Edelény Város Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 23.) önkormányzati rendeletének indokolása
Edelény Város Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről szóló 5/2022. (II. 24.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2023. 02. 24Edelény Város Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 23.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.02.24.
Edelény Város Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről szóló 5/2022. (II. 24.) önkormányzati rendelet módosításáról
Általános indokolás
A költségvetési előirányzat módosítási javaslatok részletesen az alábbiak:
2022. november-december hónapokra a Szociális Szolgáltató Központnál foglalkoztatottak bérezéséhez járó szociális ágazati pótlék címén átvett 10.556.743 forint, egészségügyi kiegészítő pótlék címén átvett 1.992.826 forint, valamint a Mátyás Óvodánál bölcsődében foglalkoztatott nem szakmai dolgozó bérezéséhez járó szociális ágazati pótlék címén átvett 58.760 forint a működési célú átvett pénzeszköz előirányzatát csökkenti.
A Szociális Szolgáltató Központnál az eredeti költségvetésben tervezett szociális ágazati pótlék szociális hozzájárulási adóval növelten 8.667.032 forint összegben, a Mátyás Óvodánál bölcsődében foglalkoztatott nem szakmai dolgozó ágazati pótléka pedig 29.380 forint összegben nem teljesült, mely az átvett pénzeszköz előirányzatát, illetve az intézmények bér és szociális hozzájárulási adó előirányzatát csökkenti. A Szociális Szolgáltató Központnál az egészségügyi kiegészítő pótlék a tervezetthez képest 439.481 forinttal magasabb összegben teljesült, mely az intézmény részére a bér és járulék előirányzatok növelése céljából átadásra került.
A Belügyminisztérium által 2021. évben nyújtott önkormányzati fejlesztések pályázat keretében a Mátyás Óvoda 2. épületének belső felújítása megtörtént, a felújításokon keletkezett 380.550 forint összegű maradvány eszközbeszerzéshez került felhasználásra, mely a beruházások előirányzatát növeli.
A TOP-3.2.1-15-BO1-2016-00071 azonosítószámú Egresi Óvoda energetika pályázatnál eredetileg tervezett visszafizetési kötelezettségnél további 9.435 forintot kellett teljesíteni, melyet a felhalmozási céltartalékból javasolt biztosítani.
Az októberi felmérés alapján 26.448.160 forint támogatás átvételével számolhatunk.
Az időskorúak bentlakásos feladatához további 16.011.000 forint támogatási igény keletkezett, melyet - a korábban önkormányzati saját forrásból nyújtott támogatás miatt – célszerű általános tartalékba helyezni. A házi segítségnyújtáshoz kapott további 787.260 forint, a szociális étkeztetéshez kapott 203.430 forint, az idősek nappali ellátásához kapott 451.260 forint a feladatot ellátó Szociális Szolgáltató Központ részére átadásra került.
Az óvodai feladatokon az intézményvezető jogviszonyának megszűnése miatt a béréhez biztosított mesterpedagógusi kiegészítést 805.000 forinttal csökkentették, míg egy újonnan felvett dolgozó pedagógus II. besorolására tekintettel 129.600 forint támogatás került megállapításra, az óvodai működési támogatást 33.000 forinttal csökkentették, tehát összességében 708.900 forinttal csökkent az óvodai feladatok bevétele, mely az intézmény bér és szociális hozzájárulási adó előirányzatát csökkentette.
A bölcsődei feladatokon a felsőfokú végzettségű kisgyermeknevelő jogviszonyának megszűnése miatt a béréhez nyújtott kiegészítő támogatást 2.040.000 forinttal csökkentették, míg a bölcsődei dajkák, középfokú végzettségű kisgyermeknevelők finanszírozott létszámának 0,4 fővel történő emelkedése miatt 1.704.000 forint további támogatást kaptunk, s 557.000 forinttal nőtt a bölcsődei működtetési támogatás is. A támogatások változásai az intézmény előirányzatain átvezetésre kerültek, összességében további 221.000 forint támogatást kapott az intézmény.
Az intézményi gyermekétkeztetéshez további 10.393.970 forint üzemeltetési támogatást kaptunk, míg a szünidei gyermekétkeztetés esetében az étkezők számának csökkenése miatt 910.860 forint visszavonás történt. A módosítások a feladatot ellátó Hadobás Pál Művelődési Központ előirányzatain átvezetésre kerültek.
Az ivóvíz- és szennyvízhálózat üzemeltetéséből származó bérleti- és használati díj bevételéből tervezett felújítások előirányzatáról a hatósági díjakra 107.400 forintot volt szükséges átcsoportosítani a dologi kiadások előirányzatára.
Az iparűzési adó 1%-os mértéke miatt kieső iparűzési adóbevétel 2021. évi kompenzációjának elszámolására 2022. októberben került sor, melynek következtében további 18.435.938 forint támogatást kaptunk, mellyel az általános tartalék előirányzatát javasolt növelni.
A 2022. évi minimálbér és garantált bér emeléséből adódó kiegészítő támogatás tekintetében a tényleges mutatószámok alapján 1.651.242 forint illette meg az önkormányzatot, melyből 1.152.520 forinttal az ellátottak pénzbeli juttatásának előirányzatát javasolt növelni, 202.722 forintot a Mátyás Óvoda, 296.000 forintot a Szociális Szolgáltató Központ részére szükséges átadni.
