Edelény Város Önkormányzata Képviselő-testületének 22/2021. (XII. 16.) önkormányzati rendeletének indokolása
EDELÉNY VÁROS ÖNKORMÁNYZAT 2021. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL SZÓLÓ 3/2021. (II. 23.) ÖNKORMÁNYZATI RENDELET MÓDOSÍTÁSÁRÓL
Hatályos: 2021. 12. 17EDELÉNY VÁROS ÖNKORMÁNYZAT 2021. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL SZÓLÓ 3/2021. (II. 23.) ÖNKORMÁNYZATI RENDELET MÓDOSÍTÁSÁRÓL
Általános indokolás
A költségvetési előirányzat módosítási javaslatok részletesen az alábbiak:
A TOP-2.1.3-16-BO1-2021-00077 azonosítószámú, Csapadékvíz-elvezetési problémák megoldása Edelényben (I. ütem) című projekt keretében 250.000.000 Ft támogatás átvétele valósult meg, melynek felhasználása a személyi juttatások, szociális hozzájárulási adó, dologi kiadások, beruházási kiadások, valamint a 2022. évi felhasználás a felhalmozási céltartalék előirányzatát növeli.
Az Innovációs és Technológiai Minisztérium 1.000.000 Ft támogatást nyújtott a Mobilitási Hét megvalósításához. A megvalósítás dologi kiadásait a támogatás megérkezéséig az általános tartalékból biztosítottuk.
A képviselő-testület a 77/2021. (VIII. 25.) határozatával döntött egészségügyi asszisztens alkalmazásáról, valamint a gyermekorvosi rendelő működtetéséhez szükséges forrás általános tartalékból történő biztosításáról. A 6.330.500 Ft-os NEAK támogatás bevétele, valamint a foglalkoztatáshoz kapcsolódó kiadások a személyi juttatások és szociális hozzájárulási adó előirányzatán tervezésre kerültek. A gyermekorvos díja, valamint a rendelő működtetéshez szükséges kiadások a dologi kiadásokat növelték, melyhez az általános tartalék 1.479.860 Ft-tal került csökkentésre. A kisértékű tárgyi eszközök beszerzéséhez 167.689 Ft a felhalmozási céltartalékból került biztosításra.
A Biztos Kezdet Gyerekház működtetéséhez további 258.105 Ft támogatás átvétele valósul meg, mely a Szociális Szolgáltató Központ részére átadásra kerül, az intézmény személyi juttatásainak és a szociális hozzájárulási adójának előirányzatát növeli.
A Belügyminisztérium 47.397.833 Ft rendkívüli önkormányzati támogatásban részesítette az önkormányzatot, melyből 718.466 Ft a bölcsődei feladatokra átadásra került, míg a fennmaradó összeg a tartalék előirányzatát növeli.
A minimálbér és garantált bérminimum 2021. februártól történő emelkedése következtében, az egyes feladatok fajlagos összegének emelkedése miatt a 2021. júniusban kapott 2.575.839 Ft-os kiegészítő támogatást, valamint az októberi felmérés alapján járó 2.622.590 Ft további támogatást a Szociális Szolgáltató Központ részére egyes feladatok ellátásához szükséges átadni. A kiegészítő támogatás összege az általános tartalékból került biztosításra.
Az októberi felmérésben a köznevelési feladatok támogatása 3.487.580 Ft-tal csökkent, míg a bölcsődei feladatok támogatása 4.984.000 Ft-tal nőtt. A változások az intézmény dologi kiadásain átvezetésre kerültek.
Az intézményi gyermekétkeztetés támogatása 1.970.000 Ft-tal csökkent, mely az ellátottak pénzbeli juttatásának előirányzata terhére biztosításra került. A szünidei gyermekétkeztetés 1.298.460 Ft-os többlettámogatása (az elszámoláskor várható visszafizetés miatt) az általános tartalék előirányzatát növeli.
A májusi felmérés költségvetésen történő átvezetésekor az időskorúak bentlakásos feladatának 168.000 Ft-os többlettámogatásával az ellátottak pénzbeli juttatásainak előirányzata került növelésre, azonban azt nem szükséges ezen az előirányzaton felhasználni, így az az általános tartalékot növeli.
