EDELÉNY VÁROS ÖNKORMÁNYZAT 2021. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL SZÓLÓ 3/2021. (II. 23.) ÖNKORMÁNYZATI RENDELET MÓDOSÍTÁSÁRÓL

Általános indokolás

A költségvetési előirányzat módosítási javaslatok részletesen az alábbiak:

A 2021. január-augusztus hónapokra járó szociális ágazati pótlék címén átvett 38.423.424 Ft, illetve egészségügyi kiegészítő pótlék címén átvett 7.099.935 Ft a költségvetési egyensúly megteremtése érdekében tervezett működési célú átvett pénzeszköz előirányzatát csökkenti.

2021. májusban 230.000 Ft könyvtári érdekeltségnövelő támogatás átvételére került sor, mely a Művelődési Központ részére átadásra került, az intézmény dologi kiadásait növeli.

Az önkormányzatnál az 50510/26/01701 ügyszámú hatósági szerződés keretében hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás támogatására 2021. évben 12.966.786 Ft átvétele valósul meg, melynek felhasználása során 9.256.725 Ft a személyi juttatások, 717.444 Ft a szociális hozzájárulási adó, 1.992.617 Ft a dologi kiadások, 1.000.000 Ft leutalt és 2022. évben visszavonásra kerülő előleg pedig a tartalék előirányzatát növeli.

A 2019. évi beszámoló alapján 132.611 Ft visszafizetési kötelezettség keletkezett, mely az elvonások előirányzatán az általános tartalék előirányzatából került biztosításra.

A képviselő-testület a 31/2021. (IV. 08.) határozatával döntött az Edelény, Antal György út 65. szám alatti ingatlanon található felépítmény (kolónia épület) bontásáról, melyhez 3.048.000 Ft-ot az általános tartalékból biztosított.

A képviselő-testület a 33/2021. (IV. 08.) határozatával 300.000 Ft támogatást biztosított az Egy Esélyt Felelősen Vállalva Alapítvány részére a költségvetés általános tartaléka terhére.

A képviselő-testület a 34/2021. (IV. 08.) határozatával módosította a 22/2021. (II. 23.) határozatát, mellyel a felhalmozási céltartalékból 2.104.810 Ft-ot biztosított az önkormányzati feladatellátást szolgáló 39.991.387 Ft-os fejlesztési támogatáshoz, melyet az Edelényi Mátyás Óvoda és Bölcsőde 2. épületének belső felújításához nyújtottak.

A képviselő-testület a 35/2021. (IV. 15.) határozatával jóváhagyta a közös önkormányzati hivatal létrehozásáról és fenntartásáról szóló megállapodás módosítását, melynek következtében Abod Község Önkormányzatának 1.383.280 Ft-tal, Damak Község Önkormányzatának 636.604 Ft-tal csökkent a hivatalnak átadandó támogatás összege, mely az általános tartalékból került biztosításra.

A képviselő-testület a 37/2021. (IV. 20.) határozatával az Edelény, Borsodi út 2. szám alatti ingatlanrész Edelény Város Technikai és Tömegsport Egyesülete általi használatának jóváhagyásáról. A helyiségben történő riasztórendszer kiépítéséhez és távfelügyeleti rendszerbe kötéséhez szükséges fedezetet a felhalmozási céltartalékból biztosította, mely összesen 113.792 Ft-ot jelentett.

A képviselő-testület 39/2021. (IV. 30.) határozata alapján a Mátyás Óvoda részére 1.825.290 Ft került átadásra az ellátottak pénzbeli juttatásának előirányzata terhére.

A képviselő-testület az 52/2021. (V. 31.) határozatával a Borsodi Közszolgáltató Nonprofit Kft. ügyvezetőjét kéthavi személyi alapbérének megfelelő összegű jutalomban részesítette. Az 1.160.000 Ft és az azt terhelő szociális hozzájárulási adó az általános tartalékból került biztosításra, s vissza nem térítendő támogatásként került átadásra a Borsodi Közszolgáltató Nonprofit Kft. részére.

A képviselő-testület az 56/2020. (VIII. 12.) határozatával döntött a 77, 78 és 79. hrsz-ú ingatlanokat érintő telekalakításról, telekcseréről és telekrész értékesítéséről. Az ügyletből 1.220.000 Ft felhalmozási bevétel keletkezett, melyből 828.500 Ft a beruházások előirányzatát, 391.500 Ft a felhalmozási céltartalék előirányzatát növeli.

