Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §-ában foglaltak szerint elkészítettük Izsófalva Nagyközség Önkormányzata 2023. évi költségvetési javaslatát, melyet a Tisztelt Képviselő-testület elé terjesztünk.

A javaslat a Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény figyelembevételével készült.

A költségvetési törvény határozza meg:

- a helyi önkormányzatok működésének és ágazati feladatainak támogatását,

- a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásait.

A tervezés megalapozása érdekében az óvoda intézményvezetőjével lefolytattuk a költségvetési egyeztető tárgyalásokat.

A 2023. évi költségvetési javaslat bevételi és kiadási előirányzatait mellékletben foglaltuk össze, összefüggéseiről a következőkben adunk számot.

Az összes bevétel megoszlása: Ft-ban

A feladat-finanszírozás összege 179 832 199 Ft, amely a működési bevételek 57 %-a. 2023 évben a települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása címen kapott összeg 7%-kal nőtt az előző évhez képest. A finanszírozás összege egyik szakfeladaton sem fedezi a kiadásokat.

A települési önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatása jogcím alá tartozó jogcímekre vonatkozó közös szabályok alapján a Ktv. 2. melléklet II. 1.1. pontja szerinti jogcímeken nyújtott támogatások 2023. december 31-ig használhatók fel és elsősorban működési célokat szolgálnak. A támogatások felhalmozási bevételként eredeti előirányzatként akkor sem tervezhetők, ha e melléklet szerint valamely támogatás esetében az elszámolási szabályok lehetővé teszik a felhalmozási kiadások elszámolását, és a felhalmozási kiadások nem veszélyeztethetik a feladatokhoz kapcsolódó működtetési tevékenységeket, a feladat jogszabályokban rögzített paramétereknek megfelelő ellátásához szükséges működési kiadások teljesítését.

Működési célú támogatások tervezett előirányzata 137 710 497 Ft, ebből:

- munkanélküliek foglalkoztatásához a START programokra és hosszabb időtartamú közfoglalkoztatásra igényelt támogatás 112 719 778 Ft,

- az egészségbiztosítási alaptól védőnői szolgálat és iskola-egészségügyi alapellátás részbeni finanszírozására 8 500 000 Ft pénzeszköz átvétele várható,

- egyéb működési célú támogatások 16 490 719 Ft.

3. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

Ezen a jogcímen 2023. évben bevétel nem került megtervezésre.

2023. évre tervezett közhatalmi bevételek összesen 23 500 000 Ft, ebből:

Önkormányzatunknál az iparűzési adó mértéke 2 %. A tervezés alapja a 2022. évben befizetett iparűzési adó mértéke.

Ezen a jogcímen 20 550 000 Ft-ot terveztünk, amely tartalmazza a vízdíjakat, fuvardíjakat, bérleti díjakat, intézményi ellátási díjakat, valamint a közvetített szolgáltatásokból származó bevételeket.

Ezen a jogcímen 2023. évben bevétel nem került megtervezésre.

Ezen a jogcímen 2023. évben bevétel nem került megtervezésre.

Ezen a jogcímen 2023. évben bevétel nem került megtervezésre.

Előző évi működési és felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevételére 198 288 857 Ft bevétellel terveztünk. Ez az összeg a 2023. évben benyújtott és támogatott pályázatokra kapott előleg, mely még tavaly megérkezett a számlánkra, de felhasználni és elszámolni az idén fogunk vele.

A 2023. évi pénzügyi terv készítésénél a következő alapelvek fogalmazódtak meg:

A tervezett kiadások fő összege 559 881 553 Ft.

A működési kiadásra tervezett összeg 397 173 553 Ft a költségvetésen belül 70,9 %-ot tesz ki.

- személyi juttatások 234 472 256 Ft 41,9 %

- munkaadókat terhelő befizetések 25 130 792 Ft 4,5 %

- dologi kiadások 127 381 060 Ft 22,8 %

- ellátottak pénzbeli juttatásai 3 700 000 Ft 0,7 %

Terhelő járulék mértéke nem változott, jelenleg 13%. A személyi juttatásokkal összhangban történt a munkáltatókat terhelő járulékok tervezése.

Az Önkormányzati költségvetés tervezett előirányzata 417 780 412 Ft. Itt került megtervezésre a polgármester illetménye, az alpolgármester és a képviselők tiszteletdíja, a szakfeladatok kiadásai:

A kormányzati funkciókon megfigyelhető, hogy a közüzemi díjak tervezett költsége az előző évekhez képest jelentősen megemelkedett. A likviditás megtartása érdekében az érintettekkel egyeztetve Önkormányzatunk lépéseket tett az észszerű és fenntartható felhasználás kialakítására.

Az évben is folyamatosan figyeljük a pályázati felhívásokat, elsősorban:

- szociális célú tüzelőtámogatás,

- a Magyar Falu Program keretében kiírt pályázatok,

- Az önkormányzati feladatellátást szolgáló fejlesztések támogatása pályázat benyújtására 2023-ban

is reméljük lesz lehetőség, belterületi utak, járdák felújítására tervezünk pályázni.

Ezek önként vállalt feladatok csak a saját bevétel terhére teljesülhetnek!

Az Izsófalvai Szivárvány Óvodánál kerültek megtervezésre az intézmény fenntartásával, működtetésével, a szakmai munkával kapcsolatos költségek, valamint az egyes ellátásokhoz (intézményi étkeztetés, szociális étkeztetés, vendég-étkeztetés) kapcsolódó kiadások és bevételek.

A pedagógusok előmeneteli rendszeréről és a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény köznevelési intézményekben történő végrehajtásáról szóló 326/2013. (VIII.30.) Korm. rendelet szerinti, a nehéz körülmények között végzett munkáért járó pótlék az óvónők és dajkák béréhez betervezésre került.

Az Izsófalvai Szivárvány Óvoda 2023. évi működési támogatása 99 171 467 Ft, ebből az óvoda 60 986 720 Ft támogatást kap a személyi juttatásokra és a dologi kiadásokra. A konyha finanszírozása 38 184 747 Ft, mely tartalmazza a gyermekétkeztetés, a szünidei gyermekétkeztetés és a szociális étkeztetés üzemeltetési- és bértámogatását.

Az óvoda költségvetésének tervezett előirányzata 142 101 141 Ft, amelyből

összes kiadás: 69 414 173 Ft (finanszírozási hiány: -8 427 453 Ft)

összes kiadás: 64 778 968 Ft (finanszírozási hiány: -26 594 221 Ft) a saját bevételek beszedése után a hiány 14 494 221 Ft.