Méra Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében, a 10.§ tekintetében az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 71.§ (4) bekezdésében, a 16.§ tekintetében a környezet védelmének általános szabályairól szóló 1995. évi LIII. törvény 58.§ (5) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A költségvetés bevételei és kiadásai

1.§    A képviselő-testület a helyi önkormányzat 2013. évi költségvetését 337 822 ezer

         forint költségvetési bevétellel, 387 183 ezer forint költségvetési kiadással, 49 361

         ezer forint költségvetési hiánnyal - melyből 33 784 ezer forint működési, 15 577 ezer

         forint felhalmozási -  fogadja el.

2.§   A költségvetési hiány rendezésére az előző évi pénzmaradvány igénybevételével és a

        – a szabad pénzeszközöket képező korábbi évek megtakarításából származó –

        kamatozó betét visszavonásával kerül sor.

3.§  A képviselő-testület

        a)  a költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások

             jogcímenkénti megoszlását helyi önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási  

             bevételeket és kiadásokat az 1. melléklet szerint,

        b)  a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait kötelező

             feladatok, önként vállalt feladatok és állami (államigazgatási) feladatok szerinti

             bontásban a 2. melléklet a)-c) pontjában foglalt táblázat szerint

        határozza meg.

4.§ A képviselő-testület a működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási

        előirányzatokat mérlegszerűen helyi önkormányzati szinten a 3. melléklet

        szerint állapítja meg.

2. A költségvetés részletezése

5.§  A Képviselő-testület a helyi önkormányzat 2013. évi költségvetésének az

       önkormányzat és az irányításában lévő költségvetési szervek közötti

       megoszlását a következők szerint határozza meg:

             a) az önkormányzat költségvetési bevételeit, kiadásait, éves létszám-előirányzatát

                    és   azon felül a közfoglalkoztatottak létszámát összevontan a 4.  melléklet,

                    kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és állami (államigazgatási)

                    feladatok szerinti bontásban az 5. melléklet a)-c) pontjában foglalt táblázat

                    szerint,

             b)  a polgármesteri hivatal bevételeit, kiadásait, engedélyezett létszámát és

                     azon felül a közfoglalkoztatottak létszámát összevontan a 6.  melléklet,

                     kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és állami (államigazgatási)

                     feladatok szerinti bontásban a 7. melléklet a)-c) pontjában foglalt táblázat

                     szerint,

              c)  a közös önkormányzati hivatal bevételeit, kiadásait, engedélyezett létszámát

                     és azon felül a közfoglalkoztatottak létszámát összevontan a 8.  melléklet,

                     kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és állami (államigazgatási)

                     feladatok szerinti bontásban a 9. melléklet a)-c) pontjában foglalt táblázat

                     szerint,

                 d) a Mérai Óvoda bevételeit, kiadásait, engedélyezett létszámát és azon felül a

                     közfoglalkoztatottak létszámát összevontan a 10.  melléklet, kötelező

                     feladatok, önként vállalt feladatok és állami (államigazgatási) feladatok

                     szerinti bontásban a 11. melléklet a)-c) pontjában foglalt táblázat szerint.

6.§ A képviselő-testület

      a) az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az

          önkormányzaton kívül megvalósuló ilyen projektekhez való hozzájárulást a 12.

          melléklet szerint,

      b) az adósságot keletkeztető ügylet megkötését igénylő 2013. évi fejlesztési célokat a

          13. melléklet szerint

      fogadja el.

7.§ A képviselő-testület a helyi önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és

      kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a futamidő végéig és azokhoz

      kapcsolódóan az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes

      szabályairól szóló Korm. rendelet szerinti saját bevételeit a 14. melléklet szerint

      állapítja meg.

8.§ A képviselő-testület a kiadások között 25 390 ezer forint általános tartalékot állapít meg. 

3. A költségvetés végrehajtásának szabályai

9.§ A helyi önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a

      könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

10.§ A képviselő-testület önkormányzati biztost rendel ki az irányítása alá tartozó

        költségvetési szervhez, ha a költségvetési szerv 30 napon túli elismert

        tartozásállományának mértéke eléri éves eredeti előirányzatának 3 %-át vagy 

        1 000 ezer forintot, és e tartozását 1 hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani.

