Izsófalva Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete 2025. február 14-én fogadta el az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló rendeletét, ami a költségvetés végrehajtásának időszakában többször módosításra került. A képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről a féléves és az I-III. negyedéves gazdálkodásról szóló tájékoztatóból.

Izsófalva lakosainak száma 2025. január 1-jén 1692 fő volt.

A Képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetését 12 015 300,- Ft működési támogatás igénybevételével (forráshiány) fogadta el. A hiány fedezetére önkormányzatunk az előző évi költségvetési maradványt és egyéb külső finanszírozási bevételeket tervezett igénybe venni.

Az előző évi pénzmaradvány összege 2025. évben teljes egészében felhasználásra került.

Az önkormányzat 2025-ben felhalmozásra és felújításra összességében 80 525 124,- Ft-tal fordított kevesebbet, mint 2024-ban. Az évben a belterületi csapadékvízelvezetés megvalósítására kiírt pályázat sikeresen lezárult, valamennyi folyamatban lévő beruházás befejeződött.

Az önkormányzat a hiányt a kiadási megtakarításokkal, csökkentésekkel, illetve az elért többletbevételekkel ellentételezte. A tervezett hiány mértékét csökkentette a rendkívüli önkormányzati támogatás, mely a második félévben megérkezett számlánkra. A beszámolási időszakban hitel felvételére nem került sor.

A 2025. évi költségvetésünket az előző évekhez hasonlóan a kiadások csökkentése és a kényszerű takarékosság jellemezte.

A kiadások lehetséges csökkentésével, átütemezésével sikerült a fizetőképességet biztosítani.

Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szerv az éves beszámolási kötelezettségnek eleget tett, mely továbbítása a MÁK felé megtörtént.

A hivatal az intézménye vonatkozásában a kötelező számszaki egyezőséget felülvizsgálta és azt dokumentálta.

Az önkormányzat csak forintpénztárakat működtet, pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak) 2025. január 1-én 57 463 923,- Ft volt. 2025. december 31-én a záró pénzkészlet 58 021 469,- Ft. Az állományváltozás nem jelenős.

A pályázatokhoz kapcsolódó összegeket elkülönített számlákon tartjuk nyilván.

2025. december 31-én az önkormányzatnak külföldi hitelező felé adósságállománya nem volt. A következő évet terhelő belföldi szállítói kötelezettség a mérlegben nem kerül kimutatásra.

Az önkormányzat eszközeinek értéke 2025. december 31-én 1.041.100.870,- Ft, mely 6.548.195,- Ft-tal csökkent az előző évhez képest.

A tárgyi eszközök állománya 948.883.279,- Ft. 1,18 %-os növekedést mutat, melynek oka, hogy önkormányzati szinten a tárgyévben elszámolt terv szerinti amortizáció kevesebb volt, mint a tárgyévi aktivált beruházások értéke.

Az önkormányzatnak a gazdasági társaságokban (ÉRV Zrt., KBTF Nonprofit Kft.) való tartós részesedése 110.000,- Ft.

A forgóeszközök állománya a mérleg fordulónapján 92.107.591,- Ft, mely 4.084.113,- Ft-tal csökkent az előző évhez képest. Ennek az az oka, hogy a követelések jelentős összeggel (4.494.682,- Ft) csökkentek a behajtásoknak köszönhetően.

Az önkormányzat és intézménye az érték nélkül nyilvántartott eszközök állományát (0-ra leírt használatban lévő és használaton kívüli eszközök) kimutatta.

Az önkormányzat 2025-ben felhalmozásra és felújításra összességében 34.964.985,- Ft-ot fordított. A felhalmozási jellegű kiadások tartalmazzák a kisértékű eszközök beszerzését és a START- programhoz kapcsolódó eszköz-vásárlásokat, az Izsófalvát Kurityánnal összekötő út, valamint az Tó út felújításának kiadásait.

A 2025. évi költségvetési rendeletben megfogalmazott célok a végrehajtás során szükségessé vált módosításokkal együtt teljesültek. A fejlesztések eredményeként a működés takarékosabbá vált a szolgáltatások színvonalának romlása nélkül. 2025. évben több Képviselő-testületi döntés is a szigorú, takarékos és ésszerű gazdálkodást helyezte az előtérbe, pl.:

A fenntartható fejlődés érdekében, 2026-ban is folyamatosan elemeznünk kell a gazdasági folyamatokat, figyelembe véve az önkormányzat erre irányuló döntéseit.

A költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII.31.) Kormányrendelet (továbbiakban: Bkr.) 11. § (2a) bekezdése értelmében az önkormányzat valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles az éves költségvetési beszámolóval együtt a Bkr. 1. melléklete szerinti vezetői nyilatkozatot a polgármesternek megküldeni. A költségvetési szerv vezetője ennek a kötelezettségének eleget tett.