Szikszó Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (V. 31.) önkormányzati rendeletének indokolása
a 2021. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
Hatályos: 2022. 06. 01
a 2021. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
Végső előterjesztői indokolás
Szikszó Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2021. évi költségvetését az 2/2021.(II.15.) számú rendeletével fogadta el 6.740.000.000.-Ft költségvetési főösszeggel. Az előirányzat módosítások eredményeképpen a költségvetés főösszege 2021. december 31-i napján 7.116.728.808.-Ft-ra módosult.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 87. §- nak megfelelően elkészített költségvetési beszámolót (zárszámadás) az elfogadott költségvetéssel összehasonlító módon kerül előterjesztésre.
A 2021. évi költségvetés végrehajtása során a Képviselő-testület által megfogalmazott szempontok érvényesültek, a költségvetésben meghatározott alapfeladatok ellátása biztosított volt a gazdálkodás során, ugyanakkor év közben likviditási problémákat kellett kezelni a vállalt kötelezettségek miatt.
A 2021. évi költségvetés végrehajtásáról részletesen az alábbiakban számolunk be.
Bevételek
Szikszó Város Önkormányzat módosított költségvetési főösszege 2021. évre 7.116.728.808.-Ft bevételt irányoz elő, az éves teljesítés kis mértékben alul maradt a tervezettől, a realizált összeg 6.350.418.836.-Ft, mely 89,2%-os teljesítésnek felel meg.
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (1.1. melléklet, 1.sz.táblázat 1. sor) 728.938.511.-Ft
A költségvetés legjelentősebb hányadát a központi költségvetéstől kapott támogatások képezik, tárgyévben önkormányzatok működésének támogatása címén 527.696.849.-Ft-ot kapott az önkormányzat, mely tartalmazza az önkormányzat általános működési támogatását, óvoda működés támogatását, gyermekjóléti, gyermekétkeztetési feladatok támogatását, valamint a kulturális feladatok támogatását.
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása címen 109.594.488.-Ft támogatást kapott önkormányzatunk mely tartalmazza többek között:
Ivóvíz-, szennyvízár támogatás címén igényelt 58.114.500.-Ft,
Rendkívüli önkormányzati támogatás 10.020.748.-Ft
Kieső iparűzési adó megtérítése 41.459.240.-Ft
Előző évi működési támogatás elszámolásából származó bevétel 5.940.645.-Ft.
Működési célú támogatások államháztartáson belülről származó bevétel a Szikszói Kistérségi Többcélú Társulás részéről megtérült visszatérítendő támogatás 6.000.000.-Ft összegben.
Egyéb működési célú támogatások bevételeinek részletezése (79.706.529.-Ft):
Önkormányzat:
Munkaügyi Központtól igényelt GINOP, TOP bértámogatás 1.975.703.-Ft
kulturális feladatok támogatása 3.000.000.-Ft
Biztoskezdet gyerekházak működésének támogatása 8.094.220.-Ft
OEP finanszírozás védőnői szolgálat támogatása 20.849.700.-Ft
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás támogatása 15.625.381.-Ft
Sajó-Bódva Völgye Hulladékkezelési Önkormányzati társulás 363.350.-Ft
Közös Hivatal:
Munkaügyi Központtól igényelt GINOP bértámogatás 2.459.786.-Ft
Városi Óvoda:
Szikszó Város Önkormányzatától kapott támogatás 165.000.-Ft
Munkaügyi Központtól igényelt GINOP bértámogatás 494.545.-Ft
Téglajegy beváltás 46.000.-Ft
Intézményműködtető Központ:
Munkaügyi Központtól igényelt TOP bértámogatás 705.794.-Ft
Munkaügyi Központtól igényelt közfoglalkoztatás támogatása 25.305.200.-Ft
Szikszó jegy ellenértéke 82.000.-Ft
Közhatalmi bevételek(1.1.melléklet, 1.sz.táblázat 23. sor) 825.975.964.-Ft
A teljesített helyi adóbevételek alakulását a jelentősebb adónemek tekintetében 2018. évtől a következő táblázat szemlélteti.
Megnevezés |
2018
|
2019 |
2020 |
2021 |
Iparűzési adó |
517.828 |
697.706 |
514.176 |
777.536 |
Kommunális adó |
39.896 |
44.912 |
13.362 |
2.256 |
Építményadó |
28.725 |
32.193 |
30.615 |
37.280 |
Talajterhelési díj 2021. évi teljesítése 905.855.-Ft, egyéb közhatalmi bevételek 2021. évi teljesített összege 2.418.169.-Ft, települési adó bevétel 5.579.910.-Ft.
Működési bevételek (1.1. melléklet, 1.sz. táblázat 31. sor) 194.095.286.-Ft
A működési bevételek között az intézmények működési bevételeként 40.589.537.-Ft pénzügyi teljesítés jelentkezik, beleértve a Közös Önkormányzati Hivatal tevékenységével összefüggő bevételeket is. A Hivatal működési bevétele tárgyévben 1.940.840.-Ft. Az Intézményműködtető központ és könyvtár saját bevétele pedig 38.648.697.-Ft összegben realizálódott.
