Múcsony Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2018. (II. 26.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
Hatályos: 2018. 02. 28- 2018. 10. 03Múcsony Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2018. (II. 26.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
Mucsony Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvényének 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, figyelembe véve a pénzügyi és jogi bizottság írásos véleményét a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.
2. Az önkormányzat összesített 2018. évi költségvetése
2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 1.070.882 eFt
3. § (1) Az önkormányzat összesített 2018. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) Működési és célú támogatásértékű államháztartáson belülről 471.487 eFt
b) Felhalmozási célú önkormányzati támogatások 450.658 eFt
c) Közhatalmi bevételek 55.500 eFt
d) Működési bevételek 70.237 eFt
e) Felhalmozási bevételek 3.000 eFt
f) Átvett pénzeszközök 20.000 eFt
4. § (1) Az önkormányzat összesített 2018. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 803.061 e Ft
aa) személyi jellegű kiadások: 285.212 e Ft
Sorsz. |
Megnevezés |
Kiadás összesen |
1. |
Lakásfenntartási támogatás |
4.500 |
2. |
Átmeneti segély |
1.520 |
3. |
Temetési segély |
200 |
4. |
Egyéb Önkormányazti eseti pénzbeli ellátások |
4.615 |
5. |
Köztemetés |
400 |
11.235 |
5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 47 fő,
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 111 fő.
3. A gazdálkodás szabályai
6. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a képviselő-testületi határozattal elfogadott munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.
(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
(4) A polgármesteri (önkormányzati) hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
4. Az önkormányzat saját költségvetése
7. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2018. évi költségvetési főösszegét 595.876 ezer forintban állapítja meg.
8. § Az önkormányzat saját, 2018. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) Működési és célú támogatásértékű államháztartáson belülről 466.888 eFt
b) Felhalmozási célú önkormányzati támogatások 450.658 eFt
c) Közhatalmi bevételek 55.500 eFt
d) Működési bevételek 42.196 eFt
e) Felhalmozási bevételek 3.000 eFt
f) Átvett pénzeszközök 20.000 eFt
9. § Az önkormányzat saját, 2018. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 597.429 e Ft
aa) személyi jellegű kiadások: 164.513 e Ft
10. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat saját, 2018. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –12 fő,
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 111 fő.
5. A Mucsonyi Polgármesteri Hivatal költségvetése
11. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Polgármesteri Hivatal 2017. évi költségvetési főösszegét 92.597 ezer forintban állapítja meg.
12. § A Polgármesteri Hivatal 2017. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 87.998 e Ft
b) egyéb működési célú támogatás 4.599 e Ft
13. § A Polgármesteri Hivatal 2018. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 90.946 e Ft
aa) személyi jellegű kiadások: 62.018 e Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és
14. § (1) A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2018. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 16fő, amely 13 köztisztviselő és 3 Mt. hatálya alá tartozó munkavállaló
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 16 fő.
6. A Mucsonyi Általános Művelődési Központ , Bölcsőde és Konyha költségvetése
15. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Mucsonyi Általános Művelődési Központ, Bölcsőde és Konyha költségvetési szerv 2018. évi költségvetési főösszegét 116.789 ezer forintban állapítja meg.
16. § A Mucsonyi Általános Művelődési Központ, Bölcsőde és Konyha költségvetési szerv 2017. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 88.748 e Ft
b) működési bevételek 28.041 e Ft
17. § A Mucsonyi Általános Művelődési Központ, Bölcsőde és Konyha költségvetési szerv 2017. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés: 114.685 e Ft
aa) személyi jellegű kiadások: 58.681 e Ft,
ab) munkaadókat terhelő járulékok és
18. § (1) A képviselő-testület a Mucsonyi Általános Művelődési Központ, Bölcsőde és Konyha költségvetési szerv 2018. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
19. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A személyi juttatások előirányzatai közül a rendszeres személyi juttatások alrovat tételeinek, a munkavégzéshez kapcsolódó juttatások altételeinek az előirányzat maradvány használható fel év közben, illetve a következő évben a pénzmaradvány jóváhagyását követően jutalom kifizetésre.
(4) Az átmenetileg betöltetlen álláshelyekre jutó személyi juttatások előirányzatával úgy kell gazdálkodni, hogy az álláshely az év bármely időpontjában betölthető legyen.
(5) Ha a költségvetési szerv az év során csökkenti a személyi juttatások eredeti előirányzatának megállapításakor számításba vett létszám előirányzatát, az abból származó megtakarítást csak a hiány csökkentésére lehet fordítani.
(6) A személyi juttatások előirányzatából származó megtakarítás a költségvetési évben, továbbá a pénzmaradvány jóváhagyását követően felhasználható. Kivételt képez ez alól, ha a költségvetési évben a racionalizálás keretében kerül végrehajtásra a létszámcsökkenés.
(7) A személyi juttatás előirányzatainak átmeneti megtakarítása terhére tartós kötelezettség nem vállalható.
(8) Megbízási díj kifizetésére a költségvetési szerv és a megbízott között a feladatra vonatkozóan előzetesen kötött megbízási szerződés alapján kerül sor.
(9) A képviselő-testület 2018.évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg
a) köztisztviselői illetményalap 38.650 Ft,
b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 200.000 Ft/év/fő.
(10) A kiadások készpénzben történő teljesítésének esetei:
a) készlet és kis értékű tárgyi eszközök beszerzése,
b) kiküldetési kiadások, munkába járás költségei,
c) reprezentációs, reklám és propaganda kiadások,
d) egyes kis összegű szolgáltatások ellenértékének kifizetése,
e) társadalom és szociálpolitikai kiadások
f) elszámolásra felvett előlegek kifizetése
20. § (1) Mindaddig, amíg forrás oldalról hiány mutatkozik, az Önkormányzat és intézményei csak a legfontosabb működési kiadásokat (jogszabályi előírás, szerződésbeli kötelezettség, alapvető működési költségek) teljesíthetik jelen rendeletben foglaltak szerint. A beruházási és felújítási feladatok vonatkozásában 2018. július 30.-ig - a féléves kiadások alakulásának felülvizsgálatáig - az előirányzatok 10 %-a erejéig, a kötelezettségek pedig a jóváhagyott költségvetésben biztosított forrás erejéig teljesíthetőek.
(2) Az Önkormányzat Képviselő-testülete által odaítélt támogatások folyósítása írásban rögzített - a Polgármester által megkötött - megállapodások szerint történik.
8. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
21. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Kazincbarcika és Vonzáskörzete Többcélú Önkormányzati Kistérségi Társulás Belső Ellenőrzés. útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
9. Egyéb rendelkezések
22. § Az önkormányzat a Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit az 9. mellékletben határozza meg.
10. Záró rendelkezések
23. § E rendelet 2018. év február. hó 28. napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2018. január 1. napjától kell alkalmazni.