A 2022. szeptemberben benyújtott rendkívüli önkormányzati támogatási igény 2022. decemberben elbírálásra került, s az önkormányzat 31.463.228 forint támogatásban részesült. Ebből 4.832.055 forintot az edelényi orvosi ügyelethez tartozó önkormányzatok által meg nem fizetett hozzájárulásra kaptunk, mellyel az államháztartáson belüli működési célú támogatások előirányzata került csökkentésre. Az iparűzési adó túlfizetések visszafizetéséhez 15.497.119 forintot kaptunk, mellyel a közhatalmi bevételek előirányzatát csökkentettük. Az intézmények tartozásaira 1.497.236 forintot kaptunk, melyből 1.358.671 forint a Mátyás Óvoda, 138.565 forint a Szociális Szolgáltató Központ részére került átadásra. A fennmaradó 9.636.818 forinttal az általános tartalék előirányzatát javasolt növelni.
A képviselő-testület 2022. novemberben módosította a szociális rendeletét, s az időskorúak bentlakásos intézményében lakó idősek részére 12.000 forint összegben biztosított természetbeni ellátásként ajándékcsomagot. Emiatt, valamint a szociális ellátásokhoz kapcsolódó dologi kiadásokhoz pl. bank- és postaköltség 2.316.274 forintot volt szükséges átcsoportosítani az ellátottak pénzbeli juttatásának előirányzatáról a dologi kiadások előirányzatára.
A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása jogcím terhére a Szociális Szolgáltató Központ részére a szociális étkeztetés feladat ellátáshoz gépjárműbeszerzéshez és festéshez 4.500.000 forint összegű támogatás került biztosításra az ellátottak pénzbeli juttatása előirányzat terhére.
Az ifjúság egészségügyi feladatok egyik körzetének ellátatlansága miatt a kötelező védőoltások biztosítása érdekében egy orvossal megbízási szerződés megkötésére került sor, melynek forrását 335.099 forint összegben a dologi kiadások előirányzatáról biztosítottuk.
A köztemetés megtérüléséből a működési kiadásokon tervezett eredeti előirányzat 116.879 forinttal kevesebb összegben, míg az önkormányzatok által megtérített bevétel 512.789 forinttal magasabb összegben teljesült, mellyel a működési célú államháztartáson belüli támogatások előirányzata került növelésre. A 395.910 forint többletbevétel felhasználásával az ellátottak pénzbeli juttatásának előirányzatát javasolt biztosítani.
A Biztoskezdet Gyerekház működtetéséhez további 1.083.000 forint támogatást kaptunk, mely a feladatot ellátó Szociális Szolgáltató Központ részére átadásra került.
A közvetített szolgáltatások kiadását és bevételét a többletteljesítés miatt 1.910.000 forinttal volt szükséges megemelni.
Az ellátottak pénzbeli juttatása előirányzat 2023. évi tényleges felhasználásához 350.146 forint átcsoportosítása vált szükségessé, melyet az általános tartalékból javasolt biztosítani.
A képviselő-testület a 136/2022. (XII. 14.) határozatával 15.000.000 forint visszatérítendő támogatást nyújtott a Borsodi Közszolgáltató Nonprofit Kft. részére az éven belüli működési kölcsön folyósításáig.
A képviselő-testület a 137/2022. (XII. 14.) határozatával 2.000.000 forint vissza nem térítendő támogatást nyújtott a Borsodi Közszolgáltató Nonprofit Kft. részére az általános tartalékból.
Az iparűzési adó 2022. évi teljesülése 22.922.073 forinttal, a közhatalmi bevételek teljesülése 1.195.170 forinttal, az egyéb működési bevételek teljesülése 108.923 forinttal, a készletértékesítés és a szolgáltatások ellenértékének teljesülése 4.414.178 forinttal haladta meg a módosított előirányzatot, mely összegekkel javasolt az általános tartalék előirányzatát növelni.
A Szentpéteri úton történt csőtörés miatt az önkormányzat 26.987 forint összegű kártérítést kapott, mely a kárt ért lakó részére átutalásra került.
Az új városi sport- és kulturális központ támogatásához kapcsolódó átmenetileg szabad pénzeszköz kamatbevétel elérése céljából év végén ismét lekötésre került 163.000.000 forint összegben.
A VP6-7.2.1.1-21 külterületi helyi közutak (Császta szőlőhegyre vezető út) pályázat keretében átvett 1.528.990 forint összegű működési támogatást szükséges átvezetni az államháztartáson belüli felhalmozási támogatások előirányzatára.
A közös hivatal estében 1.093.350 forint működési többletbevétel keletkezett, mellyel a dologi kiadások előirányzata került növelésre.
A Szociális Szolgáltató Központ és a Hadobás Pál Művelődés Központ esetében a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítások váltak szükségessé a személyi juttatások, járulékok, dologi és beruházási kiadások között, illetve a korábban részletezett önkormányzati finanszírozási bevételek kiadási előirányzatokon történő felhasználása épült be az előirányzatokba.
Részletes indokolás
Az 1. §-hoz
A 2022. évi költségvetés bevételi és kiadási főösszegének, valamint költségvetési egyenlegének módosítását tartalmazza.
A 2. §-hoz
A működési és felhalmozási tartalék módosított összegeit állapítja meg.
A 3. §-hoz
A 2022. évi költségvetési rendelet mellékleteinek módosítását tartalmazza.
A 4. §-hoz
A rendelet hatálybalépéséről rendelkezik.