Az önkormányzat működési bevételei között jelentkeznek a szolgáltatások ellenértéke, mely tartalmazza:
MÁV felé kiszámlázott karbantartási díjat 3.375.168.-Ft
Igazgatási szolgáltatási díj 5.000.-Ft
Szikszó újságban megjelent hirdetés díja 15.748.-Ft
Továbbszámlázott köztemetést 705.689.-Ft
Közterület használati díjat 573.683.-Ft
Vodafone torony miatti bérleti díj 505.990.-Ft
Sírhely megváltást 290.172.-Ft
Ivóvíz hálózat rekonstrukcióhoz kapcsolódó tervdokumentáció vételára 28.000.000.-Ft
Mosdóhasználati díjat 206.018.-Ft összegben.
Inkubátorház bérleti díjak 5.463.052.-Ft
Lakbér bevételek 10.952.308.-Ft
Egyéb helyiség bérleti díjak 3.827.279.-Ft
A kiszámlázott szolgáltatások ellenértékének teljesítése összesen 53.920.107.-Ft.
Közvetített szolgáltatások (bérlakások közüzemi díjainak továbbszámlázása) ellenértéke 1.695.720.-Ft.
Tulajdonosi bevétel között szerepel az ÉRV Zrt felé kiszámlázásra kerülő ivóvíz-, szennyvízhálózat bérleti díja 54.332.860.-Ft összegben.
Ellátási díjak teljesítése 57.029.-Ft, egyéb működési bevételek teljesítése 5.915.390.-Ft.
Kiszámlázott általános forgalmi adó 25.994.368.-Ft, Általános forgalmi adó visszatérítése 11.388.000.-Ft.
Kamatbevétel 1.935.-Ft, óvoda épületénél keletkezett tetőkár biztosító által történő megtérítése 200.340.-Ft
Működési bevételek aránya intézményenként:
adatok forintban
Önkormányzat |
Közös Hivatal |
Intézményműködtető |
Óvoda |
Összesen |
153.505.749 |
1.940.840 |
38.648.697 |
0 |
194.095.286 |
79,1 % |
0,99 % |
19,91 % |
0% |
100 % |
Működési célú átvett pénzeszközök(1.1. melléklet, 1.sz.táblázat 49. sor) 19.841.734.-Ft
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről költségvetési sor tartalmazza
a lakosságnak nyújtott kamatmentes kölcsönök megtérülését 3.610.660.-Ft összegben.
Szikszó Product Szociális Szövetkezet visszatérítendő támogatás összege 200.000.-Ft.
Finanszírozási bevételek
Az önkormányzat folyamatos működőképességének biztosításához, valamint az év közi likviditási problémák kiküszöbölésére működési célú kölcsön felvételére került sor 100.000.000-Ft összegben, mely 2021. december 20. napjáig visszafizetésre került a számlavezető pénzintézet részére.
Finanszírozási bevételek között szerepel 1.423.779.342.-Ft előző évi maradvány igénybevétel, valamint a 2020. decemberében Kincstár által folyósított 2021. évi állami támogatás előlege 20.013.148.-Ft összegben. Az önkormányzati szintű finanszírozási bevételek összege 1.454.410.160.-Ft.
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (1.1. melléklet, 1.sz. táblázat 16. sor) 3.116.282.441.-Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei között szerepel:
belterületi út felújításra kapott 7.565.541.-Ft támogatás,
TOP-1.1.1-16-BO1-2019-00020 Ipari Park kialakításához kapott 285.000.000.-Ft támogatás,
TOP-2.1.3-16-BO1-2019-00074 Környezetvédelmi infrastruktúra fejlesztés (csapadékvíz elvezetés) 110.000.000.-Ft támogatás
Szikszó Víziközmű hálózat rekonstrukciójához kapcsolódó támogatás 2.713.716.900.-Ft
Felhalmozási bevételek(1.1. melléklet, 1.sz. táblázat 43. sor) 1.399.000.-Ft
Ingatlanértékesítésből származó felhalmozási bevétel összege 1.399.000.-Ft.
Kiadások
Szikszó Város Önkormányzat módosított költségvetési kiadási előirányzata 7.116.728.808.-Ft, melyből december 31-ig 2.465.748.583.-Ft felhasználás történt, mely 34,65 %-os teljesítésnek felel meg.
A kiadások teljesítésének összege az Önkormányzatnál 2.397.370.501.-Ft, a költségvetési szerveknél 288.977.231.-Ft, a Közös Önkormányzati Hivatalnál 145.408.056.-Ft volt.
Az Önkormányzat kiadásai
Az Önkormányzati szintű pénzügyi felhasználásából 1.512.087.807.-Ft működési célú, 923.378.044.-Ft felhalmozási célú, 30.282.732.-Ft finanszírozási célú kiadás.
Az önkormányzat költségvetési kiadásai között szerepelnek a védőnői szolgáltatással kapcsolatos bérjellegű és dologi kiadások.
