Múcsony Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2018. (II. 26.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

Hatályos: 2019. 02. 20- 2022. 02. 28

Múcsony Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2018. (II. 26.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről¹

2019.02.20.

Mucsony Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvényének 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, figyelembe véve a pénzügyi és jogi bizottság írásos véleményét a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.

2. Az önkormányzat összesített 2018. évi költségvetése

2. § ² ³A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi

3. § (1) ⁴ ⁵Az önkormányzat összesített 2018. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) Működési célú támogatásértékű államháztartáson belülről 501.219 eFt

b) Felhalmozási célú önkormányzati támogatások 161.578 eFt

c) Közhatalmi bevételek 55.500 eFt

d) Működési bevételek 66.737 eFt

e) Felhalmozási bevételek 1.500 eFt

f) Átvett pénzeszközök 20.000 eFt

g) Maradvány igénybevétele 99.862 eFt

4. § (1) ⁶ ⁷Az önkormányzat összesített 2018. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés 704.875 e Ft

aa) személyi jellegű kiadások: 272.212 e Ft

szociális hozzájárulási adó: 42.413 e Ft

ac) dologi jellegű kiadások: 269.282 e Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 11.235 e Ft

ae) egyéb működési célú kiadások: 109.733 e Ft

b) felhalmozási költségvetés 201.521 e Ft

ba) beruházások, kisértékű tárgyi eszk. 40.943 e Ft

bb) felújítások 160.578 e Ft

(2) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházási kiadások beruházásonként,valamint a felújítási kiadások felújításonként a 7.melléklet tartalmazza.

(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

Sorsz.	Megnevezés	Kiadás összesen (eFt)
1.	Lakásfenntartási támogatás	4.500
2.	Átmeneti segély	1.520
3.	Temetési segély	200
4.	Egyéb Önkormányazti eseti pénzbeli ellátások	4.615
5.	Köztemetés	400
		*11.235*

5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 47 fő,

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 111 fő.

3. A gazdálkodás szabályai

6. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a képviselő-testületi határozattal elfogadott munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.

(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(4) A polgármesteri (önkormányzati) hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

4. Az önkormányzat saját költségvetése

7. § ⁸ ⁹Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2018. évi költségvetési főösszegét 867.945 ezer forintban állapítja meg

8. § ¹⁰ ¹¹Az önkormányzat saját, 2018. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) Működési és célú támogatásértékű államháztartáson belülről 490.809 eFt

b) Felhalmozási célú önkormányzati támogatások 161.578 eFt

c) Közhatalmi bevételek 55.500 eFt

d) Működési bevételek 38.696 eFt

e) Felhalmozási bevételek 1.500 eFt

f) Átvett pénzeszközök 20.000 eFt

g) Maradvány igénybevétele 99.862 eFt

9. § ¹² ¹³Az önkormányzat saját, 2018. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés 491.735 e Ft

aa) személyi jellegű kiadások: 144.753 e Ft

szociális hozzájárulási adó: 17.749 e Ft

ac) dologi jellegű kiadások: 208.265 e Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 11.235 e Ft

ae) egyéb működési célú kiadások: 109.733 e Ft

b) felhalmozási költségvetés 197.766 e Ft

ba) beruházások, kisértékű tárgyi eszk 37.188 e Ft

bb) felújítások 160.578 e Ft

c) Intézmény finanszírozás 178.444 e Ft

10. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat saját, 2018. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –12 fő,

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 111 fő.

5. A Mucsonyi Polgármesteri Hivatal költségvetése

11. § ¹⁴ ¹⁵Az önkormányzat képviselő-testülete a Polgármesteri Hivatal 2018. évi költségvetési főösszegét 100.106 ezer forintban állapítja meg.

12. § ¹⁶ ¹⁷A Polgármesteri Hivatal 2018. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 89.696 e Ft

b) egyéb működési célú támogatás 10.410 e Ft

13. § ¹⁸ ¹⁹A Polgármesteri Hivatal 2018. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés 98.455 e Ft

aa) személyi jellegű kiadások: 66.473 e Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és

szociális hozzájárulási adó: 12.875 e Ft

ac) dologi jellegű kiadások: 19.107 e Ft

b) felhalmozási költségvetés: 1.651 e Ft

ba) beruházások, kisértékű tárgyi eszk. 1.651 e Ft

14. § (1) A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2018. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 16fő, amely 13 köztisztviselő és 3 Mt. hatálya alá tartozó munkavállaló

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 16 fő.

6. A Mucsonyi Általános Művelődési Központ , Bölcsőde és Konyha költségvetése

15. § ²⁰ ²¹Az önkormányzat képviselő-testülete a Mucsonyi Általános Művelődési Központ, Bölcsőde és Konyha költségvetési szerv 2018. évi költségvetési főösszegét 116.789 ezer forintban állapítja meg.

