Izsófalva Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete 2018. február 16-án fogadta el az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről szóló rendeletét, ami a költségvetés végrehajtásának időszakában többször módosításra került. A képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről a féléves és az I-III. negyedéves gazdálkodásról szóló tájékoztatóból.

Izsófalva lakosainak száma 2018. január 1-jén 1796 fő volt.

A Képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetését 23.634.971,- Ft működési támogatás igénybevételével (forráshiány) fogadta el. A hiány fedezetére önkormányzatunk az előző évi költségvetési maradványt és egyéb külső finanszírozási bevételeket tervezett igénybe venni.

Az előző évi pénzmaradvány összege 2018. évben teljes egészében felhasználásra került.

Az önkormányzat 2018-ban felhalmozásra és felújításra összességében 163.730.986,-Ft-tal fordított többet, mint 2017-ben. A felhalmozási jellegű kiadásoknál nem minden beruházás fejeződött be, néhány áthúzódik 2019-re (mezőgazdasági út, óvoda felújítása).

A működőképesség megőrzése miatt pályázatot nyújtottunk be a Magyar Államkincstárhoz. A rendkívüli önkormányzati költségvetési támogatásból 1.500.000,- Ft-ot kaptunk az év végén.

Az önkormányzat a hiányt a kiadási megtakarításokkal, csökkentésekkel, illetve az elért többletbevételekkel ellentételezte. A beszámolási időszakban hitel felvételére nem került sor.

A 2018. évi költségvetésünket az előző évekhez hasonlóan a kiadások csökkentése és a kényszerű takarékosság jellemezte.

A kiadások lehetséges csökkentésével, átütemezésével sikerült a fizetőképességet biztosítani.

Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szerv az éves beszámolási kötelezettségnek eleget tett, melyek továbbítása a MÁK felé megtörtént.

A hivatal az intézménye vonatkozásában a kötelező számszaki egyezőséget felülvizsgálta és azt dokumentálta.

Az önkormányzat csak forintpénztárakat működtet, pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak) 2018. január 1-én 98.139.578,- Ft volt. 2018. december 31-én a záró pénzkészlet 71.197.360,- Ft. A állományváltozás oka, hogy a tavaly év végén megérkezett, pályázatokhoz kapcsolódó előlegek felhasználására kerültek.

A pályázatokhoz kapcsolódó összegeket elkülönített számlákon tartja nyilván.

2018. december 31-én az önkormányzatnak külföldi hitelező felé adósság állománya nem volt. A következő évet terhelő belföldi szállítói kötelezettségként a mérlegben 2.840.844,- Ft került kimutatásra.

Az önkormányzat eszközeinek értéke 2018. december 31-én 902.924.918,- Ft, mely 115%-kal (120.262.168,- Ft-tal) nőtt az előző évhez képest, (a pályázatokból megvalósuló beruházások jelentős mértékben emelték a befektetett eszközök értékét).

Az immateriális javak állománya 526.134,- Ft, mely az elszámolt értékcsökkenéssel csökkent a 2017. december 31-i adathoz viszonyítva.

A tárgyi eszközök állománya 746.706.259,- Ft. 14,8 %-os növekedést mutat, melynek oka, hogy önkormányzati szinten a tárgyévi aktivált beruházások értéke meghaladta a tárgyévben elszámolt terv szerinti amortizációt.

A befektetett pénzügyi eszközök állomány az elmúlt évhez képest nem változott.

Az önkormányzatnak a gazdasági társaságokban (Barcika Vízmű, ÉRV Zrt., KBTF Nonprofit Kft.) való tartós részesedése 8.614.000,- Ft.

A forgóeszközök állománya a mérleg fordulónapján 147.078.525,- Ft, mely 111.063.258,- Ft-tal, azaz 408 %-kal nőtt az előző évhez képest. A jelentős növekedés a megvalósult beruházások következménye.

Az önkormányzat és intézménye az érték nélkül nyilvántartott eszközök állományát (0-ra leírt használatban lévő és használaton kívüli eszközök) kimutatta.

Az önkormányzat 2018-ban felhalmozásra és felújításra összességében 183.241.800,- Ft-ot fordított. A felhalmozási jellegű kiadások tartalmazzák a konyha öltözőszekrényeinek beszerzését és a START- programhoz, illetve a pályázatokhoz kapcsolódó eszköz-vásárlásokat.

Néhány szakfeladat esetében jelentős eltérés mutatkozik az eredeti előirányzat és a teljesítés között.

Mind a START- programhoz, mind a hosszabb időtartamú közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó kiadások csökkentek a tervezéshez képest. Ez a változás elsősorban a személyi jellegű kiadásokat érintette. Évről évre nehezebb a START programok indulásához szükséges létszám feltöltése, ezért a tavalyi évben hosszabb időtartamú közfoglalkoztatást az önkormányzat már nem valósított meg. Ahhoz, hogy mégis értékteremtő, a település számára hasznos munkát lehessen végezni, a szükséges eszközök és anyagok beszerzéséhez az önkormányzatnak saját forrással is hozzá kellett járulnia. Ezek a kiadások a város- és községgazdálkodási szakfeladaton jelentkeznek.

Szintén a város- és községgazdálkodás szakfeladaton kerültek elszámolásra a nyári diákmunkához kapcsolódó személyi kiadások.

A művelődési házban az energetikai korszerűsítéshez kapcsolódóan festés és a parketta felújítás történt, mely saját forrásból valósult meg. Ez indokolja az anyagköltség növekedését.

Az óvodánál a személyi jellegű kiadások törvényi előírás miatt emelkedtek (bérpótlék), ennek fedezetétre támogatást nem kaptuk.

A szociális ellátások között került elszámolásra a szociális tüzelő, a Falunappal kapcsolatos kiadások, valamint a szociális étkeztetés kiadásai.

A 2018. évi költségvetési rendeletben megfogalmazott célok a végrehajtás során szükségessé vált módosításokkal együtt teljesültek. A fejlesztések eredményeként a működés takarékosabbá vált a szolgáltatások színvonalának romlása nélkül. 2018. évben több Képviselő-testületi döntés is a szigorú, takarékos és ésszerű gazdálkodást helyezte az előtérbe, pl.:

A fenntartható fejlődés érdekében, 2019-ben is folyamatosan elemeznünk kell a gazdasági folyamatokat, figyelembe véve az önkormányzat erre irányuló döntéseit.

A költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII.31.) Kormányrendelet (továbbiakban: Bkr.) 11. § (2a) bekezdése értelmében az önkormányzat valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles az éves költségvetési beszámolóval együtt a Bkr. 1. melléklete szerinti vezetői nyilatkozatot a polgármesternek megküldeni. A költségvetési szerv vezetője ennek a kötelezettségének eleget tett. A vezetői nyilatkozatok a zárszámadási rendelet tervezet mellékletét képezik.