A minimálbér és garantált bérminimum 2021. februártól történő emelkedése miatt növekedtek az egyes feladatok támogatásai. Ezek az emelkedő fajlagos összegek kiegészítő felmérés keretében jelentkeztek 2021. júniustól. Ennek következtében az önkormányzat 2021. évre 16.780.663 Ft támogatásban részesül, mellyel a működési célú átvett pénzeszközök előirányzata került csökkentésre.

A 2020. évi „Tisztítsuk meg az Országot!” projekt keretében megvalósult Illegális hulladéklerakók felszámolása Edelényben című pályázat elszámolása során 63.732 Ft személyi juttatás és 29.295 Ft szociális hozzájárulási adó visszafizetési kötelezettség keletkezett, mellyel az előirányzatok csökkentésre kerültek. A visszafizetés után a Magyar Államkincstár mégis elfogadta ezeket az összegeket az elszámolásban, azonban a visszautalása még nem történt meg.

A Borsodi Tájházhoz kapcsolódó Népi Építészeti Program bevételi előirányzata tervezéskor a működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről jogcímen került tervezésre, azonban ezeket a tételeket a működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök előirányzatára szükséges átcsoportosítani. A I. pályázathoz kapcsolódóan a tervezetthez képest 6.000 Ft-tal több támogatás illeti meg az önkormányzatot, mellyel az általános tartalék került növelésre.

Az előző évi elszámolás alapján a költségvetési évben jelentkező pótigény összege 4.363.340 Ft, mellyel a működési célú átvett pénzeszközök előirányzata került csökkentésre.

A májusi felmérés alapján a köznevelési feladatokhoz 1.692.000 Ft pótigény keletkezett, mellyel a működési célú átvett pénzeszközök előirányzata került csökkentésre. A bölcsődei feladatok üzemeltetési támogatása 1.750.000 Ft-tal, a gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása 561.600 Ft-tal csökkent, az idősek otthonának üzemeltetési támogatása 168.000 Ft-tal nőtt, így összességében a szociális kiadásokhoz 2.143.600 Ft biztosítása vált szükségessé az ellátottak pénzbeli juttatásának előirányzata terhére.

A biztosítótól 228.055 Ft kártérítési bevétel keletkezett, melynek felhasználása során 203.055 Ft a dologi kiadásokat növeli, míg 25.000 Ft a Közös Önkormányzati Hivatal részére átadásra került.

A Művelődési Központnál keletkezett üvegkár és a Tájházat érintő viharkár térítéseként 60.448 Ft átvétele történt meg, melyet az intézmény részére átutaltunk, a felhasználás a dologi kiadásokat növeli.

A 2020. évben két alkalommal megítélt, összesen 54.287.737 Ft összegű rendkívüli önkormányzati támogatás elszámolása során 22.440 Ft visszafizetési kötelezettség keletkezett, melyet az általános tartalék terhére biztosítottunk.

A TOP-3.2.1-15-BO1-2016-00071 azonosítószámú Egresi Óvoda fejlesztése pályázat visszafizetéséhez kapcsolódóan 31.874 Ft ügyleti kamatfizetési kötelezettség keletkezett, mely az általános tartalékból került biztosításra.

A képviselő-testület az 59/2021. (VI. 11.) határozatával jóváhagyta a Sajó-Bódva Völgye és Környéke Hulladékkezelési Önkormányzati Társulással kötendő támogatási szerződést, mely szerint a társulás az önkormányzat által fizetendő 2021. évi tagdíj összegével azonos összegű, 642.980 Ft összegű működési célú támogatást biztosít. A támogatás rendelkezésre bocsátására pénzügyi teljesítés nélkül került sor. A támogatás összegével a dologi kiadások előirányzata került növelésre.

A veszélyhelyzettel összefüggésben a huszonötezer főnél nem nagyobb lakosságszámú települési önkormányzatok támogatási programjáról szóló 4/2021. (I. 14.) Korm. rendelet 1. § (1) bekezdése alapján a huszonötezer főnél nem nagyobb lakosságszámú települési önkormányzat a koronavírus-világjárvány nemzetgazdaságot érintő hatásának enyhítése érdekében szükséges egyes intézkedésekről szóló 639/2020. (XII. 22.) Korm. rendeletrendelkezései szerint, a 2021. évben kieső iparűzési adóbevételének összegével megegyező összegben a központi költségvetésből támogatásra jogosult. A támogatás két egyenlő részletben a nettó finanszírozás keretében 2021. június és 2021. október kerül folyósításra. Az önkormányzat 2021. évben 57.508.637 Ft támogatásra jogosult, mellyel a működési célú átvett pénzeszközök előirányzata került csökkentésre.

