Edelény Város Önkormányzata Képviselő-testületének 25/2022. (XI. 17.) önkormányzati rendeletének indokolása
Edelény Város Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről szóló 5/2022. (II. 24.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2022. 11. 18Edelény Város Önkormányzata Képviselő-testületének 25/2022. (XI. 17.) önkormányzati rendeletének indokolása
2022.11.18.
Edelény Város Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről szóló 5/2022. (II. 24.) önkormányzati rendelet módosításáról
Általános indokolás
A költségvetési előirányzat módosítási javaslatok részletesen az alábbiak:
2022. szeptember-október hónapokra a Szociális Szolgáltató Központnál foglalkoztatottak bérezéséhez járó szociális ágazati pótlék címén átvett 10.978.592 forint, egészségügyi kiegészítő pótlék címén átvett 2.012.494 forint, valamint a Mátyás Óvodánál bölcsődében foglalkoztatott nem szakmai dolgozó bérezéséhez járó szociális ágazati pótlék címén átvett 58.760 forint a működési célú átvett pénzeszköz előirányzatát csökkenti.
Az iparterületen egy bérbe adott terület közművesítése miatt 183.515 forint többletbevétellel kalkulálhatunk, melyet az iparterület működtetésére kell fordítanunk, így az a dologi kiadások előirányzatát növeli.
Az ellátottak pénzbeli juttatásai előirányzatból 2.289.361 forintot szükséges átcsoportosítani a dologi kiadások előirányzatára, mivel a bentlakásos intézményben lakó idősek a szociális rendelet szerinti támogatást természetben kapták, továbbá a dologi kiadásokon kerül elszámolásra a szociális támogatások postaköltsége is.
A helyi adókról szóló 1990. évi C. törvény a kis- és középvállalkozások által fizetendő helyi iparűzési adó mértékének csökkentésére vonatkozó – 2021-ben érvényes – szabályokat kiterjesztette a 2022. adóévre is. E szabályok alapján 2022-ben is 1%-os mértékű helyi iparűzési adót fizetnek azok a mikro-, kis- és középvállalkozások, amelyek nettó árbevétele vagy mérlegfőösszeg értékhatára legfeljebb 4 milliárd forint. A mikro-, kis- és középvállalkozások 2022. évi iparűzési adókedvezményével kapcsolatos önkormányzati támogatásról szóló 61/2022. (II. 28.) Korm. rendelet alapján a kieső iparűzési adóbevételre figyelemmel az önkormányzat kompenzációra jogosult. A támogatás két egyenlő részletben a 2022. június és október havi finanszírozással kerül kifizetésre. Az önkormányzat októberben 30.066.171 forint kompenzációt kapott, melyből 20.000.000 forint az átvett pénzeszközök előirányzatán tervezett összeget csökkentette, 10.066.171 forinttal javasolt az általános tartalék előirányzatát növelni.
A képviselő-testület a 106/2022. (IX. 29.) határozatával a TLA/NEPI2022/9 – Népi építészeti értékek megújulását támogató szakmai előkészítésre és épületfelújításra igényelhető támogatás iránti pályázat benyújtásáról döntött, melyhez 5.000.000 forint önerőt biztosított. A felújításhoz a felhalmozási céltartalékból 2.000.000 forint, az általános tartalékból 3.000.000 forint került biztosításra.
A Belügyminisztérium 21.307.409 forint vissza nem térítendő rendkívüli önkormányzati támogatásban részesítette az önkormányzatot. Ebből 3.046.903 forintot helyi iparűzési adó visszafizetésre biztosítottak, mely a közhatalmi bevételek előirányzatát csökkentette. 9.172.558 forintot az egészségügyi feladatellátáshoz (orvosi ügyelet) kapcsolódó tartozásokra kaptunk, melyből 3.513.884 forint az önkormányzatok által meg nem fizetett hozzájárulás összege, így az az államháztartáson belüli működési támogatások előirányzatát csökkentette. A közüzemi díjtartozásokra kapott támogatásból 1.344.443 forint az intézmények részére került átadásra, 13.402.179 forint az önkormányzat általános tartalékát növeli.
Az átmenetileg szabad pénzeszközök számlavezető pénzintézetnél betétként történő lekötése következtében 2022.09.02. napjától összesen 3.235.041 forint kamatbevétel keletkezett, melyből 2.317.781 forint az új városi sport- és kulturális központ pályázathoz kapcsolódott. A pályázati pénzeszköz kamata a pályázati célnak megfelelő felhasználás biztosítása érdekében a céltartalék előirányzatát, 917.260 forint az általános tartalék előirányzatát növeli.
A képviselő-testület 96/2022. (VIII. 30.) határozatával ingatlanvásárláshoz szükséges döntésekről döntött, melyhez korábban 2.325.000 forint a felhalmozási céltartalékból került biztosításra. Az eredményes licittárgyalás következtében a korábban biztosított forrás nem teljes egészében került felhasználásra, így 575.000 forint a felhalmozási céltartalékba visszakerül.
A képviselő-testület a 115/2022. (XI. 02.) határozatával a felújítási kiadások előirányzatából 3.200.000 forint, az általános tartalékból 1.600.000 forint fedezetet biztosított ingatlanvásárláshoz. Az eredményes licittárgyalás következtében 400.000 forint nem került felhasználásra, mely az általános tartalékba került vissza.