16. § ²² ²³A Mucsonyi Általános Művelődési Központ, Bölcsőde és Konyha költségvetési szerv 2018. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 88.748 e Ft

b) működési bevételek 28.041 e Ft

17. § ²⁴ ²⁵A Mucsonyi Általános Művelődési Központ, Bölcsőde és Konyha költségvetési szerv 2018. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés: 114.685 e Ft

aa) személyi jellegű kiadások: 60.986 e Ft,

ab) munkaadókat terhelő járulékok és

szociális hozzájárulási adó: 11.789 e Ft

ac) dologi jellegű kiadások: 41.910 e Ft

b) felhalmozási költségvetés: 2.104 e Ft

ba) beruházások, 2.104 e Ft

18. § (1) A képviselő-testület a Mucsonyi Általános Művelődési Központ, Bölcsőde és Konyha költségvetési szerv 2018. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 19 fő, melynek összetétele:

· 5 fő konyhai alkalmazott, 1 fő közművelődési alkalmazott, 7 fő óvodapedagógus, 1 fő kisgyermek gondozó, 4 fő dajka, 1 fő pedagógiai asszintens

7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

19. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A személyi juttatások előirányzatai közül a rendszeres személyi juttatások alrovat tételeinek, a munkavégzéshez kapcsolódó juttatások altételeinek az előirányzat maradvány használható fel év közben, illetve a következő évben a pénzmaradvány jóváhagyását követően jutalom kifizetésre.

(4) Az átmenetileg betöltetlen álláshelyekre jutó személyi juttatások előirányzatával úgy kell gazdálkodni, hogy az álláshely az év bármely időpontjában betölthető legyen.

(5) Ha a költségvetési szerv az év során csökkenti a személyi juttatások eredeti előirányzatának megállapításakor számításba vett létszám előirányzatát, az abból származó megtakarítást csak a hiány csökkentésére lehet fordítani.

(6) A személyi juttatások előirányzatából származó megtakarítás a költségvetési évben, továbbá a pénzmaradvány jóváhagyását követően felhasználható. Kivételt képez ez alól, ha a költségvetési évben a racionalizálás keretében kerül végrehajtásra a létszámcsökkenés.

(7) A személyi juttatás előirányzatainak átmeneti megtakarítása terhére tartós kötelezettség nem vállalható.

(8) Megbízási díj kifizetésére a költségvetési szerv és a megbízott között a feladatra vonatkozóan előzetesen kötött megbízási szerződés alapján kerül sor.

(9) A képviselő-testület 2018.évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg

a) köztisztviselői illetményalap 38.650 Ft,

b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 200.000 Ft/év/fő.

(10) A kiadások készpénzben történő teljesítésének esetei:

a) készlet és kis értékű tárgyi eszközök beszerzése,

b) kiküldetési kiadások, munkába járás költségei,

c) reprezentációs, reklám és propaganda kiadások,

d) egyes kis összegű szolgáltatások ellenértékének kifizetése,

e) társadalom és szociálpolitikai kiadások

f) elszámolásra felvett előlegek kifizetése

20. § (1) Mindaddig, amíg forrás oldalról hiány mutatkozik, az Önkormányzat és intézményei csak a legfontosabb működési kiadásokat (jogszabályi előírás, szerződésbeli kötelezettség, alapvető működési költségek) teljesíthetik jelen rendeletben foglaltak szerint. A beruházási és felújítási feladatok vonatkozásában 2018. július 30.-ig - a féléves kiadások alakulásának felülvizsgálatáig - az előirányzatok 10 %-a erejéig, a kötelezettségek pedig a jóváhagyott költségvetésben biztosított forrás erejéig teljesíthetőek.

(2) Az Önkormányzat Képviselő-testülete által odaítélt támogatások folyósítása írásban rögzített - a Polgármester által megkötött - megállapodások szerint történik.

A támogatások a pályázatok alapján használhatók fel. A támogatott szervezetek a kapott összegről számlamásolattal ellátott tételes elszámolást és szakmai beszámolót kötelesek benyújtani az önkormányzathoz tárgyévet követő február 28-ig. Ha az elszámolásnak nem felelnek meg, akkor a következő évben támogatásra nem jogosultak.

(3) Az önkormányzati költségvetési szervek 2017. évi pénzmaradványának elszámolása során módosított előirányzatot meghaladó többlet önkormányzati támogatások elvonásra kerülnek.

(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

8. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

21. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Kazincbarcika és Vonzáskörzete Többcélú Önkormányzati Kistérségi Társulás Belső Ellenőrzés. útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

9. Egyéb rendelkezések

22. § Az önkormányzat a Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit az 9. mellékletben határozza meg.

10. Záró rendelkezések

23. § E rendelet 2018. év február. hó 28. napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2018. január 1. napjától kell alkalmazni.

A rendelet kihirdetésének napja: 2018. február 26.

1-10. melléklet

Átcsoportosítás

Az önkormányzati rendeletet a Múcsony Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (II. 28.) önkormányzati rendelete 12. §-a hatályon kívül helyezte 2022. március 1. napjával.

Módosította a 11/2018.(X.04.)önk. rendelet. Hatályos: 2018.10.05.