Az eredeti költségvetésben az iparűzési adóbevétel kiesése miatt 85.000.000 Ft támogatás átvételével kalkuláltunk. A 27.491.363 Ft-os különbözettel az átvett pénzeszközök előirányzatát csökkentettük és a közhatalmi bevételeknél jelentkező iparűzési adó bevételét növeljük, mely remélhetően a második félévben megtérül.

A 2017. évi beszámolóhoz kapcsolódóan keletkezett visszafizetési kötelezettséget 3.071 Ft kamat terheli, mely az általános tartalékból került biztosításra.

A képviselő-testület 85/2020. (X. 29.) határozata alapján a KRV-020 frsz-ú Chevrolet Epica gépjármű 390.000 Ft-os, a JIC-820 frsz-ú Fiat Doblo gépjármű 50.000 Ft-os vételáron értékesítésre került, mellyel a felhalmozási céltartalék került növelésre.

Az önkormányzatnál az 50510/05/01316 ügyszámú hatósági szerződés keretében nyári diákmunka bértámogatására 33 főre 3.013.197 Ft, az 50510/05/01336 ügyszámú hatósági szerződés keretében 32 főre 2.556.640 Ft támogatás átvétele valósul meg, mely a diákok bruttó bérét finanszírozza. A bért terhelő 467.046 Ft, illetve 396.279 Ft összegű szociális hozzájárulási adót saját forrásból kell biztosítani, mely az általános tartalék előirányzatát csökkenti.

A képviselő-testület az 55/2021. (V. 31.) határozatával az Edelényi Rendőrkapitányság fogda épületében lévő fürdőhelyiség felújítására a B.A.Z. Megyei Rendőr-Főkapitányság részére 400.000 Ft összegű támogatást biztosított a költségvetés általános tartaléka terhére.

A képviselő-testület az 56/2021. (V. 31.) határozatával az Edelény-Borsodi Református Egyházközség részére 100.000 Ft összegű támogatást biztosított az általános tartalék terhére.

A TOP-2.1.2-15-BO1-2016-00016 azonosítószámú Zöldváros pályázathoz kapcsolódóan – a képviselő-testület 92/2020. (XI. 30.) határozatával jóváhagyott kérelem alapján - 6.491.019 Ft összegű többlettámogatás került jóváhagyásra, melynek felhasználása során 1.379.980 Ft a dologi kiadások, 5.111.039 Ft a beruházások előirányzatát növeli.

A TOP-4.3.1-15-BO1-2016-00004 azonosítószámú Szoc.város Rehab. pályázat megvalósítása során a beruházások előirányzatáról 263.123.233 Ft a felújítások, 11.817.042 Ft a dologi kiadások előirányzatára került átcsoportosításra.

A TOP-1.1.1-15-BO1-2016-00011 azonosítószámú Iparterület pályázat megvalósítása során a beruházásról 4.640.000 Ft közbeszerzési tanácsadás kiadás forrásának átcsoportosítása vált szükségessé a dologi kiadások előirányzatára.

A TOP-5.3.1-16-BO1-2017-00024 azonosítószámú Kohéziós pályázat megvalósítása során a dologi kiadásokról 459.889 Ft átcsoportosítása vált szükségessé a beruházási kiadások előirányzatára.

A VP6-7.2.1-7.4.1.1-16 azonosítószámú Településkép (Panzió) pályázat megvalósítása során 10.484.076 Ft átcsoportosítása vált szükségessé a beruházásokról a felújítások előirányzatára.

A képviselő-testület a 66/2021. (VII. 02.) határozatával döntött a VP6-7.2.1.1-21 Külterületi helyi közutak fejlesztése pályázat benyújtásáról, melyhez a 2021. évi költségvetési évben 1.000.000 Ft önerőt biztosított a felhalmozási céltartalék terhére.

A képviselő-testület a 68/2021. (VII. 02.) határozatával közvilágítási lámpatestek cseréjéhez 365.760 Ft-ot biztosított a felhalmozási céltartalékból.

A képviselő-testület a 70/2021. (VII. 02.) határozatával döntött az Edelény, Szentpéteri út 16. szám alatti belterületi felépítményes ingatlan megvásárlásáról, melynek 1.800.000 Ft-os vételárát a költségvetés felhalmozási céltartalékából biztosította.

A Nemzeti Művelődési Intézet 7.500.000 Ft kulturális támogatást biztosított, mellyel a működési célú átvett pénzeszközök előirányzata került csökkentésre.

