Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen. A zárszámadásról a képviselő-testület rendeletet alkot.

Aszaló Község Önkormányzata 2024. évi pénzügyi tervének végrehajtásáról szóló zárszámadás elkészült, melyet az alábbiak szerint terjesztek a Képviselő-testület elé.

Aszaló Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 2024. március 1-én fogadta el az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló rendeletét, ami a költségvetés végrehajtásának időszakában módosításra került. A képviselő-testület tájékozódott az időarányos félévi beszámoló teljesítésekről.

Aszaló település lakosainak száma 2024. január 1-jén 1866 fő volt.

A ….Kormányhivatal …. adata alapján a településen a regisztrált álláskeresők száma az év végén (2024.december 31-én) 151 fő volt. szociális típusú ellátásban 48 fő, munkaképes korú lakosság száma pedig 1151 fő.

Az önkormányzat 2024-ben felhalmozásra és felújításra összességében 400.873.580.- Ft-tal fordított többet, mint 2023-ban. A felhalmozási jellegű kiadásoknál csak az Óvoda beruházás tart a befejezés státuszában. 2025. év első negyedévében befejeződik teljesen. A Csapadékvíz elvezetés felújítás jelentős része áthúzódik 2025-re, illetve 2026-ra.

Az önkormányzat a működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatásából 2.956.959.- Ft-ot kapott az év folyamán.

A beszámolási időszakban fejlesztési célú hitelt nem vettünk fel.

Az önkormányzatunk a pénzügyi stabilitást kiadási megtakarításokkal, csökkentésekkel, illetve az elért többletbevételekkel ellentételezte.

A 2024. évi költségvetésünket az előző évekhez hasonlóan a kiadások csökkentése és a kényszerű takarékosság jellemezte.

A kiadások lehetséges csökkentésével, átütemezésével sikerült a fizetőképességet biztosítani.

Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek az éves beszámolási kötelezettségnek eleget tettek, melyek továbbítása a MÁK felé megtörtént.

A hivatal az intézmények vonatkozásában a kötelező számszaki egyezőséget felülvizsgálta és azt dokumentálta.

A 2024. évben az Önkormányzat pénzügyi helyzetét a belső ellenőr ellenőrizte. Az ellenőrzésről készült jelentést a Képviselő-testület megtárgyalta, azt elfogadta. Az intézkedési tervben meghatározott feladatok teljesültek.

Az Áht. 91. § (2) bekezdése szerint a zárszámadás előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell - szöveges indokolással együtt - bemutatni:

Az önkormányzat pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak) 2024. január 1-jén 618.450.828.-
Ft volt. Bevételként 1.641.679.740.- Ft került elszámolásra. Az év folyamán 1.478.359.367.- Ft kifizetését, -623.393.328..-Ft egyéb korrekciós pénzmozgást követően a 2024. december 31-i záró pénzkészlet 158.377.873.- Ft.

A többéves kihatással járó döntésekből származó működési és felhalmozási célú kötelezettségek összege 0.- Ft. A működési célú kötelezettségek az előző évekről áthúzódó kötelezettségek.

Az önkormányzat hitelállománya összesen 2024. december 31-én 0.- Ft.

A beruházásoknál és a felújításoknál a 2024. évre áthúzódó és megvalósuló feladatokat és munkákat mutattuk ki.

Az önkormányzatnak 2024. december 31. napjával nem volt kezességvállalása.

2024. december 31-én az önkormányzatnak külföldi hitelező felé adósság állománya nem volt. A 2024. évi költségvetést, valamint a következő évet terhelő belföldi szállítói kötelezettségként a mérlegben 1.251.413.- Ft került kimutatásra, melyből nem lejárt 1.157.605.- Ft, 1-90 nap közötti lejáratú 93.808.- Ft.

Az intézmények 2024. évi utolsó finanszírozására 2024. december 30-án került sor, melyből az eddig beérkezett 2024. évi fizetési határidejű számláikat egyenlítették ki. Ezt követően még érkeztek 2024. évi fizetési határidejű számlák (melyek 2025. január hónapban kifizetésre kerültek). Ezek összegét lejárt adósság állományként kell kimutatni.

Az önkormányzat eszközeinek értéke 2024. december 31-én 1.644.750.856.- Ft, mely .16,5. %-kal (314.360.225.- Ft-tal) csökkent az előző évhez képest. Az önkormányzatnál és intézményeknél készletek, követelések csökkenése, pénzeszközök csökkenése, beruházások növekedése , valamint a tárgyi eszközök terv szerinti amortizáció elszámolása miatt keletkezett.

.

Az immateriális javak állománya 45,36 %-kal (3.218.210.- Ft-tal), csökkent a 2023. december 31-i adathoz viszonyítva, mely a Polgármesteri Hivatalnál és az intézményeknél a vásárolt szoftverek és vagyoni értékű jogok aktiválása, terv szerinti amortizáció elszámolása miatt keletkezett.

A tárgyi eszközök állománya 1.222.303.252.- Ft. 17,98 %-os növekedést mutat, melynek oka, hogy önkormányzati szinten a tárgyévi aktivált beruházások értéke meghaladta a tárgyévben elszámolt terv szerinti amortizációt.

A befektetett pénzügyi eszközök értéke 2.498.500.-Ft.

A lakáshoz jutás támogatása kölcsönállománya nemleges.

Az egyéb hosszúlejáratú követelések állománya 0.-Ft

A kezelésbe átadott eszközök év végi állománya 6,34 %-kal, 14.500.730.- Ft-tal csökkent elsősorban a terv szerinti amortizáció következtében, másrészt a tárgyévi aktivált beruházás eredményeképpen.

A forgóeszközök állománya a mérleg fordulónapján 32.908.555.- Ft, mely 15.406.-.-Ft-tal, azaz 0,05 %-kal csökkent az előző évhez képest.

A csökkenés következett be a pénzeszközöknél, melynek év végi állománya 158.359.873.- Ft. 2024. év végén meglévő értékpapírok állománya 0 Ft.

A követelések vonatkozásában csökkenés tapasztalható, mértéke 39,75 % az előző évhez képest.

Az önkormányzat intézményei és a Polgármesteri Hivatalnál az érték nélkül nyilvántartott eszközök állományát (0-ra leírt használatban lévő és használaton kívüli eszközök) kimutatták.

Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek összes állománya 0.- Ft.

A részesedések a kimutatásban szerepkő tételekből tevődnek össze.