Izsófalva Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete 2021. február 12-én fogadta el az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló rendeletét, ami a költségvetés végrehajtásának időszakában többször módosításra került. A képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről a féléves és az I-III. negyedéves gazdálkodásról szóló tájékoztatóból.

Izsófalva lakosainak száma 2021. január 1-jén 1746 fő volt.

A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetését 2.708.557,- Ft működési támogatás igénybevételével (forráshiány) fogadta el. A hiány fedezetére önkormányzatunk az előző évi költségvetési maradványt és egyéb külső finanszírozási bevételeket tervezett igénybe venni.

Az előző évi pénzmaradvány összege 2021. évben teljes egészében felhasználásra került.

Az önkormányzat 2021-ben felhalmozásra és felújításra összességében 103.871.428,- Ft-tal fordított kevesebbet, mint 2020-ban. Az évben valamennyi beruházás befejeződött, az Óvoda udvar felújításának és a Vis maior pályázat pénzügyi elszámolása 2022. évben zárult le.

A működőképesség megőrzése miatt pályázatot nyújtottunk be a Magyar Államkincstárhoz. A rendkívüli önkormányzati költségvetési támogatásból 481.000,- Ft-ot kaptunk az év végén.

Az önkormányzat a hiányt a kiadási megtakarításokkal, csökkentésekkel, illetve az elért többletbevételekkel ellentételezte. A beszámolási időszakban hitel felvételére nem került sor.

A 2021. évi költségvetésünket az előző évekhez hasonlóan a kiadások csökkentése és a kényszerű takarékosság jellemezte.

A kiadások lehetséges csökkentésével, átütemezésével sikerült a fizetőképességet biztosítani.

Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szerv az éves beszámolási kötelezettségnek eleget tett, melyek továbbítása a MÁK felé megtörtént.

A hivatal az intézménye vonatkozásában a kötelező számszaki egyezőséget felülvizsgálta és azt dokumentálta.

Az önkormányzat csak forintpénztárakat működtet, pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak) 2021. január 1-én 68.952.034,- Ft volt. 2021. december 31-én a záró pénzkészlet 37.891.124,- Ft. Az állományváltozás oka, hogy 2020 év végén több olyan pályázati előleg is megérkezett, amelyek 2021-ben valósultak meg.

A pályázatokhoz kapcsolódó összegeket elkülönített számlákon tartja nyilván.

2020. december 31-én az önkormányzatnak külföldi hitelező felé adósság állománya nem volt. A következő évet terhelő belföldi szállítói kötelezettség a mérlegben nem kerül kimutatásra.

Az önkormányzat eszközeinek értéke 2021. december 31-én 991.421.495,- Ft, mely 4.399.982,- Ft-tal nőtt az előző évhez képest.

Az immateriális javak állománya 33.106,- Ft, mely az elszámolt értékcsökkenéssel csökkent a 2021. december 31-i adathoz viszonyítva.

A tárgyi eszközök állománya 927.101.522,- Ft. 4,4 %-os növekedést mutat, melynek oka, hogy önkormányzati szinten a tárgyévi aktivált beruházások értéke meghaladta a tárgyévben elszámolt terv szerinti amortizációt.

Az önkormányzatnak a gazdasági társaságokban (Barcika Vízmű, ÉRV Zrt., KBTF Nonprofit Kft.) való tartós részesedése 535.000,- Ft.

A forgóeszközök állománya a mérleg fordulónapján 63.751.867,- Ft, mely 34.389.947,- Ft-tal, azaz 54 %-kal csökkent az előző évhez képest. A jelentős csökkenés a megvalósult beruházások következménye, a támogatásként kapott pénzeszközök a továbbiakban a befektetett eszközök között vannak nyilvántartva.

Az önkormányzat és intézménye az érték nélkül nyilvántartott eszközök állományát (0-ra leírt használatban lévő és használaton kívüli eszközök) kimutatta.

Az önkormányzat 2021-ben felhalmozásra és felújításra összességében 65 377 094,- Ft-ot fordított. A felhalmozási jellegű kiadások tartalmazzák a melegítő-konyhai eszközök beszerzését és a START- programhoz, illetve a pályázatokhoz kapcsolódó eszköz-vásárlásokat.

Néhány kormányzati funkció esetében kisebb mértékű eltérés mutatkozik az eredeti előirányzat és a teljesítés között.

Mind a START- programhoz, mind a hosszabb időtartamú közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó kiadások nőttek a tervezéshez képest. Ez a változás elsősorban a személyi jellegű kiadásokat érintette. Ahhoz, hogy mégis értékteremtő, a település számára hasznos munkát lehessen végezni, a szükséges eszközök és anyagok beszerzéséhez az önkormányzatnak saját forrással is hozzá kellett járulnia. Ezek a kiadások a város- és községgazdálkodási szakfeladaton jelentkeznek.

Szintén a város- és községgazdálkodás szakfeladaton kerültek elszámolásra a nyári diákmunkához kapcsolódó személyi kiadások.

A szociális ellátások között került elszámolásra a szociális tüzelő, valamint a szociális étkeztetés kiadásai.