A képviselő-testület a 89/2021. (IX. 16.) határozatával döntött az Edelény belterület 713/1 hrsz-ú és a közvetlen környezetében lévő önkormányzati telkeket érintő telekalakításról és telekrész értékesítéséről, melynek eddig felmerült 190.000 Ft-os dologi kiadása az általános tartalékból került biztosításra.
A 2021. szeptember-november hónapokra járó szociális ágazati pótlék címén átvett 14.134.959 Ft-ból 7.018.938 Ft, az egészségügyi kiegészítő pótlék címén átvett 2.820.576 Ft-ból 1.395.621 Ft a költségvetési egyensúly megteremtése érdekében tervezett működési célú átvett pénzeszköz előirányzatát csökkenti, míg a fennmaradó összegek az általános tartalék előirányzatát növelik.
A képviselő-testület a 93/2021. (IX. 30.) határozatával döntött vis maior támogatás igénylés benyújtásáról, melynek saját forrásához 1.037.097 Ft-ot biztosított a költségvetés általános és felhalmozási céltartaléka terhére.
A képviselő-testület a 96/2021. (IX. 30.) határozatával döntött a Szent Miklós Görögkatolikus Sportegyesület 150.000 Ft-os támogatásáról, mely az általános tartalékból került biztosításra.
Az EFOP-1.5.3-16-2017-00013 Komplex humán pályázathoz kapcsolódóan a dologi kiadások terhére 6.587.389 Ft átcsoportosítása vált szükségessé a személyi juttatások és a szociális hozzájárulási adó előirányzatára.
A TOP-1.2.1-16-BO1-2017-00018 Császta Turisztika pályázathoz kapcsolódóan a dologi kiadások előirányzatáról 252.693 Ft került átcsoportosításra a személyi juttatások és a szociális hozzájárulási adó előirányzatára.
A II. számú felnőtt háziorvosi körzet 2021. július-augusztus havi működtetéséhez kapcsolódóan további 2.922.602 Ft NEAK támogatás átvétele valósult meg, melynek felhasználása a dologi kiadások előirányzatát növeli.
Az egyes 5000 fő feletti lakosságszámú településeket érintő beruházások támogatásáról szóló 1869/2021. (XII. 3.) Korm. határozat 156.755.000 Ft támogatást biztosított út- és járdafelújítás céljából.
Az EFOP-1.2.11-16-2017-00040 Esély Otthon pályázathoz kapcsolódóan a tervezetthez képest 80.000 Ft-tal több ösztönző támogatás került kiutalásra, mellyel az ellátottak pénzbeli juttatásai előirányzat került növelésre. Ehhez 40.000 Ft a pályázat dologi kiadásaiból, 40.000 Ft visszatérítendő ösztönző támogatás visszapótlási kötelezettséggel az általános tartalékból került biztosításra.
Az EFOP-1.4.2-16-2016-00012 GYEP2 pályázathoz kapcsolódóan a tervezetthez képest 9.664.624 Ft-tal több támogatás átvétele valósult meg, mellyel a pályázat tartalék előirányzata került növelésre.
A képviselő-testület a 108/2021. (XI. 18.) határozatával az egészségügyi alapellátás működési támogatásához 2.700.000 Ft-ot biztosított az általános tartalékból.
A képviselő-testület 110/2021. (XI. 18.) határozatával döntött a VP6-7.2.1-7.4.1.3-17 kódszámú, Helyi termékértékesítést szolgáló piacok infrastrukturális fejlesztése, közétkeztetés fejlesztése tárgyú támogatói okirattól való elállás benyújtásáról. A pályázathoz biztosított önerő az általános tartalékba és felhalmozási céltartalékba visszahelyezésre került.
A képviselő-testület 113/2021. (XI. 18.) határozatával döntött a Borsodi út 22. szám alatti ingatlanon található épület hátsó épületrészének (raktárépület) vagyonvédelmi rendszerének kiépítéséről, melyhez a szükséges forrást a felhalmozási céltartalékból biztosította.
A képviselő-testület a 114/2021. (XI. 29.) határozatával a Borsodi Közszolgáltató Nonprofit Kft. részére 15.000.000 Ft visszatérítendő támogatást biztosított a Kft. működőképességének megőrzése, az általa ellátott közfeladatok zavartalan ellátása érdekében az általános tartalék előirányzatának terhére.
