Izsófalva Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete 2022. február 11-én fogadta el az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló rendeletét, ami a költségvetés végrehajtásának időszakában többször módosításra került. A képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről a féléves és az I-III. negyedéves gazdálkodásról szóló tájékoztatóból.

Izsófalva lakosainak száma 2022. január 1-jén 1721 fő volt.

A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését 5 893 559,- Ft működési támogatás igénybevételével (forráshiány) fogadta el. A hiány fedezetére önkormányzatunk az előző évi költségvetési maradványt és egyéb külső finanszírozási bevételeket tervezett igénybe venni.

Az előző évi pénzmaradvány összege 2022. évben teljes egészében felhasználásra került.

Az önkormányzat 2022-ben felhalmozásra és felújításra összességében 2.144.280,- Ft-tal fordított többet, mint 2021-ben. Az évben valamennyi beruházás befejeződött.

Az önkormányzat a hiányt a kiadási megtakarításokkal, csökkentésekkel, illetve az elért többletbevételekkel ellentételezte. A beszámolási időszakban hitel felvételére nem került sor.

A 2022. évi költségvetésünket az előző évekhez hasonlóan a kiadások csökkentése és a kényszerű takarékosság jellemezte.

A kiadások lehetséges csökkentésével, átütemezésével sikerült a fizetőképességet biztosítani.

Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szerv az éves beszámolási kötelezettségnek eleget tett, mely továbbítása a MÁK felé megtörtént.

A hivatal az intézménye vonatkozásában a kötelező számszaki egyezőséget felülvizsgálta és azt dokumentálta.

Az önkormányzat csak forintpénztárakat működtet, pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak) 2022. január 1-én 37.891.124,- Ft volt. 2022. december 31-én a záró pénzkészlet 202.366.755,- Ft. Az állományváltozás oka, hogy 2022 év végén megérkezett az „Izsófalva Nagyközség belterületi csapadékvízelvezetés” c. pályázat támogatási összege, melynek megvalósítása 2023-ban veszi kezdetét.

A pályázathoz kapcsolódó összeget elkülönített számlán tartjuk nyilván.

2022. december 31-én az önkormányzatnak külföldi hitelező felé adósság állománya nem volt. A következő évet terhelő belföldi szállítói kötelezettség a mérlegben nem kerül kimutatásra.

Az önkormányzat eszközeinek értéke 2022. december 31-én 1.158.546.950,- Ft, mely 167.125.455,- Ft-tal nőtt az előző évhez képest.

Az immateriális javak állománya 15.947,- Ft, mely az elszámolt értékcsökkenéssel csökkent a 2021. december 31-i adathoz viszonyítva.

A tárgyi eszközök állománya 930.595.672,- Ft. 0,38 %-os növekedést mutat, melynek oka, hogy önkormányzati szinten a tárgyévi aktivált beruházások értéke meghaladta a tárgyévben elszámolt terv szerinti amortizációt.

Az önkormányzatnak a gazdasági társaságokban (Barcika Vízmű, ÉRV Zrt., KBTF Nonprofit Kft.) való tartós részesedése 535.000,- Ft.

A forgóeszközök állománya a mérleg fordulónapján 226.805.182,- Ft, mely 163.053.315,- Ft-tal növekedett az előző évhez képest. A jelentős növekedés oka a pályázati támogatásként kapott összeg, amely a pénzeszközök között van nyilvántartva.

Az önkormányzat és intézménye az érték nélkül nyilvántartott eszközök állományát (0-ra leírt használatban lévő és használaton kívüli eszközök) kimutatta.

Az önkormányzat 2022-ben felhalmozásra és felújításra összességében 67.521.374,- Ft-ot fordított. A felhalmozási jellegű kiadások tartalmazzák a gépjárművásárlást, árokásó beszerzést, kisértékű eszközök beszerzését és a START- programhoz kapcsolódó eszköz-vásárlásokat, valamint az útfelújítás kiadásait.

A kormányzati funkciókon - különösen a közvilágításon - megfigyelhető, hogy a közüzemi díjak majdnem elérték, vagy meg is haladták az egész évre tervezett összegeket. A gázszolgáltatás díja igen nagy mértékben (közel hatszorosára) megemelkedett minden fogyasztási helyen. A villamosenergia szolgáltatással kapcsolatban még nincsenek pontos információink. A konyhánál nem csak a közüzemi díjak, hanem az élelmiszer árak igen jelentős emelkedése is okozta a megnövekedett többletkiadásokat. A likviditás megtartása érdekében az érintettekkel egyeztetve Önkormányzatunk lépéseket tett az észszerű és fenntartható felhasználás kialakítására.

Mind a START- programhoz, mind a hosszabb időtartamú közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó kiadások nőttek a tervezéshez képest. Ez a változás elsősorban a személyi jellegű kiadásokat érintette. Ahhoz, hogy értékteremtő, a település számára hasznos munkát lehessen végezni, a szükséges eszközök és anyagok beszerzéséhez az önkormányzatnak saját forrással is hozzá kellett járulnia. Ezek a kiadások a város- és községgazdálkodási szakfeladaton jelentkeznek.

Szintén a város- és községgazdálkodás szakfeladaton kerültek elszámolásra a nyári diákmunkához kapcsolódó személyi kiadások.

A szociális ellátások között került elszámolásra a szociális tüzelő, valamint a szociális étkeztetés kiadásai.

A 2022. évi költségvetési rendeletben megfogalmazott célok a végrehajtás során szükségessé vált módosításokkal együtt teljesültek. A fejlesztések eredményeként a működés takarékosabbá vált a szolgáltatások színvonalának romlása nélkül. 2022. évben több Képviselő-testületi döntés is a szigorú, takarékos és ésszerű gazdálkodást helyezte az előtérbe, pl.:

A fenntartható fejlődés érdekében, 2023-ban is folyamatosan elemeznünk kell a gazdasági folyamatokat, figyelembe véve az önkormányzat erre irányuló döntéseit.

A költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII.31.) Kormányrendelet (továbbiakban: Bkr.) 11. § (2a) bekezdése értelmében az önkormányzat valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles az éves költségvetési beszámolóval együtt a Bkr. 1. melléklete szerinti vezetői nyilatkozatot a polgármesternek megküldeni. A költségvetési szerv vezetője ennek a kötelezettségének eleget tett.