Izsófalva Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete 2014. február 21-én fogadta el az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló rendeletét, ami a költségvetés végrehajtásának időszakában többször módosításra került. A képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről a féléves beszámolóból, és az I-III. negyedéves gazdálkodásról szóló tájékoztatóból.

Izsófalva lakosainak száma 2014. január 1-jén 1832 fő volt.

A Képviselő-testület az önkormányzat 2014. évi költségvetését 18.192 E Ft működési forráshiánnyal fogadta el. A hiány fedezetére önkormányzatunk az előző évi költségvetési maradványt (35.161 E Ft) és egyéb külső finanszírozási bevételeket tervezett igénybe venni. Az előző évi pénzmaradvány összege 2014. évben teljes egészében felhasználásra került.

A működési forráshiányra az önkormányzat a működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatásából 5.944 E Ft-ot kapott az év folyamán.

Az önkormányzat a forráshiányt a kiadási megtakarításokkal, csökkentésekkel, illetve az előző évi pénzmaradvány felhasználásával ellentételezte.

A 2014. évi költségvetésünket az előző évekhez hasonlóan a kiadások csökkentése és a kényszerű takarékosság jellemezte.

A kiadások lehetséges csökkentésével, átütemezésével sikerült a fizetőképességet biztosítani.

Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szerv az éves beszámolási kötelezettségnek eleget tett, melynek továbbítása a MÁK felé megtörtént.

A hivatal az intézmények vonatkozásában a kötelező számszaki egyezőséget felülvizsgálta és azt dokumentálta.

Az önkormányzat pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak) 2014. január 1-jén 26.733
E Ft volt. 2014. december 31-i záró pénzkészlet 5.639 E Ft.

2014. december 31-én az önkormányzatnak külföldi hitelező felé adósság állománya nem volt. A következő évet terhelő belföldi szállítói kötelezettségként a mérlegben 1.949 E Ft került kimutatásra.

Az önkormányzat eszközeinek értéke 2014. december 31-én 740.451 E Ft, mely 0,4 %-kal

(3.279 E Ft-tal) csökkent az előző évhez képest.

Az immateriális javak állománya 12 %-kal (110 E Ft-tal) növekedett a 2013. december 31-i adathoz viszonyítva, mely a Közös Hivatalnál és az intézményeknél a vásárolt szoftverek aktiválása miatt keletkezett.

A tárgyi eszközök állománya 626.164 E Ft; 6,4 %-os csökkenést mutat, melynek oka, hogy önkormányzati szinten a tárgyévi aktivált beruházások értéke meghaladta a tárgyévben elszámolt terv szerinti amortizációt.

A befektetett pénzügyi eszközök az elmúlt évhez képest 0,8 %-kal (61 E Ft-tal) csökkentek. Ennek oka a tartós részesedés csökkenése volt.

Az önkormányzatnak a gazdasági társaságokban (Barcika Vízmű, ÉRV ZRt.) való tartós részesedése 8.575 E Ft.

A kezelésbe átadott eszközök év végi állománya megszűnt, mert a jogszabály értelmében a tárgyi eszközök közé kellett átsorolni.

A forgóeszközök állománya a mérleg fordulónapján 26.135 E Ft, mely 2.146 E Ft-tal, azaz 8,3 %-kal nőtt az előző évhez képest.

A változás elsősorban a követelések növekedése miatt következett be. 2014. év végén a közhatalmi bevételek követelésének állománya 12.409 E Ft, amely a forgóeszközök állományát növeli.

A követelések vonatkozásában növekedés tapasztalható, mértéke 35,7 % az előző évhez képest.

Az önkormányzat és intézménye az érték nélkül nyilvántartott eszközök állományát (0-ra leírt használatban lévő és használaton kívüli eszközök) kimutatta.

Az önkormányzat 2014-ben beruházásra és felújításra összességében 11.994 E Ft-ot fordított. A felhalmozási jellegű kiadások túlnyomó részt a START- program keretén belül beszerzett eszközök (fóliasátor, lapvibrátor, bontókalapács, fűkaszák stb.), de a konyhai eszköz-állomány is jelentősen bővült.

Felújításra 49.320 E Ft volt az eredeti előirányzat, melyből 2.000 E Ft-ért az általános iskola tetőfelújítása valósult meg. A védőnői pályázat megvalósítására 2015. évben kerül sor.

Néhány szakfeladat esetében jelentős eltérés mutatkozik az eredeti előirányzat és a teljesítés között.

A Konyha 133,2%-os teljesítését elsősorban a rezsiköltségek megosztása és tényleges felhasználási helyre történő könyvelése, illetve az eszközbeszerzések; valamint a nyári gyermekétkeztetés többlet-költségei okozzák.

Szintén a közüzemi díjak szétosztása miatt lett a Szivárvány Óvoda teljesítése 146,7%. A szolgáltatási kiadások a 2013. évi IPR- pályázat 2014. évre áthúzódó kifizetései miatt emelkedtek.

A 2014.évi IPR- pályázatot az már Önkormányzat nyújtotta be, tehát itt emelkedtek a szolgáltatási kiadások.

A tervezetthez képest jelentősen nőttek a START program személyi és dologi kiadásai, köszönhetően a sikeres pályázatnak és az év közben kapott plusztámogatásnak.

A 2014. évi költségvetés tervezésekor rendelkezésre álló információk szerint a hulladék-szállítási közszolgáltatást végző Zöld Völgy Kft. az év második felétől a lakossággal köt szerződést, így a szolgáltatási kiadások között csak féléves díjjal számoltunk. A szerződések megkötésére az év végéig nem került sor, ezért a szolgáltatási díj teljes egészében az önkormányzatot terhelte. Ezért emelkedtek a város- és községgazdálkodás szakfeladat szolgáltatási kiadásai jelentős mértékben.