A képviselő-testület 118/2021. (XI. 29.) határozatával döntött az Edelény belterület 655/28/A hrsz-ú ingatlan ½ tulajdoni hányadának megvásárlásáról, melyhez 600.000 Ft-ot a felhalmozási céltartalékból biztosított.
A képviselő-testület a 87/2021. (IX. 16.) határozatával döntött az Edelény belterület 730. hrsz-ú beépítetlen terület értékesítésre történő meghirdetéséről. A 2021. november 15-én lefolytatott eredményes versenytárgyalás következtében 22.534.119 Ft + ÁFA összegű vételár bevétele teljesült. A nettó vételár összege a felhalmozási céltartalék előirányzatát növeli.
A Vásárcsarnok bérlői részére továbbszámlázott közvetített szolgáltatások előirányzatának 101.600 Ft-tal történő emelése, illetve ez ebből származó működési bevételek előirányzatának növelése vált szükségessé.
Az ellátottak pénzbeli juttatásának előirányzata terhére 804.999 Ft került átcsoportosításra a dologi kiadásokra, mivel az Edelényi Szociális Szolgáltató Központ és a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Dr. Csiba Gábor Integrált Szociális Intézmény Edelényi Otthona ellátottai részére a 62 év felettiek szociális támogatása utalvány helyett természetben, 5.000 Ft értékű ajándékcsomag formájában került átadásra.
Az EFOP-2.1.2-16-2017-00014 Rakacai gyermeküdülő pályázat fel nem használt előirányzatának összegéből 15.331 Ft a dologi kiadásokon elszámolható.
A Borsodi Tájház I. és a Borsodi Tájház II., valamint a Nemzeti Művelődi Intézet pályázatok támogatásai jelenleg a költségvetésben államháztartáson kívüli támogatásként szerepelnek, azonban a Magyar Államkincstárral többszöri egyeztetés és módosítás alapján államháztartáson belüli támogatásként szükséges kezelni, mely a költségvetésen átvezetésre került.
A polgármesteri keret terhére az általános tartalékból az Edelényi Cigány Nemzetiségi Önkormányzat 100.000 Ft működési célú vissza nem térítendő támogatásban részesül a nemzetiségi feladatok ellátása érdekében.
A 2020. évi „Tisztítsuk meg az Országot!” projekt keretében megvalósult Illegális hulladéklerakók felszámolása Edelényben című pályázat elszámolása során 63.732 Ft személyi juttatás és 29.295 Ft szociális hozzájárulási adó visszafizetési kötelezettség keletkezett, mellyel az előirányzatok csökkentésre kerültek. A visszafizetés után a Magyar Államkincstár mégis elfogadta ezeket az összegeket az elszámolásban, így az előirányzatok az eredeti állapotnak megfelelően módosításra kerültek.
Az intézmények esetében a támogatással megvalósuló foglalkoztatások bevételei és kiadásai (személyi juttatások, szociális hozzájárulási adó) előirányzatainak módosítása vált szükségessé.
A Szociális Szolgáltató Központ esetében a korábban részletezett többlettámogatások kiadásainak, a saját bevételi többlet felhasználásának és a dologi kiadásokról beruházási kiadásokra történő átcsoportosítása került módosításra az előirányzatokon.
A Mátyás Óvodánál a személyi juttatások, a szociális hozzájárulási adó és a dologi kiadások előirányzatán fel nem használt összeg beruházási kiadásokra történő átvezetése vált szükségessé.
A Művelődési Központnál a dologi kiadásokon fel nem használt előirányzat személyi juttatásokra, szociális hozzájárulási adóra, valamint beruházási kiadásokra történő módosítása vált szükségessé. Továbbá az intézmény a CSSP-TANCHAZ-2021-0052 számú támogatás során 700.000 Ft-ban részesült, melynek felhasználása a dologi kiadásokat növeli.
Részletes indokolás
Az 1. §-hoz
A 2021. évi költségvetés bevételi és kiadási főösszegének, valamint költségvetési egyenlegének módosítását tartalmazza.
A 2. §-hoz
A 2021. évi költségvetési rendelet mellékleteinek módosítását tartalmazza.
A 3. §-hoz
A működési és felhalmozási tartalék módosított összegeit és a felhasználás szabályait állapítja meg.
A 4. §-hoz
A rendelet hatályba lépéséről rendelkezik.