Ellátottak pénzbeli juttatásainak részletezését az alábbi táblázat tartalmazza
adatok forintban
Köztemetés |
966.816 |
Települési támogatás |
5.170.000 |
Önkormányzat által saját hatáskörben adott pénzügyi |
31.802.360 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
37.939.176 |
A szociális juttatások kifizetése 37.939.176.-Ft összegben teljesült, mely a működési kiadások 2,5%-a.
Az egyéb működési kiadások részletezését az alábbi táblázatok mutatják be (1.1. melléklet, 2.sz.táblázat, 6 sor)
Előző évi elszámolásból származó befizetések 604.196.-Ft, törvényi előíráson alapuló befizetések (szolidaritási hozzájárulás) 152.314.208.-Ft.
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre |
|
|
|
Ft-ban |
Megnevezés |
Önkormányzat |
|
Teljesítés 12.31-ig |
Szikszói Kistérségi Többcélú Társulás |
4.000.000 |
|
|
Összesen |
2.000.000 |
|
|
|
|
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
Ft-ban |
Megnevezés |
Önkormányzat |
|
Teljesítés 12.31-ig |
Szikszói Kistérségi Többcélú Társulásnak átadott feladatfinanszírozás |
164.594.051 |
B-A-Z. Megyei Szakszolgálat (oktatási alap)” |
40.000 |
Bursa Hungarica ösztöndíj |
1.750.000 |
Szikszói Városi Óvoda- Bölcsőde (oktatási alap) |
165.000 |
Szikszói Roma Nemzetiségi Önkormányzat (oktatási alap) |
100.000 |
Összesen |
166.649.051 |
|
|
|
|
|
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre |
Ft-ban |
Megnevezés |
Önkormányzat |
|
Teljesítés 12.31-ig |
Kamatmentes kölcsön lakosságnak |
3.230.000 |
Szikszó Product |
5.545.000 |
Felsővály-Gergelyfalva Interreg Pályázat |
14.549.926 |
Összesen |
23.324.926 |
|
|
|
|
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
Ft-ban |
Megnevezés |
Önkormányzat |
|
Teljesítés 12.31-ig |
ÉRV Zrt. Ivóvíz-, szennyvízár támogatás |
58.114.500 |
Karolai közalapítvány támogatása |
2.000.000 |
Turul Kft. |
11.823.825 |
Sixo Fejlesztési Kft. |
4.352.400 |
Sixo Tender Kft. |
98.349.000 |
Szikszó Farm Szövetkezet |
35.000 |
Polgárőr egyesület támogatása |
500.000 |
Oroszlánszív küzdősport egyesület |
145.000 |
Összefogás Abaújért Közhasznú Egyesület (oktatási alap) |
150.000 |
Szent Márton Katolikus Gimnázium és Általános Iskola (oktatási alap) |
100.000 |
Országos Egyesület a Mosolyért Közhasznú Egyesület |
20.000 |
Abaúj Honismereti és Helytörténeti Egyesület (oktatási alap) |
50.000 |
Abaúj Bűnmegelőzéséért Alapítvány |
200.000 |
Felsővály-Gergelyfalva Interreg pályázat |
704.195 |
Abauj Tv támogatása |
7.864.333 |
Kohári Szabolcs (oktatási alap) |
300.000 |
Izsó Norbert (oktatási alap) |
100.000 |
Szikszó FC (700 eFt oktatási alapból) |
4.950.000 |
Szociális Misszió Társulat |
2.640.000 |
Szikszói Római Katolikus Egyház |
1.000.000 |
Szikszói Görög Katolikus Egyház |
1.000.000 |
Szikszói Református Egyház |
1.000.000 |
Szikszó Product Szövetekezet |
786.694 |
dr. Dámóczi János |
28.155.400 |
Összesen |
239.340.347 |
Költségvetési szervek kiadásai
A Szikszói Közös Önkormányzati Hivatal, valamint a költségvetési szervek gazdálkodási adatait a 6.2.,- 6.4. sz. mellékletek mutatják be részletesen, a fő összegek teljesítését az alábbi táblázat mutatja be.
|
Mód. kiadási ei. |
Teljesítés |
Önkormányzati támogatás |
Szikszói Közös Önkormányzati Hivatal |
147.004.615 |
145.408.056 |
140.919.635 |
Városi Óvoda |
131.140.660 |
130.827.495 |
129.171.878
|
Intézményműködtető Központ és Könyvtár |
191.947.268 |
158.149.736 |
95.915.692 |
Összesen |
457.345.655 |
432.479.299 |
346.980.756 |
Finanszírozási kiadások
Finanszírozási kiadások között szerepel az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 19.522.732.-Ft, valamint a törlesztett beruházási hitele 10.760.000.-Ft összegben (4.000.000.-Ft az egészségház beruházáshoz kapcsolódó, 6.760.000.-Ft a közösségi ház beruházáshoz kapcsolódó hitel törlesztés).
Felhalmozási kiadások
Beruházások, felújítások tekintetében 923.378.044.-Ft pénzügyi felhasználás történt, melyek részletezését a 3. és a 4.számú melléklet mutatják be.
Összességében megállapítható, hogy a gazdálkodáshoz működési hitel felvételére volt szükség, mivel a saját bevételek, valamint a központi támogatások nem biztosították a havi folyó kiadások fedezetét.