Békésszentandrás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 23/2023. (XI. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása

az Önkormányzat 2023. évi költségvetésről szóló 1/2023. (II.14.) szóló önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2023. 11. 30

Békésszentandrás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 23/2023. (XI. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása

2023.11.30.

az Önkormányzat 2023. évi költségvetésről szóló 1/2023. (II.14.) szóló önkormányzati rendelet módosításáról

Végső előterjesztői indokolás

Az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023. (II.14.) számú önkormányzati rendelet módosításáról szóló Rendelet-tervezethez.

Békésszentandrás Nagyközség Önkormányzat 2023. évi költségvetésének mérlegét közgazdasági tagolás szerint a rendelet-tervezet 1. melléklete, a bevételi-kiadási előirányzatait (intézményenként, rovatonként részletezve) a rendelet-tervezet 2. melléklete tartalmazza.

Bevételi – Kiadási előirányzatok:

1. Önkormányzat Intézmény

1. Bevételek 118.583.957Ft

1. B1131 Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatás

Szociális ágazati pótlék B16-on tervezett összege 23.775.701 Ft

1. B114 Könyvtári érdekeltségnövelő támogatás 304.000 Ft

2. B116 Elszámolásból származó bevételek -18.329.676 Ft Szociális ágazati pótlék B1131-re elszámolt összege -23.775.701 Ft Bursa korrekció -585.000 Ft Közfoglalkoztatás dologi kiadásaira támogatás 6.031.025 Ft

3. B25 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

Pályázatokkal kapcsolatos támogatási összegek 85.684.550 Ft

1. B351 Értékesítési és forgalmi adók 12.277.458 Ft

Teljesítéshez igazítás – Iparűzési adó

1. B36 Egyéb közhatalmi bevételek 7.350.115 Ft Környezetvédelmi bírság 2.195.713 Ft Általános vízszennyezési bírság 30%-a 5.154.402 Ft

2. B401 Készletértékesítés ellenértéke 307.306 Ft Teljesítéshez igazítás (Közfoglalkoztatás bevétele)

3. B402 Szolgáltatások ellenértéke 1.341.282 Ft OEP – K337-en elszámolt fogsor készítés fedezete 200.000 Ft Közút kezelés 331.500 Ft Erzsébet tábor 807.262 Ft Mázsálási díj bevétel 2.520 Ft

4. B403 Közvetített szolgáltatások ellenértéke 1.204.148 Ft Teljesítéshez igazítása

5. B4082 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 1.166.995 Ft Kamatbevétel – Bankszámla

6. B410 Biztosító által fizetett kártérítés 90.397 Ft

7. B411 Egyéb működési bevételek 1.099.081 Ft (Teljesítéshez igazítás – gázdíjvisszafizetés)

8. B52 Ingatlanok értékesítése 308.175 Ft

9. B53 Egyéb tárgyi eszközök értékesítése 300.000 Ft

10. B64 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről -szociális kölcsön törlesztése 195.000 Ft

11. B65 Egyéb működési célú átvett pénzeszközök 1.025.925 Ft

12. B75 Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök 483.500 Ft

1. Kiadások 118.583.957Ft

1. K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek 2.688.332 Ft Átcsoportosítás K1113-ra -204.765 Ft Nyári Diákmunka bérköltsége 2.893.097 Ft

2. K1113 Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai 204.765 Ft Átcsoportosítás K1101-ről

3. K123 Egyéb külső személyi juttatások -1.141.500 Ft Vitamin Nap K337-es rovaton teljesített kiadása -1.020.000 Ft Vitamin Nap K351-es rovaton teljesített kiadása -121.500 Ft

4. K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 376.102 Ft Nyári Diákmunka bérköltsége

5. K311 Szakmai anyagok beszerzése 216.161 Ft Közfoglalkoztatás dologi kiadása 94.801 Ft Erzsébet tábor dologi kiadása 121.360 Ft