A képviselő-testület a 112/2022. (XI. 02.) határozatával módosította a Városi Sport- és Szabadidőközpont területén található 64x44 m műfüves labdarúgó pálya felújítására pályázat benyújtásáról szóló 81/2022. (VII. 21.) határozatát, mellyel a felhalmozási céltartalékból további 245.902 forint forrást biztosított.
A 2021. és 2022. évi közfoglalkoztatási programok lebonyolításához 1.973.245 forint megelőlegezés bevétele és annak kiadása került az előirányzatokon átvezetésre.
A térfigyelő kamerarendszer egyik rögzítőjének működésképtelenné válása miatt új beszerzése szükséges, melyhez 200.000 forintot a felhalmozási céltartalékból javasolt biztosítani.
A rezsiválság következtében a közterület felügyelői irodát célszerű a Borsodi út 2. szám alól a Városháza épületébe költöztetni. A videókamerás térfigyelő és képrögzítő rendszer központi rögzítési pontjának áthelyezéséhez szükséges optikai kapcsolat kialakításához 549.275 forint forrás szükséges, melyet az általános tartalékból javasolt biztosítani.
A Császta turisztika pályázat keretében beszerzett elektromos kisbusznak a Császta szőlőhegy emelkedőjén történő feljutásához váltó beépítése szükséges, melyhez 468.899 forintot az általános tartalékból javasolt biztosítani.
Az Edelényi Szociális Szolgáltató Központ vezetői a költségvetés módosítási kérelmükben jelezték, hogy összességében 16.372.582 forint többletforrás igénnyel élnek az önkormányzat felé.
Ebből 16.653.511 forint az idősek bentlakásos feladatához kapcsolódik. A nyersanyagnorma emelése 6.000.000 forint többletkiadást jelent, a karbantartási kiadások teljesítéséhez 1.270.000 forint szükséges, továbbá a főépület gázellátásának biztosításához október-december hónapokra előre háromhavi gázdíjat volt szükséges kifizetni 10.938.511 forint összegben. A tényleges fogyasztás miatti elszámolás csak 2023. januárban várható. A régi apartman épületben két gázkazán csere és melegvíztároló berendezés beszerzése szükséges, melyhez a beruházási előirányzatokon lévő megtakarításokat is figyelembe véve 4.500.000 forint szükséges. Ezen a feladaton az ellátási díj 6.000.000 forintos bevételen kívül további 55.000 forint bevétel jelentkezett.
A család és nővédelem feladaton 2.000.000 forint többletbevétel várható, melyből 1.581.071 forint a személyi juttatások és a szociális hozzájárulási adó előirányzatán kerül felhasználásra, 418.929 forint az eredeti költségvetésben biztosított önkormányzati forrást finanszírozza. Mindezek alapján az önkormányzat általános tartalékából 16.234.582 forintot javasolt biztosítani az intézmény részére.
A család- és gyermekjóléti központ feladat bér és szociális hozzájárulási adó előirányzatán jelentkező megtakarításból 4.000.000 forintot a dologi kiadások előirányzatára kértek átcsoportosítani.
Az idősek nappali ellátásán 262.000 forint, a házi segítségnyújtáson 400.000 forint többletbevétel várható, azonban a szociális étkeztetésen az energiatakarékossági intézkedések miatt 800.000 forint beruházási kiadás várható, így összességében 138.000 forint az ellátottak pénzbeli juttatásának előirányzatáról kerülne biztosításra.
A rendkívüli önkormányzati támogatásból 308.606 forint az intézmény közüzemi számláinak teljesítéséhez került átadásra, mely a dologi kiadások előirányzatát növeli.
A Mátyás Óvodánál a rendkívüli önkormányzati támogatásból 1.035.837 forint az intézmény közüzemi számláinak teljesítéséhez került átadásra, a dologi kiadások előirányzatát növeli. Terasz burkolására az intézményvezető kérelmére 1.400.000 forint került átcsoportosításra a felújítási kiadásokon fel nem használt összegből a dologi kiadások előirányzatára.
A Hadobás Pál Művelődés Központnál az egyházi étkeztetés tekintetében 8.100.000 forint, a nyáron lebonyolított táborok étkeztetésből 4.140.000 forint, míg a nyersanyagnorma emeléséből 2.000.000 forint többletbevétel várható, melyekkel a dologi kiadások előirányzatát javasolt növelni.
Az energiatakarékosság miatt hűtők és fagyasztók cseréjéhez kérelemre 2.500.000 forintot javasolt átcsoportosítani a dologi kiadásokról a beruházási kiadásokra.
Részletes indokolás
Az 1. §-hoz
A 2022. évi költségvetés bevételi és kiadási főösszegének, valamint költségvetési egyenlegének módosítását tartalmazza.
A 2. §-hoz
A működési és felhalmozási tartalék módosított összegeit állapítja meg.
A 3. §-hoz
A 2022. évi költségvetési rendelet mellékleteinek módosítását tartalmazza.
A 4. §-hoz
A rendelet hatálybalépéséről rendelkezik.