez kapcsolódóan 17 755 ezer Ft összegű támogatást kaptunk, melynek előirányzatát a fentiek szerint szükséges módosítani.
2.2 Felhalmozási bevételek, kiadások:
A 6.2 számú mellékleten – beruházásonként – szerepeltetjük a figyelembe vehető összes forrást, melynek előirányzata B25 növelhető további 516 236 ezer Ft—tal,
Új módosított előirányzata B25 1 188 492 ezer Ft.
(6.2 melléklet 10. oszlop)
A 6.1 mellékleten a felhalmozási források figyelembe vételével a kiadási előirányzatok módosítási lehetőségét projektenként vettük figyelembe. A források fedezetet biztosítanak a még nem támogatott pályázatok kiadásainak teljesítésére is.
Ennek megfelelően K6 kiadási előirányzat is növelhető 526 406 ezer Ft—tal,
Új módosított előirányzata K6+K7 1 382 125 ezer Ft
2.3 További szükségessé váló előirányzat-módosítás:
A B4 rovaton jelentkező nem tervezett bevételek:
B408 Kamatbevételek: 383 ezer Ft
B410 Biztosító által fizetett kártérítés 107 ezer Ft
B411 Egyéb működési bevételek 614 ezer Ft
Összesen: 1 104 ezer Ft
Bevételi előirányzat növelése B4 1 104 ezer Ft
Kiadási előirányzat növelése K3 1 104 ezer Ft.
A B6 rovaton jelentkező nem tervezett bevételek:
Szociális kölcsön törlesztése: 260 ezer Ft
Gyermeknap megrendezéséhez támogatás 150 ezer Ft
Összesen: 410 ezer Ft
Bevételi előirányzat növelése B6 410 ezer Ft
Kiadási előirányzat növelése K3 410 ezer Ft.
Egyéb előirányzat módosítás kiemelt előirányzatokon belüli átcsoportosítás, illetve beruházási előirányzatokból – elszámolási rendnek megfelelően – dologi kiadásokra történő átcsoportosítás.
Az I. félévi beszámoló adatai alapján a fentebb ismertetett előirányzat-módosítások együttes összege – bevételi-kiadási előirányzat növelése: 499 995 ezer Ft
Az Önkormányzat intézmény bevételi-kiadási előirányzata módosítás után: 2 098 371 ezer Ft.
1. Polgármesteri Hivatal Intézmény:
2.1 B16 rovaton bevételi előirányzat növelés: Országgyűlési választásra kapott 4 112 ezer Ft összegű előirányzat módosítás az I. félév folyamán az alábbiak szerint megtörtént:
K1 személyi juttatások 2 479 ezer Ft
K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj.adó 313 ezer Ft
K3 Dologi kiadások 1 320 ezer Ft
2 2 K3 Dologi kiadásokból átcsoportosítás - 69 ezer Ft
K6 Beruházások - 3 db ledes asztali lámpa, porszívó 69 ezer Ft
További szükségessé váló előirányzat-módosítás:
2.3 B16 Közfoglalkoztatási támogatás Hivatal 689 ezer Ft
ebből: K1101 személyi juttatások 647 ezer Ft
K2 munkaadót terhelő járulékok és szoc.hj. 42 ezer Ft
2.4 B16 KSH 2022.évi népszámlálás támogatása 3 440 ezer Ft
ebből: K123 személyi juttatások 3 044 ezer Ft
K2 munkaadót terhelő járulékok és szoc.hj. …396 ezer Ft
Módosított bevételi-kiadási előirányzat a Rendelet-tervezet szerint: 128 404 ezer Ft.
1. Művelődési Ház Intézmény:
3.1 Intézményi hatáskörben végrehajtott átcsoportosítás:
K3 Dologi kiadásokból átcsoportosítás - 55 ezer Ft
K6 Beruházások - router, SSD 55 ezer Ft
További szükségessé váló előirányzat-módosítás:
3.2 B16 Közfoglalkoztatási támogatás 988 ezer Ft
ebből: K1101 személyi juttatások 928 ezer Ft
K2 munkaadót terhelő járulékok és szoc.hj. 60 ezer Ft
Módosított bevételi-kiadási előirányzat a Rendelet-tervezet szerint: 23 078 ezer Ft.
1. Gondozási Központ Intézmény:
4.1 Intézményi hatáskörben végrehajtott átcsoportosítás:
K3 Dologi kiadásokból átcsoportosítás - 8 ezer Ft
K6 Beruházások - laminálógép 8 ezer Ft
További szükségessé váló előirányzat-módosítás:
4.2 B16 Közfoglalkoztatási támogatás 720 ezer Ft
ebből: K1101 személyi juttatások 676 ezer Ft
K2 munkaadót terhelő járulékok és szoc.hj. 44 ezer Ft
Módosított bevételi-kiadási előirányzat a Rendelet-tervezet szerint: 144 853 ezer Ft.
1. Bölcsőde
5.1 Intézményi hatáskörben végrehajtott átcsoportosítás a II. negyedévben az intézménynél nem volt.
További szükségessé váló előirányzat-módosítás:
5.2 B16 Közfoglalkoztatási támogatás 424 ezer Ft
ebből: K1101 személyi juttatások 398 ezer Ft
K2 munkaadót terhelő járulékok és szoc.hj. 26 ezer Ft
Módosított bevételi-kiadási előirányzat a Rendelet-tervezet szerint: 50 771 ezer Ft.
1. Település-üzemeltetési Intézmény:
6.1 Intézményi hatáskörben végrehajtott átcsoportosítás:
K3 Dologi kiadásokból átcsoportosítás - 45 ezer Ft
K6 Beruházások - akkus csavarhúzó készlet 45 ezer Ft
További szükségessé váló előirányzat-módosítás:
6.2 B4 Működési bevételek,
B402 Szolgáltatások ellenértéke 850 ezer Ft
B406 Kiszámlázott általános forgalmi adó 230 ezer Ft
K3 Dologi kiadások 1 080 ezer Ft
Módosított bevételi-kiadási előirányzat a Rendelet-tervezet szerint: 93 019 ezer Ft.
Tisztelt Képviselő-Testület!
A beterjesztett Rendelet-tervezet szerint önkormányzatunk 2022. évi költségvetésének nettósított – intézmény finanszírozással csökkentett - bevételi-kiadási előirányzata a következők szerint módosul:
Eredeti előirányzat: 1 037 830 ezer Ft
1. Rendelet-módosítás összesen: + 58 946 ezer Ft
A … számú Rendelet-módosítással módosított előirányzat: 1 096 776 ezer Ft
A II. negyedév folyamán intézményi hatáskörben + 564 537 ezer Ft
A féléves beszámoló alapján szükséges módosítás + 507 336 ezer Ft
Módosítás összesen: 1 071 873 ezer Ft
Módosított előirányzat a benyújtott rendelet-tervezet szerint: 2 168 649 ezer Ft.