6. K312 Üzemeltetési anyagok beszerzése 7.874.531 Ft Menekültek támogatása 100.472 Ft Közfoglalkoztatás 1.532.088 Ft Diószén vásárlása 900.000 Ft Közutak jelzőtáblák 440.840 Ft Erzsébet tábor 197.577 Ft Kátyúzáshoz anyagbeszerzés (281/2023(X.30.) 393.701 Ft Zúzott kő (242/2023(IX.25.) 4.309.853 Ft

7. K337 Egyéb szolgáltatások 2.284.322 Ft Erzsébet tábor 227.522 Ft Vitamin Nap K123-ról fedezet 1.020.000 Ft Egyéb kiadások (gépi földmunka, ingatlan bejegyzéssel kapcsolatos kiadások stb.) 676.800 Ft Műszaki ellenőr (251/2023(IX.25.) 295.000 Ft Nyárfa kivágása (248/2023.(IX.25) 65.000 Ft

8. K341 Kiküldetések kiadásai 6.800 Ft (Eredetiben nem tervezett kiadások)

9. K351 Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó 2.453.655 Ft

10. K352 Fizetendő általános forgalmi adó 23.152.970 Ft

Pályázatokhoz kapcsolódó fordított áfa fizetés kötelezettség 22.925.046 Ft
Havi áfa bevallásból adódó befizetési kötelezettség 227.924 Ft

1. K353 Kamatkiadások 292.508 Ft

2. K355 Egyéb dologi kiadások 291.744 Ft

3. K5021 A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások 222.437 Ft

4. K512 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre -127.599 Ft K312, K351 -re Menekültek támogatása

5. K513 Tartalékok -8.534.000 Ft Forrás K312-re -7.874.531 Ft Forrás K337-re -659.469 Ft

6. K62 Ingatlanok beszerzése, létesítése 78.391.082 Ft

Ezer forintra kerekített előirányzat kerekítési különbözete -308 Ft

KEHOP-2.2.2-15-2019-00137 Szennyvíztelep bővítése és korszerűsítése 84.907.577 Ft

TOP_PLUSZ-3.3.2-21-BS1- 2022-00024 „Helyi egészségügyi és szociális infrastruktúra fejlesztése” Családsegítő fejlesztése – K71-re -6.516.803 Ft

1. K64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése 784.544 Ft

Teljesítéshez igazítás Padkakasza/rézsűkasza beszerzése -100 Ft

Kamerarendszer kiépítése 322.361 Ft

Napelemes közvilágítási berendezések beszerzése 30.000 Ft

Kutyakennel beszerzése 314.173 Ft

Orvosi rendelőbe bútorok beszerzése 118.110 Ft

1. K67 Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó -21.637.928 Ft

Ezer forintra kerekített előirányzat kerekítési különbözete -308 Ft

TOP-3.2.1-16-BS1-2018-00080 Körös Művelődési Ház és Könyvtár épületének energetikai

korszerűsítése áfa csökkentése -20.089.913 Ft

TOP_PLUSZ-3.3.2-21-BS1- 2022-00024 „Helyi egészségügyi és szociális infrastruktúra fejlesztése” Családsegítő fejlesztése – K74-re -1.759.537 Ft

Teljesítéshez igazítás Padkakasza/rézsűkasza beszerzése -27 Ft

Kamerarendszer kiépítése 87.039 Ft

Napelemes közvilágítási berendezések beszerzése 8.100 Ft

Kutyakennel beszerzése 84.827 Ft

Orvosi rendelőbe bútorok beszerzése 31.890 Ft

Led kültéri lámpa beszerzés teljesítéshez igazítása 1 Ft

1. K71 Ingatlanok felújítása 23.554.179 Ft TOP_PLUSZ-3.3.2-21-BS1- 2022-00024 „Helyi egészségügyi és szociális infrastruktúra fejlesztése” Családsegítő fejlesztése – K62-ről 6.516.803 Ft Felhalmozási tartalék képzése 17.037.376 Ft

2. K74 Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó 6.359.628 Ft

TOP_PLUSZ-3.3.2-21-BS1- 2022-00024 „Helyi egészségügyi és szociális infrastruktúra fejlesztése” Családsegítő fejlesztése – K67-ről 1.759.537 Ft
Felhalmozási tartalék képzése 4.600.0091 Ft

