Izsófalva Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete 2015. február 13-én fogadta el az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló rendeletét, ami a költségvetés végrehajtásának időszakában többször módosításra került. A képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről a féléves beszámolóból és az I-III. negyedéves gazdálkodásról szóló tájékoztatóból.

Izsófalva lakosainak száma 2015. január 1-jén 1809 fő volt.

Az önkormányzat 2015-ben felhalmozásra és felújításra összességében 138.147 E Ft-tot fordított. A felhalmozási jellegű kiadások tartalmazzák a védőnői szolgálat és az önkormányzat középületeinek energetikai korszerűsítésére felhasznált pályázati összegeket.

A Képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi költségvetését 46.265 E Ft működési forráshiánnyal fogadta el. A hiány fedezetére önkormányzatunk az előző évi költségvetési maradványt és egyéb külső finanszírozási bevételeket tervezett igénybe venni.

Az előző évi pénzmaradvány összege 2015. évben teljes egészében felhasználásra került.

A működési forráshiányra az önkormányzat a működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatásából 8.122 E Ft-ot kapott az év folyamán.

Az önkormányzat a forráshiányt a kiadási megtakarításokkal, csökkentésekkel, illetve az elért többletbevételekkel ellentételezte.

A 2015. évi költségvetésünket az előző évekhez hasonlóan a kiadások csökkentése és a kényszerű takarékosság jellemezte.

A kiadások lehetséges csökkentésével, átütemezésével sikerült a fizetőképességet biztosítani.

Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szerv az éves beszámolási kötelezettségnek eleget tett, amely továbbítása a MÁK felé megtörtént.

A hivatal az intézménye vonatkozásában a kötelező számszaki egyezőséget felülvizsgálta és azt dokumentálta.

Az önkormányzat pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak) 2015. január 1-jén 5.452
E Ft volt. 2015. december 31-i záró pénzkészlet 41.784 E Ft. A záró pénzkészlet kötelezettséggel terhelt, mivel a konyha felújításra 2015-ben megérkezett a támogatás, de a kivitelezés csak 2016-ban valósul meg.

2015. december 31-én az önkormányzatnak külföldi hitelező felé adósság állománya nem volt. A következő évet terhelő belföldi szállítói kötelezettségként a mérlegben 9.764 E Ft került kimutatásra. Számlakompenzáció és egyeztetés miatt az ÉRV. Zrt. felé 1.200 E Ft, a Petis és Társa Kft. felé 2.446 E Ft a fennálló kötelezettség. A többi szállítói kötelezettség a decemberben megkapott rendkívüli önkormányzati támogatásból 2016. március 31-ig kiegyenlítésre került.

Az önkormányzat eszközeinek értéke 2015. december 31-én 790.518 E Ft, mely 6,7 %-kal (50.067 E Ft-tal) nőtt az előző évhez képest a beruházásoknak köszönhetően.

Az immateriális javak állománya nem változott a 2014. december 31-i adathoz viszonyítva.

A tárgyi eszközök állománya 712.522 E Ft. 13,8 %-os növekedést mutat, melynek oka, hogy önkormányzati szinten a tárgyévi aktivált beruházások értéke meghaladta a tárgyévben elszámolt terv szerinti amortizációt.

A befektetett pénzügyi eszközök állomány az elmúlt évhez képest nem változott.

Az önkormányzatnak a gazdasági társaságokban (Barcika Vízmű, ÉRV Zrt.) való tartós részesedése 8.514 E Ft.

A forgóeszközök állománya a mérleg fordulónapján 24.126 E Ft, mely 2.009 E Ft-tal, azaz 7,7 %-kal csökkent az előző évhez képest.

A változás elsősorban a követelések csökkenése miatt következett be, köszönhetően az eredményes behajtásoknak.

Az önkormányzat és intézménye az érték nélkül nyilvántartott eszközök állományát (0-ra leírt használatban lévő és használaton kívüli eszközök) kimutatta.

Az önkormányzat 2015. évben beruházásra és felújításra összességében138.147 E Ft-ot fordított. A beruházási jellegű kiadások egyrészt a START-program keretén belül beszerzett eszközök (2 db fóliasátor, kapálógép), másrészt a védőnői pályázatból vásárolt felszerelések. Felújításra 60.928 E Ft volt az eredeti előirányzat, de a sikeresen benyújtott energetikai korszerűsítési pályázat miatt a teljesítés 138.147 E Ft lett.

Néhány szakfeladat esetében jelentős eltérés mutatkozik az eredeti előirányzat és a teljesítés között.

A tervezéshez képest kevesebb létszámot kaptunk a START-programban és lényegesen többet a hosszabb időtartamú közfoglalkoztatáshoz. Ez a változás nemcsak a személyi jellegű kiadásokat érintette, hanem a dologi kiadásokat is.

Nem minden közfoglalkoztatáshoz kapcsolódott dologi támogatás. Ahhoz, hogy mégis értékteremtő, a település számára hasznos munkát lehessen végezni, a szükséges eszközök és anyagok beszerzéséhez az önkormányzatnak saját forrással is hozzá kellett járulnia. Ezek a kiadások a város- és községgazdálkodási szakfeladaton jelentkeznek.

2015. évben megvalósult a védőnői szolgálat felújítása, a felhalmozási kiadások egy része a tervezetthez képest a szolgáltatások között került elszámolásra.

Év elején a költségvetésben (önkormányzat szakfeladatán) még nem került megtervezésre az önkormányzat középületeinek energetikai korszerűsítése, amelynek megvalósítása a felhalmozási kiadások és a szolgáltatások tekintetében jelentett többletet.

A konyha 107,7 %-os teljesítését a nyári gyermekétkeztetés többlet-költségei okozzák. Az évben folytatódott az elhasználódott vagy hiányzó eszközök cseréje, ill. pótlása.

A házi szociális gondozás szakfeladatán többlet-bevétel jelentkezik, mert év közben a szociális ágazati pótlékhoz támogatást kaptunk.

Az óvoda és a konyha szakfeladatok tekintetében a személyi kiadásoknál eltérés mutatkozik az előirányzat és a teljesítés között. Ez azzal indokolható, hogy mindkét szakfeladaton december hónapban fizettünk ki jubileumi jutalmat, ami csak a januári könyvelésben jelent meg.