Múcsony Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2015. (II. 17.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

Hatályos: 2015. 09. 29- 2016. 02. 26

Múcsony Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2015. (II. 17.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

2015.09.29.

Mucsony Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvényének 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, figyelembe véve a pénzügyi és jogi bizottság írásos véleményét a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.

2. Az önkormányzat összesített 2015. évi költségvetése

2. § ¹ ²A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi költségvetési kiadási és bevételi fő összegét 795.725 ezer forintban állapítja meg.

3. § (1) ³ ⁴Az önkormányzat összesített 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről 551.282 eFt

b) Felhalmozási célú önkormányzati támogatások 25.422 eFt

c) Közhatalmi bevételek 62.115 eFt

d) Működési bevételek 25.687 eFt

e) Felhalmozási bevételek 2.000 eFt

f) Átvett pénzeszközök 30.000 eFt

g) Maradvány igénybevétele 99.219 eFt

4. § (1) ⁵ ⁶Az önkormányzat összesített 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés 686.850 e Ft

aa) személyi jellegű kiadások: 303.293 e Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és

szociális hozzájárulási adó: 58.258 e Ft

ac) dologi jellegű kiadások: 187.541 e Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 32.271 e Ft

ae) egyéb működési célú kiadások 105.487 e Ft

b) felhalmozási költségvetés 108.875 e Ft

ba) beruházások, 77.705 e Ft bb) felújítások 31.170 e Ft

(2) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházási kiadások beruházásonként,valamint a felújítási kiadások felújításonként a 7.melléklet tartalmazza.

(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

Sorsz.	Megnevezés	Kiadás összesen (eFt)
1.	Rendszeres szoc.ell.	1 200
2.	Foglalkoztatást hely.tám.	8 728
3.	Lakásfenntartási támogatás normatív alapon	12 000
4.	Adósságkezelési támogatás	1 900
5.	Átmeneti segély	1 200
6.	Temetési segély	200
7.	Egyéb Önkormányazti eseti pénzbeli ellátások	2 615
8.	Köztemetés	400
9.	Szemétszállítási díj lakossági támogatása	3 728
		*31 971*

(5) ⁷A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési célja azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé

Sor-szám	Fejlesztési cél leírása	Fejlesztés várható kiadása
1	2	3
1.	Petőfi Művelődési Ház felújítása	1 300
2.	Gyalogos hidak közötti járdaszakasz felújítása , vízelvezető rendszer kiépítésével	1 400
3.	Bányász út melletti járdaszakasz felújítása, útátfúrás	1 670
4.	Temető WC, ravatalozó és kereszt felújítása	400
5.	Önkormányzati bérlakások felújítása	4 000
6.	Játszótéri játékok felújítása	500
7.	Kossuth L. út alsó szakaszának zúzott kővel történő ellátása	200
8.	Bartók- Bányász utak kereszteződése korlát építés	200
9.	Ingatlan vásárlás	5.000
10.	Programok ( térképolvasó, rendezési terv, egyéb	6 000
	*Összesen*	*20.670*

(6) ⁸Az (5) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege: 0 e Ft..

5. § (1) ⁹A költségvetési egyenleg : 0

(2) Az önkormányzat 2015. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik

a ) külső finanszírozással 10.000 e Ft.

(3) A külső finanszírozáson belül

a) hitel, kölcsön felvétele 10.000 e Ft

aa) felhalmozási célú 10.000 e Ft

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 40 fő,

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 224 fő.

3. A gazdálkodás szabályai

7. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a ….. számú képviselő-testületi határozattal elfogadott munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.

(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(4) A polgármesteri (önkormányzati) hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

4. Az önkormányzat saját költségvetése

8. § ¹⁰ ¹¹Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2015.évi költségvetési főösszegét 795.725 ezer forintban állapítja meg.

9. § ¹² ¹³Az önkormányzat saját, 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről 551.282 eFt

b) Felhalmozási célú önkormányzati támogatások 25.422 eFt

c) Közhatalmi bevételek 62.115 eFt

d) Működési bevételek 25.687 eFt

e) Felhalmozási bevételek 2.000 eFt

f) Átvett pénzeszközök 30.000 eFt

g) Maradvány igénybevétele 99.219 eFt

10. § ¹⁴ ¹⁵Az önkormányzat saját, 201 5. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés 511.667 e Ft

aa) személyi jellegű kiadások: 208.939 e Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és

szociális hozzájárulási adó: 32.957 e Ft

ac) dologi jellegű kiadások: 155.841 e Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 8.443 e Ft

ae) egyéb működési célú kiadások: 105.487 e Ft

b) felhalmozási költségvetés 106.335 e Ft

ba) beruházások, 75.165 e Ft

bb) felújítások 31.170 e Ft

c) Intézmény finanszírozás 177.723 e Ft

11. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat saját, 2015. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) ¹⁶átlagos statisztikai állományi létszám- átlaglétszám- 8 fő

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 9 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 224 fő.

5. Az önkormányzat Mucsonyi Polgármesteri Hivatalának költségvetése

12. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Polgármesteri Hivatal 2015. évi költségvetési főösszegét 100.585 ezer forintban állapítja meg.