1. K915 Központi, irányító szervi támogatások folyósítása 871.224 Ft

Bevételi-kiadási előirányzat növelése: 118.583.957

Az Önkormányzat intézmény bevételi-kiadási előirányzat módosítás után: 1.922.632.902 F

1. Polgármesteri Hivatal Intézmény

1. Bevételek 578.943 Ft

1. B4082 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 8.776 Ft

2. B411 Egyéb működési bevételek 680.167 Ft

(Gázenergia elszámolásból adódó visszatérítés – előző évi kifizetés)

1. B74 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről -110.000 Ft

Már megtérült kölcsön

1. Kiadások 1.065.699 Ft

1. K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek -1.699.992 Ft Átcsoportosítás K1102-re -1.789.000 Ft

Átcsoportosítás K1107-ről 89.008 Ft

1. K1102 Normatív jutalmak 1.879.000 Ft Átcsoportosítás K1101-ről 1.789.000 Ft Átcsoportosítás K1107-ről 90.000 Ft

2. K1107 Béren kívüli juttatások -224.088 Ft Átcsoportosítás K1102-re -90.000 Ft Átcsoportosítás K1101-re -89.008 Ft Átcsoportosítás K1113-ra -45.000 Ft

3. K1113 Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai 45.000 Ft Átcsoportosítása K1107-ről

4. K3311 Villamosenergia szolgáltatás díja -250.000 Ft Átcsoportosítás K312-re

5. K312 Üzemeltetési anyagok beszerzése 250.000 Ft

6. K64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése 1.056.557 Ft (Mikro beszerzése, Klímabeszerzés)

7. K67 Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó 9.142 Ft

2. Eltérés 486.756 Ft

Forrás B816 Központi, irányító szervi támogatás 486.756 Ft

Bevételi-kiadási előirányzat növelése: 1.065.699 Ft

Polgármesteri Hivatal Intézmény bevételi-kiadási előirányzat módosítás után: 128.044.330 Ft

1. Művelődési Ház Intézmény

1. Bevételek 127.720 Ft

1. B4082 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 16.722 Ft

2. B411 Egyéb működési bevételek 10.998 Ft

3. B65 Egyéb működési célú átvett pénzeszközök 100.000 Ft Testvérkönyvtár támogató program bevétele

2. Kiadások 377.324 Ft

1. K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek -76.086 Ft

Betegszabadság (K1113 fedezetére)

1. K1113 Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai 76.086 Ft K1101-ről átcsoportosítás

2. K123 Egyéb külső személyi juttatások -190.597 Ft Rendezvények kiadásaira átcsoportosítás (K312-re) -120.235 Ft Abrosz vásárlása rendezvényekről átcsoportosítás -70.362 Ft

3. K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó -24.778 Ft K123 rovathoz kapcsolódó átcsoportosítás közterhe K312-re

4. K311 Szakmai anyagok beszerzése 202.667 Ft Könyvtári érdekeltségnövelés támogatásának könyvbeszerzési feltétele

5. K312 Üzemeltetési anyagok beszerzése 226.375 Ft K123-ról 120.235 Ft K123-ról 70.362 Ft K2-ről 24.778 FT K332-ről ballonos víz kiadása 11.000 Ft

6. K332 Vásárolt élelmezés -11.000 Ft

Ballonos víz kiadása K312-re

1. K336 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások -29.000 Ft

Képzés díj átcsoportosítása K355-re

1. K351 Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó 10.133 Ft Könyvtári érdekeltségnövelés támogatásának könyvbeszerzési feltétele

2. K355 Egyéb dologi kiadások 29.000 Ft Képzés díj átcsoportosítása (K336-ról)

3. K63 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése 116.169 Ft Számítógép periféria eszközök – router 32.082 Ft APC SMART szünetmentes tápegység 84.087 Ft

