A képviselő-testület a zárszámadási rendeletben történő meghatározására az Mötv. 111/A. § paragrafusában kapott felhatalmazás alapján jogosult. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a jegyző által elkészített zárszámadási rendelet-tervezetet a polgármester a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig terjeszti a képviselő-testület elé. A zárszámadásról a képviselő-testület rendeletet alkot.

Izsófalva Nagyközség Önkormányzata 2023. évi pénzügyi tervének végrehajtásáról szóló zárszámadás elkészült, melyet az alábbiak szerint terjesztek a Képviselő-testület elé.

Izsófalva Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete 2023. február 10-én fogadta el az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló rendeletét, ami a költségvetés végrehajtásának időszakában többször módosításra került. A képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről a féléves és az I-III. negyedéves gazdálkodásról szóló tájékoztatóból.

Izsófalva lakosainak száma 2023. január 1-jén 1724 fő volt.

A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését 16 490 719,- Ft működési támogatás igénybevételével (forráshiány) fogadta el. A hiány fedezetére önkormányzatunk az előző évi költségvetési maradványt és egyéb külső finanszírozási bevételeket tervezett igénybe venni.

Az előző évi pénzmaradvány összege 2023. évben teljes egészében felhasználásra került.

Az önkormányzat 2023-ban felhalmozásra és felújításra összességében 43 572 943,- Ft-tal fordított kevesebbet, mint 2022-ben. Az évben a belterületi csapadékvízelvezetés megvalósítására kiírt pályázat kivételével valamennyi folyamatban lévő beruházás befejeződött.

Az önkormányzat a hiányt a kiadási megtakarításokkal, csökkentésekkel, illetve az elért többletbevételekkel ellentételezte. A tervezett hiány mértékét csökkentette a rendkívüli önkormányzati támogatás, mely az első félévben megérkezett számlánkra. A beszámolási időszakban hitel felvételére nem került sor.

A 2023. évi költségvetésünket az előző évekhez hasonlóan a kiadások csökkentése és a kényszerű takarékosság jellemezte.

A kiadások lehetséges csökkentésével, átütemezésével sikerült a fizetőképességet biztosítani.

Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szerv az éves beszámolási kötelezettségnek eleget tett, mely továbbítása a MÁK felé megtörtént.

A hivatal az intézménye vonatkozásában a kötelező számszaki egyezőséget felülvizsgálta és azt dokumentálta.

Az önkormányzat csak forintpénztárakat működtet, pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak) 2023. január 1-én 202.366.755,- Ft volt. 2023. december 31-én a záró pénzkészlet 196.302.063,- Ft. Az állományváltozás oka, hogy 2023 évben kezdetét vették az „Izsófalva Nagyközség belterületi csapadékvízelvezetés” c. pályázat előkészítő munkálatai.

A pályázathoz kapcsolódó összeget elkülönített számlán tartjuk nyilván.

2023. december 31-én az önkormányzatnak külföldi hitelező felé adósság állománya nem volt. A következő évet terhelő belföldi szállítói kötelezettség a mérlegben nem kerül kimutatásra.

Az önkormányzat eszközeinek értéke 2023. december 31-én 1.130.730.418,- Ft, mely 27.816.532,- Ft-tal csökkent az előző évhez képest.

Az immateriális javak állománya 0,- Ft, mely az elszámolt értékcsökkenéssel csökkent a 2022. december 31-i adathoz viszonyítva.

A tárgyi eszközök állománya 902.209.741,- Ft. 3,1 %-os csökkenést mutat, melynek oka, hogy önkormányzati szinten a tárgyévben elszámolt terv szerinti amortizáció meghaladta a tárgyévi aktivált beruházások értékét.

Az önkormányzatnak a gazdasági társaságokban (Barcika Vízmű, ÉRV Zrt., KBTF Nonprofit Kft.) való tartós részesedése 535.000,- Ft.

A forgóeszközök állománya a mérleg fordulónapján 227.985.677,- Ft, mely 1.180.495,- Ft-tal csökkent az előző évhez képest.

Az önkormányzat és intézménye az érték nélkül nyilvántartott eszközök állományát (0-ra leírt használatban lévő és használaton kívüli eszközök) kimutatta.

Az önkormányzat 2023-ban felhalmozásra és felújításra összességében 23.947.370,- Ft-ot fordított. A felhalmozási jellegű kiadások tartalmazzák a kisértékű eszközök beszerzését és a START- programhoz kapcsolódó eszköz-vásárlásokat, valamint az Akác út felújításának kiadásait.

A pedagógusok új életpályájáról szóló 2023. évi LII. törvény alapján esélyteremtési illetményrészre lettek jogosultak az óvodapedagógusok és a dajkák. Az illetmény 2023. július 1-jéig visszamenőleg járt, melyet feladatfinanszírozásként az önkormányzat megkapott és 2023. december 10. napjáig egyösszegben a munkavállalók részére kifizetett.

2023. májusában a rezsicsökkentés miatt a villamosenergia és a földgáz ára csökkent, ezért a költségvetésben megtervezett közüzemi díjak esetén megtakarítást értünk el.

A 2023. évi költségvetési rendeletben megfogalmazott célok a végrehajtás során szükségessé vált módosításokkal együtt teljesültek. A fejlesztések eredményeként a működés takarékosabbá vált a szolgáltatások színvonalának romlása nélkül. 2023. évben több Képviselő-testületi döntés is a szigorú, takarékos és ésszerű gazdálkodást helyezte az előtérbe, pl.:

A fenntartható fejlődés érdekében, 2024-ben is folyamatosan elemeznünk kell a gazdasági folyamatokat, figyelembe véve az önkormányzat erre irányuló döntéseit.

A költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII.31.) Kormányrendelet (továbbiakban: Bkr.) 11. § (2a) bekezdése értelmében az önkormányzat valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles az éves költségvetési beszámolóval együtt a Bkr. 1. melléklete szerinti vezetői nyilatkozatot a polgármesternek megküldeni. A költségvetési szerv vezetője ennek a kötelezettségének eleget tett.