13. § A Polgármesteri Hivatal 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 100.585 e Ft

14. § A Polgármesteri Hivatal 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés 98.045 e Ft

aa) személyi jellegű kiadások: 44.315 e Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és

szociális hozzájárulási adó: 11.672 e Ft

ac) dologi jellegű kiadások: 18.730 e Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 23.828 e Ft

b) felhalmozási költségvetés: 2.540 e Ft

ba) beruházások, 2.540 e Ft

15. § (1) A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2015. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) ¹⁷átlagos statisztikai állományi létszám- átlaglétszám- 16 fő

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 14 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 10 fő.

6. Az önkormányzat Mucsonyi Általános Művelődési Központ költségvetési szervének költségvetése

16. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Mucsonyi Általános Művelődési Központ költségvetési szerv 2015. évi költségvetési főösszegét 77.138 ezer forintban állapítja meg.

17. § A Mucsonyi Általános Művelődési Központ költségvetési szerv 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 77.138 e Ft

18. § A Mucsonyi Általános Művelődési Központ költségvetési szerv 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés: 77.138 e Ft

aa) személyi jellegű kiadások: 50.039 e Ft,

ab) munkaadókat terhelő járulékok és

szociális hozzájárulási adó: 13.629 e Ft

ac) dologi jellegű kiadások: 13.470 e Ft

19. § (1) A képviselő-testület a Mucsonyi Általános Művelődési Központ költségvetési szerv 2015. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 16fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 16 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 4 fő.

7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

20. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A személyi juttatások előirányzatai közül a rendszeres személyi juttatások alrovat tételeinek, a munkavégzéshez kapcsolódó juttatások altételeinek az előirányzat maradvány használható fel év közben, illetve a következő évben a pénzmaradvány jóváhagyását követően jutalom kifizetésre.

(4) Az átmenetileg betöltetlen álláshelyekre jutó személyi juttatások előirányzatával úgy kell gazdálkodni, hogy az álláshely az év bármely időpontjában betölthető legyen.

(5) Ha a költségvetési szerv az év során csökkenti a személyi juttatások eredeti előirányzatának megállapításakor számításba vett létszám előirányzatát, az abból származó megtakarítást csak a hiány csökkentésére lehet fordítani.

(6) A személyi juttatások előirányzatából származó megtakarítás a költségvetési évben, továbbá a pénzmaradvány jóváhagyását követően felhasználható. Kivételt képez ez alól, ha a költségvetési évben a racionalizálás keretében kerül végrehajtásra a létszámcsökkenés.

(7) A személyi juttatás előirányzatainak átmeneti megtakarítása terhére tartós kötelezettség nem vállalható.

(8) Megbízási díj kifizetésére a költségvetési szerv és a megbízott között a feladatra vonatkozóan előzetesen kötött megbízási szerződés alapján kerül sor.

(9) A képviselő-testület 2015. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg

a) köztisztviselői illetményalap 38.650 Ft,

b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 200.000 Ft/év/fő.

(10) A kiadások készpénzben történő teljesítésének esetei:

a) készlet és kis értékű tárgyi eszközök beszerzése,

b) kiküldetési kiadások, munkába járás költségei,

c) reprezentációs, reklám és propaganda kiadások,

d) egyes kis összegű szolgáltatások ellenértékének kifizetése,

e) társadalom és szociálpolitikai kiadások

f) elszámolásra felvett előlegek kifizetése

21. § (1) Mindaddig, amíg forrás oldalról hiány mutatkozik, az Önkormányzat és intézményei csak a legfontosabb működési kiadásokat (jogszabályi előírás, szerződésbeli kötelezettség, alapvető működési költségek) teljesíthetik jelen rendeletben foglaltak szerint. A beruházási és felújítási feladatok vonatkozásában 2015. július 30.-ig - a féléves kiadások alakulásának felülvizsgálatáig - az előirányzatok 10 %-a erejéig, a kötelezettségek pedig a jóváhagyott költségvetésben biztosított forrás erejéig teljesíthetőek.

(2) Az Önkormányzat Képviselő-testülete által odaítélt támogatások folyósítása írásban rögzített - a Polgármester által megkötött - megállapodások szerint történik.

A támogatások a pályázatok alapján használhatók fel. A támogatott szervezetek a kapott összegről számlamásolattal ellátott tételes elszámolást és szakmai beszámolót kötelesek benyújtani az önkormányzathoz tárgyévet követő február 28-ig. Ha az elszámolásnak nem felelnek meg, akkor a következő évben támogatásra nem jogosultak.

(3) Az önkormányzati költségvetési szervek 2014. évi pénzmaradványának elszámolása során módosított előirányzatot meghaladó többlet önkormányzati támogatások elvonásra kerülnek.

(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

8. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

22. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Kazincbarcika és Vonzáskörzete Többcélú Önkormányzati Kistérségi Társulás Belső Ellenőrzés. útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

9. Egyéb rendelkezések

23. § Az önkormányzat a Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit az 9. mellékletben határozza meg.

10. Záró rendelkezések

24. § E rendelet 2015.február 18. napján lép hatályba

Záradék: A rendeletet a mai napon kihirdettem.

1-9. melléklet

Módosította a 18/2015.(IX.28.)önk. rendelet. Hatályos: 2015.09.29.