4. K64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése 13.378 FT (Lamináló gép beszerzése)

5. K67 Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó 34.977 Ft

2. Eltérés 249.604 Ft

Forrás B816 Központi, irányító szervi támogatás 249.604 Ft

Bevételi-kiadási előirányzat növelése: 377.327 Ft

Művelődési Ház Intézmény bevételi-kiadási előirányzat módosítás után: 31.389.269 Ft

1. Gondozási Központ Intézmény

1. Bevételek 55.687 Ft

1. B404 Tulajdonosi bevételek 34.400 Ft

2. B4082 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 21.287 Ft

2. Kiadások 190.551 Ft

1. K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek -97.902Ft (K1113 fedezetére)

2. K1110 Egyéb költségtérítések -100.000 Ft (K1113 fedezetére)

3. K1113 Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai 197.902 Ft K1101-ről 97.902 Ft K1110-ről 100.000 Ft

4. K337 Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások 237.273 Ft

Villámvédelem, teljesítéshez igazítás

1. K355 Egyéb dologi kiadások 64.788 Ft (Néhai Antal Imre Szlovákiai nyugdíj túlfizetésének visszautalása)

2. K64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése -87.803 Ft Fémszékek többlet kerete -46.500 Ft Gézbojler tervezett cseréjének elhalasztása -94.500 Ft Botmixer vásárlása 5.433 Ft Digitális hőmérő 4 db beszerzése 23.433 Ft Mikrosütő beszerzése 24.331 Ft

3. K67 Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó -23.707 Ft Fémszék áfája -12.555 Ft Gázbojler áfája -25.515 Ft Botmixer áfája 1.467 Ft Hőmérők áfája 6.327 Ft Mikrosütő áfája 6.569 Ft

1. Eltérés 134.864 Ft

Forrás B816 Központi, irányító szervi támogatás 134.864 Ft

Bevételi-kiadási előirányzat növelése: 190.551 Ft

Gondozási Központ Intézmény bevételi-kiadási előirányzat módosítás után: 196.323.533 Ft

1. Bölcsőde

1. Bevételek 5.367 Ft

1. B4082 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 5.367 Ft

Kamatbevétel

1. Kiadások 5.367 Ft

1. K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek -255.898 Ft K1113 sorra átcsoportosítás

2. K1113 Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai 255.898 Ft K1101 sorról átcsoportosítás

3. Internet szolgáltatás díja

4. K334 Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások 9.900 Ft (Forrás: B4082, K337)

5. K337 Egyéb szolgáltatások -4.533 Ft (K334-re átcsoportosítás)

2. Eltérés 0 Ft

Bevételi-kiadási előirányzat növelése: 5.367 Ft

Bölcsőde Intézmény bevételi-kiadási előirányzat módosítás után: 57.589.639 Ft

1. Településüzemeltetési Intézmény

1. Bevételek 0 Ft

2. Kiadások 0 Ft

1. K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek - 258.902 Ft K1113-ra történő átcsoportosítás -246.122 Ft

K341-re történő átcsoportosítás -12.780 Ft

1. K1113 Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai 246.122 Ft

2. K341 Kiküldetések kiadásai 12.780 Ft

2. Eltérés 0 Ft

Településüzemeltetési Intézmény bevételi-kiadási előirányzat módosítás után: 107 397 118 Ft

Tisztelt Képviselő-Testület!

A beterjesztett Rendelet-tervezet szerint önkormányzatunk 2023. évi költségvetésének nettósított – intézmény finanszírozással csökkentett – bevételi-kiadási előirányzata a következők szerint módosul:

Eredeti előirányzat 1.097.326.000 Ft 1.097.326 ezer Ft

Szükséges módosítás összesen 2023.I. félév 766.422.575 Ft 766.423 ezer Ft

Módosított előirányzat 2023. I. félév: 1.863.748.575 Ft 1.863.749 ezer Ft

Szükséges módosítás összesen 2023. III. negyedév 119.351.674 Ft 119.352 ezer Ft
Tervezett módosított előirányzat 2023. III. negyedév 1.983.100.249 Ft 1.983.100 ezer Ft