Izsófalva Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete 2019. február 14-én fogadta el az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről szóló rendeletét, ami a költségvetés végrehajtásának időszakában többször módosításra került. A képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről a féléves és az I-III. negyedéves gazdálkodásról szóló tájékoztatóból.

Izsófalva lakosainak száma 2019. január 1-jén 1771 fő volt.

A Képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi költségvetését 15.835.578,- Ft működési támogatás igénybevételével (forráshiány) fogadta el. A hiány fedezetére önkormányzatunk az előző évi költségvetési maradványt és egyéb külső finanszírozási bevételeket tervezett igénybe venni.

Az előző évi pénzmaradvány összege 2019. évben teljes egészében felhasználásra került.

Az önkormányzat 2019-ben felhalmozásra és felújításra összességében 78 836 907,-Ft-tal fordított kevesebbet, mint 2018-ban. A felhalmozási jellegű kiadásoknál nem minden beruházás fejeződött be, néhány áthúzódik 2020-ra (mezőgazdasági út, közbiztonsági kamerarendszer, idősek napközi otthona, BM-MLSZ pályaépítési program).

A működőképesség megőrzése miatt pályázatot nyújtottunk be a Magyar Államkincstárhoz. A rendkívüli önkormányzati költségvetési támogatásból 2.184.964,- Ft-ot kaptunk az év végén.

Az önkormányzat a hiányt a kiadási megtakarításokkal, csökkentésekkel, illetve az elért többletbevételekkel ellentételezte. A beszámolási időszakban hitel felvételére nem került sor.

A 2019. évi költségvetésünket az előző évekhez hasonlóan a kiadások csökkentése és a kényszerű takarékosság jellemezte.

A kiadások lehetséges csökkentésével, átütemezésével sikerült a fizetőképességet biztosítani.

Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szerv az éves beszámolási kötelezettségnek eleget tett, melyek továbbítása a MÁK felé megtörtént.

A hivatal az intézménye vonatkozásában a kötelező számszaki egyezőséget felülvizsgálta és azt dokumentálta.

Az önkormányzat csak forintpénztárakat működtet, pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak) 2019. január 1-én 71.320.605,- Ft volt. 2019. december 31-én a záró pénzkészlet 195.044.928,- Ft. A állományváltozás oka, hogy az év folyamán több olyan pályázati előleg is megérkezett, amelyekhez a kivitelezési munkálatok 2020-ban kezdődnek meg.

A pályázatokhoz kapcsolódó összegeket elkülönített számlákon tartja nyilván.

2019. december 31-én az önkormányzatnak külföldi hitelező felé adósság állománya nem volt. A következő évet terhelő, de nem lejárt határidejű belföldi szállítói kötelezettségként a mérlegben 2.850.488,- Ft került kimutatásra.

Az önkormányzat eszközeinek értéke 2019. december 31-én 1.048.912.427,- Ft, mely 16%-kal (145.987.509,- Ft-tal) nőtt az előző évhez képest, (a pályázatokból megvalósuló beruházások jelentős mértékben emelték a befektetett eszközök értékét).

Az immateriális javak állománya 266.290,- Ft, mely az elszámolt értékcsökkenéssel csökkent a 2018. december 31-i adathoz viszonyítva.

A tárgyi eszközök állománya 794.164.945,- Ft. 6 %-os növekedést mutat, melynek oka, hogy önkormányzati szinten a tárgyévi aktivált beruházások értéke meghaladta a tárgyévben elszámolt terv szerinti amortizációt.

Az önkormányzatnak a gazdasági társaságokban (Barcika Vízmű, ÉRV Zrt., KBTF Nonprofit Kft.) való tartós részesedése 535.000,- Ft.

A forgóeszközök állománya a mérleg fordulónapján 253.946.192,- Ft, mely 106.867.667,- Ft-tal, azaz 73 %-kal nőtt az előző évhez képest. A jelentős növekedés a megvalósult beruházások következménye.

Az önkormányzat és intézménye az érték nélkül nyilvántartott eszközök állományát (0-ra leírt használatban lévő és használaton kívüli eszközök) kimutatta.

Az önkormányzat 2019-ben felhalmozásra és felújításra összességében 103.676.639,- Ft-ot fordított. A felhalmozási jellegű kiadások tartalmazzák a konyhai eszközök beszerzését és a START- programhoz, illetve a pályázatokhoz kapcsolódó eszköz-vásárlásokat.

Néhány szakfeladat esetében jelentős eltérés mutatkozik az eredeti előirányzat és a teljesítés között.

Mind a START- programhoz, mind a hosszabb időtartamú közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó kiadások csökkentek a tervezéshez képest. Ez a változás elsősorban a személyi jellegű kiadásokat érintette. Évről évre nehezebb a START programok indulásához szükséges létszám feltöltése, ezért a tavalyi évben hosszabb időtartamú közfoglalkoztatást az önkormányzat már nem valósított meg. Ahhoz, hogy mégis értékteremtő, a település számára hasznos munkát lehessen végezni, a szükséges eszközök és anyagok beszerzéséhez az önkormányzatnak saját forrással is hozzá kellett járulnia. Ezek a kiadások a város- és községgazdálkodási szakfeladaton jelentkeznek.

Szintén a város- és községgazdálkodás szakfeladaton kerültek elszámolásra a nyári diákmunkához kapcsolódó személyi kiadások.

A szociális ellátások között került elszámolásra a szociális tüzelő, a Falunappal kapcsolatos kiadások, valamint a szociális étkeztetés kiadásai.

A 2019. évi költségvetési rendeletben megfogalmazott célok a végrehajtás során szükségessé vált módosításokkal együtt teljesültek. A fejlesztések eredményeként a működés takarékosabbá vált a szolgáltatások színvonalának romlása nélkül. 2019. évben több Képviselő-testületi döntés is a szigorú, takarékos és ésszerű gazdálkodást helyezte az előtérbe, pl.:

A fenntartható fejlődés érdekében, 2020-ban is folyamatosan elemeznünk kell a gazdasági folyamatokat, figyelembe véve az önkormányzat erre irányuló döntéseit.

A költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII.31.) Kormányrendelet (továbbiakban: Bkr.) 11. § (2a) bekezdése értelmében az önkormányzat valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles az éves költségvetési beszámolóval együtt a Bkr. 1. melléklete szerinti vezetői nyilatkozatot a polgármesternek megküldeni. A költségvetési szerv vezetője ennek a kötelezettségének eleget tett.