11.§ A költségvetési szerv vezetője a 15. melléklet szerinti adatlapon köteles a

        tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa elismert

        tartozásállomány tekintetében - nemleges adat esetén is - havonta a tárgyhó 25-ei

        állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-éig az önkormányzat jegyzője

        részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.

12.§  (1) A költségvetés terhére egy-egy alkalommal 1 000 ezer forintos és azt meghaladó

             mértékű kötelezettségvállalás csak a képviselő-testület engedélyével tehető.

          (2) Az egyes karbantartási munkákat – ha arra lehetőség van –

                  közfoglalkoztatottakkal kell elvégeztetni.

          (3) Az év közben megüresedő álláshelyek csak a képviselő-testület előzetes

                  engedélyével tölthetők be.

13.§ (1) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai felett azok vezetői

              előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek, figyelemmel arra, hogy az

              önállóan működő költségvetési szervek az alapfeladataik ellátását szolgáló

              személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek

              előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal az egyes gazdasági

              feladataik ellátásra kijelölt önkormányzati hivatallal kötött és a képviselő-testület

              által jóváhagyott munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően

              rendelkeznek.

       (2) Az előirányzatok felett rendelkezésre jogosultak bevételük beszedéséről

              folyamatosan gondoskodni, és a lehetséges takarékossági intézkedéseket saját

              hatáskörben megtenni kötelesek.

14.§  (1) A feladatelmaradásából származó – személyi és dologi – megtakarítások

                 felhasználására csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

           (2) A képviselő-testület által a költségvetési rendeletben jóváhagyott

                 kiemelt előirányzatokat – kivéve az államháztartásról szóló törvény

                 végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.30.) Korm. rendelet 42.§-a

                 szerinti esetet - valamennyi önállóan működő és gazdálkodó

                 költségvetési szerv, valamint a munkamegosztási megállapodásban

                 foglalt előirányzatok felett rendelkező önállóan működő

                 költségvetési szerv köteles betartani.

                 A kiemelt előirányzat túllépése fegyelmi felelősséget von maga után.

         (3) 500 ezer forint összeghatárig a polgármester az általános tartalék terhére 

                 utólagos beszámolás mellett kötelezettségvállalásra jogosult, ha a

                 kötelezettségvállalás elmulasztása vagy késedelme az önkormányzat számára

                 anyagi vagy egyéb hátránnyal, vagy anyagi vagy egyéb előny elvesztésével

                 járna.

4. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

15.§ (1) A költségvetés végrehajtását az Encsi Többcélú Kistérségi Társulás Belső

              ellenőrzési Csoportja ellenőrzi, az éves ellenőrzési munkatervében foglaltak

              szerint.

         (2) A költségvetési szervek vezetői kötelesek gondoskodni a vezetésük alatt álló

               költségvetési szervek tekintetében a belső kontrollrendszer megszervezéséről és

               működtetéséről.

5. A költségvetést érintő egyéb rendelkezések

16.§   A képviselő-testület a Környezetvédelmi Alap 2013. évi tervezett bevételét a talaj,

          valamint a felszín alatti víz védelmére fordítja.

17.§  A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem

           haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 5 %-át. Ennek

           fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások

           előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.

6. Záró rendelkezések

18.§ E rendelet 2013. február 25-én lép hatályba.

19.§ Hatályát veszti

       a) az önkormányzat 2011. évi költségvetéséről szóló 4/2011.(II.15.) önkormányzati

           rendelet (a továbbiakban: R.), és

      b) az R.-t módosító

           ba) 12/2011.(VI.28.) önkormányzati rendelet,

           bb) 14/2011.(VII.12.) önkormányzati rendelet,

           bc) 3/2012.(II.15.) önkormányzati rendelet és

           bd) 7/2012.(III.30.) önkormányzati rendelet.