Az ÉRV Zrt-vel a korábbi évek használati díj maradványát illetően történt egyeztetés és a 2021. évi megállapodás alapján a működési bevételek 42.795.241 Ft-tal, a dologi kiadások 7.584.662 Ft-tal, a felújítás 35.210.579 Ft-tal kerültek növelésre. 2020. december 31-én a használati díj maradványa bruttó 58.002.899 Ft volt, melyből 31.228.160 Ft volt a követelésállomány.

A képviselő-testület a 74/2021. (VII. 28.) határozatával 100.000 Ft támogatást biztosított a Magyar Rákellenes Liga Edelényi Szervezete részére a költségvetés általános tartaléka terhére.

A sportház dologi kiadásaira 2.000.000 Ft, a vásárcsarnokéra 400.000 Ft, a rakacai üdülőére 500.000 Ft biztosítása vált szükségessé a beérkezett nagyösszegű elszámoló rezsiszámlák és kisértékű eszközök beszerzése, karbantartása érdekében, melyet az általános tartalékból biztosítottunk.

A TOP-1.1.3-15-BO1-2016-00019 azonosítószámú Vásárcsarnok pályázathoz kapcsolódóan 181.676 Ft támogatás visszafizetési kötelezettség keletkezett, mely az általános tartalékból került biztosításra.

A KEHOP-5.4.1-16-2016-00407 azonosítószámú Szemléletformálás energiahatékonyság pályázat 2020. évben leutalt támogatásának összege – a pályázat megvalósításának hiányában - visszafizetésre került, így a személyi juttatások 1.724.726 Ft-tal, a járulékok 240.599 Ft-tal, a dologi kiadások 2.531.101 Ft-tal, a beruházások 300.000 Ft-tal kerültek csökkentésre. A visszafizetést terhelő 52.307 Ft kamat az általános tartalékból került biztosításra.

A polgármesteri keret terhére az Edelényi Hegyek Közössége részére 1.000.000 Ft összegű támogatás került biztosításra az általános tartalékból.

A képviselő-testület a 80/2021. (VIII. 25.) határozatával 150.000 Ft támogatást biztosított az Edelény Város Technikai és Tömegsport Egyesület részére az általános tartalék terhére.

A képviselő-testület a 71/2021. (VII. 28.) határozatával jóváhagyta az egyes vidéki sportfejlesztések támogatásáról szóló 1470/2021. (VII. 15.) Korm. határozatáltal egy új városi sport és kulturális központ kormányzati támogatással történő megvalósításáról előterjesztést. A Korm. határozat alapján a beruházás előkészítésére 2021. évben 176.530.000 Ft támogatást biztosítottak, melyből 53.999.702 Ft a dologi kiadásokon, 122.530.298 Ft a beruházási kiadásokon kerül felhasználásra.

Az intézmények esetében az év közben induló közfoglalkoztatási programok, nyári diákmunka program, GINOP program miatt a bevételek és a felhasználás során a kiadások (személyi juttatások, járulékok, dologi kiadások) előirányzatainak módosítása vált szükségessé.

A Szociális Szolgáltató Központ kérelmezte, hogy a felújítási kiadások előirányzata terhére főzőüst beszerzése céljából 978.000 Ft + ÁFA összeg kerüljön átcsoportosításra, mellyel az előirányzatok módosításra kerültek.

A zárszámadással egyidejűleg jóváhagyott költségvetési maradvány a Szociális Szolgáltató Központnál 214.839 Ft-tal kevesebb lett a tervezettől, mellyel az intézmény dologi kiadásai kerültek csökkentésre.

A Mátyás Óvoda az Edelényi Lengyel Nemzetiségi Önkormányzattól 50.000 Ft működési támogatást kapott, mellyel az intézmény dologi kiadásai kerültek növelésre.

Az Emberi Erőforrás Támogatáskezelő 656.200 Ft támogatást biztosított a Művelődési Központ részére, melyet szakmai eszközfejlesztésre, korszerűsítésre lehet felhasználni, az intézmény beruházási kiadásait növeli.

Részletes indokolás

Az 1. §-hoz

A működési és felhalmozási tartalék módosított összegeit és a felhasználás szabályait állapítja meg.

A 2. §-hoz

A 2021. évi költségvetés bevételi és kiadási főösszegének, valamint költségvetési egyenlegének módosítását tartalmazza.

A 3. §-hoz

A 2021. évi költségvetési rendelet mellékleteinek módosítását tartalmazza.

A 4. §-hoz

A rendelet hatályba lépéséről rendelkezik.